Đánh giá chất lượng tài trợ xuất nhập khẩu theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển chi nhánh Quang Trung

Những vấn đề cơ bản về tài trợ xuất nhập khẩu theo phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ

Ngân hàng căn cứ vào việc đánh giá năng lực của khách hàng để cấp cho khách hàng mức tín dụng và cho phép khách hàng mở L/C (thờng là L/C trả. ngay) trong khuôn khổ hạn mức đó. Loại hình đảm bảo tín dụng thờng áp dụng là chính lô hàng NK, hoặc là một mức kí quỹ nhất định theo hạn mức đợc duyệt hoặc theo giá trị của L/C phát hành. Hình thức tài trợ này đợc sử dụng trong trờng hợp nhà NK đủ điều kiện phát hành L/C nhng không đủ vốn để ký quỹ. Ngân hàng sẽ căn cứ vào uy tín của khách hàng, hiệu quả của thơng vụ và tài sản bảo đảm để quyết định có cho vay ký quỹ hay không, giúp giải quyết khó khăn về vốn lu động cho nhà NK. + Tài trợ bằng các L/C đặc biệt. Đây là loại L/C mà sau khi sử dụng hết giá trị của nó hoặc hết thời hạn hiệu lực thì nó lại có giá trị nh cũ và tiếp tục đợc sử dụng trong một thời hạn nhất định cho đến khi tổng giá trị hợp đồng đợc thực hiện. Nh vậy hình thức tài trợ này giúp nhà NK không phải chịu chi phí mở L/. C nhiều lần, tránh cùng một lúc phải nhận tất cả hàng hóa cho nhiều chu kì sản xuất kinh doanh nên giảm chi phí lu kho, bảo quản, tránh ứ đọng vốn. Trong quá trình thanh toán có thể xảy ra trờng hợp nhà XK đã nhận đợc L/C, tiền đặt cọc và tiền ứng trớc nhng không có khả năng giao hàng hoặc giao hàng không đúng theo quy định ở L/C. Khi đó quyền lợi của nhà NK vẫn sẽ đợc. đảm bảo với hình thức tài trợ của ngân hàng bằng L/C dự phòng vì với hình thức này sẽ đòi hỏi ngân hàng phục vụ ngời XK phát hành một L/C trong đó cam kết với ngời NK sẽ hoàn trả lại số tiền đã đặt cọc, tiền ứng trớc và chi phí mở L/C cho nhà NK. Tài trợ giai đoạn thanh toán L/C + Cho vay bắt buộc. Trách nhiệm của NHPH là tiến hành thanh toán cho nhà XK khi một xuất trình là hoàn hảo, ngay cả khi nhà NK cha đủ khả năng thanh toán khi đến hạn, Ngân hàng vẫn phải trả thay cho nhà NK khoản tiền đó. Khoản tiền trả thay đó là khoản cho vay bắt buộc của Ngân hàng đối với khách hàng. + Bảo lãnh nhận hàng. Trong trờng hợp hàng hóa đến trớc bộ chứng từ, nhà NK luôn có mong muốn sẽ nhận đợc hàng sớm để giảm những chi phí lu kho, bảo quản, thay đổi giá trị theo tính thị trờng, giảm phẩm chất.. Muốn vậy nhà NK cần phải đến đề nghị Ngân hàng phát hành một cam kết gọi là bảo lãnh nhận hàng, để đi nhận hàng với điều kiện khách hàng phải thanh toán vô điều kiện bộ chứng từ ngay cả khi có sai sót. Bảo lãnh nhận hàng của Ngân hàng là hoạt động có mức độ rủi ro cao, vì. vậy cần chỳ ý rừ cỏc quy định: bảo lónh sẽ hết hạn sau bao nhiờu ngay kể từ ngày nhận hàng, hoặc từ ngày nhà NK có bộ chứng từ trong tay. Các hình thức tài trợ xuất khẩu theo phơng thức thanh toán TDCT:. a) Tài trợ trớc khi giao hàng. • Tài trợ bằng L/C chuyển nhợng ( Transferable L/C). L/C chuyển nhợng là L/C không thể hủy ngang, theo đó ngời hởng lợi thứ nhất chuyển nhợng một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ thực hiện L/C, cũng nh quyền đòi tiền mà mình có đợc cho những ngời hởng lợi thứ hai, mỗi ngời hởng lợi thứ hai nhận cho mình một phần của thơng vụ. Loại L/C này thờng đợc áp dụng trong các thơng vụ mua-bán qua trung gian. Ngời XK khi nhận đợc hình thức tài trợ này có quyền yêu cầu ngân hàng chuyển nhợng quyền thụ hởng một phần hoặc toàn bộ giá trị L/C cho một hoặc nhiều ngời khác. b) Tài trợ sau khi giao hàng + Tài trợ xác nhận L/C.

Hiệu quả hoạt động tài trợ XNK theo phơng thức thanh toán TDCT 1. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tài trợ XNK theo phơng thức

Là việc Ngân hàng trên cơ sở giá trị hàng xuất, tính toán các chi phí phát sinh, lãi suất liên quan đến nghiệp vụ thu tiền từ NHPH, và rủi ro có thể xảy ra với Ngân hàng khi không đợc NHPH thanh toán khi đến hạn; phần còn lại sẽ thanh toán cho nhà XK với điều kiện là miễn truy đòi nhà XK nếu bộ chứng từ không đợc thanh toán. Ngợc lại nếu đồng nội tệ giảm giá so với đồng ngoại tệ, nhà NK sẽ bị lỗ vì cần nhiều nội tệ hơn để mua ngoại tệ thanh toán cho nớc ngoài, vì thế dễ gây nên tình trạng nhà NK không muốn nhận hàng hoặc cố tình kéo dài thời gian thanh toán đợi sự biến động tỷ giá có lợi cho mình. Ngày nay trên thị trờng tiền tệ có rất nhiều ngân hàng và các tổ chức khác cùng cạnh tranh.Chỉ cần cải tiến, thay đổi một đặc điểm nhỏ của sản phẩm nh tăng thêm tính tiện ích hay u đãi đối với các doanh nghiệp XNK cũng đã gây.

Thực trạng tài trợ xuất nhập khẩu theo ph-

Giám

Thực trạng chất lợng tài trợ xuất nhập khẩu theo phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng Đầu t và Phát triển chi nhánh Quang

_Quy tắc thống nhất và hoàn trả tiền giữa các Ngân hàng theo tín dụng chứng từ-URR (Uniform Rules for bank - to bank Reimbursement Under– Documentary Credit) xuất bản ấn phẩm số 525 năm 1996 ràng buộc trách nhiệm các bên tham gia trong giao dịch hoàn trả giữa các Ngân hàng. b) Văn bản pháp lý mang tính quốc gia và của NHTM. Hơn nữa, từ năm 2007 chi nhánh phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt hơn do sau 10 năm không cấp phép hoạt động cho bất cứ Ngân hàng nào, NHNN đã thực hiện việc cấp phép hoạt động cho các Ngân hàng trở lại, theo đó hàng loạt các NHTM ra đời với tiềm lực tài chính mạnh gây ra sự cạnh tranh mạnh mẽ, chia nhỏ thị phần đối với các Ngân hàng đang hoạt động. Có đợc kết quả đó là do chi nhánh đã chú trọng trong khâu phân tích đánh giá khách hàng một cách chính xác, tìm hiểu về thị trờng hàng hóa NK, có chính sách chăm sóc các khoản vay một cách hợp lý; và cũng một lý do nữa là khách hàng của Chi nhánh chủ yếu là khách hàng truyền thống, đợc xếp hạng tín dụng cao, do vậy mức độ rủi ro cho khoản tín dụng đợc duy trì ở mức thấp nhất có thể.