Hoàn thiện quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Hoàng Mai

Phương pháp thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn

Trước tiên các cán bộ thẩm định xem xét tổng quát dự án để đưa ra những đánh giá chung như: hồ sơ pháp lý của dự án, thẩm định chủ đầu tư… từ đó các cán bộ thẩm định sẽ biết được tầm quan trọng của dự án đối với xã hội và quy mô của dự án.nhưng trong bước nàycác CBTĐ chưa xác định và đưa ra kết luận gì về dư án cũng như chua xác định được những sai sót của dự án mà chư đầu tư chưa tính đến hoặc cố tình làm sai để có thể vay được vốn Ngân Hàng. Lúc này các cán bộ thẩm định bắ đầu đi sau vào từng nội dung của dự án thẩm định khía cạnh thị trường, nguồn cung cấp đầu vào cho dự án, thẩm định nội dung kỹ thuật, khâu tổ chức quản lý, khía cạnh tài chính dự án… trong mỗi nội dung này các cán bộ thẩm định thẩm định tới đâu khi có vấn đề gì phát hiên ra thì cán bộ thẩm định sẽ dưa ra các kết luân đồng ý hay không đồng ý hoặc đề nghị chủ đầu tư bổ sung.

Nội dung thẩm định tài chính dự án đầu tư,vay vốn

Nội dung thẩm định bao gồm thẩm diịnh tính đầy đủ của hồ sơ dự án, thẩm định năng lực khách hàng, tính hợp lý của dự án trong kế hoạch phát triển kinh tế xã hôi của nhà nước đã đề ra… trước hết các cán bộ thẩm định sẽ thẩm định sẽ xem xét dự án có phù hợp với kế hoạch, quy hoạch phát triển của nhà nước hay không, có thuộc lĩnh vực đầu tư có điều kiên hay không vì đây la yếu tố quyết định tới những chính sách sau này của dự án như các loại thuế của dự án. Để tính toán tổng mức đầu tư của dự án chi nhánh NHCT hoàng Mai đã tiến hành lập biểu ghi chép tình hình thực hiện đầu tư,thẩm định số lượng , chất lượng, thời hạn cung cấp đầu vào cho dự án the từng loại công việc trong từng giai đoạn của quá trình thực hiện và thẩm định giá cho các yếu tố đầu vào nhằm dự tính hợp lý số vốn đầu tư cho từng giai đoạn của chhu trình dự án. Vốn đầu tư ban đầu có nhiều loại khác nhau: vốn xây dựng, vốn mua sắm thiết bị, chi phí quản lý, chi phí trả lãi vay…nên tổng vốn đầy tư trước hết cán bộ thẩm định xem đã đầy đủ các khoản mục cần thiết hay chưa, mức độ hợp lý như thế nào, ngoài ra nhìn vào dự án cán bộ thẩm định có thể dự đoán các nguyên nhân làm tăng giảm tổng vốn sử dụng như lạm phát, trượt giá.

Các Ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàng công thương nói riêng việc thẩm định dòng tiền của dự án là một trong những khâu quan trọng nhất của thẩm định tài chính DA đầu tư và đây là khâu quan trọng và quyết định xem kết quả quá trình thẩm định là cho vay hay không cho vay vì các chỉ tiêu khác như do0anh thu , chi phí… là các chỉ tiêu chỉ mang tính chất xác định hoạt động kinh doanh của dự án chứ nó không hhco boết xem dự án là lỗ hay lãi, quy mô lãi của nó như thế nào.Chính sự quan trọng của nó mà các cán bộ thẩm định đã thẩm định rất kỹ chỉ tiêu này. Do vậy việc hình thành CCN Quất Động mở rộng sẽ tạo một bước chuyển biến lớn cho ngành CN của tỉnh Hà Tây (nay là Hà Nội), tạo các luồng hàng chủ lực ổn định, có chất lượng cao, đạt tiêu chuẩn xuất khẩu cà có khả năng thay thế hàng nhập khẩu; đáp ứng được một phần nhu cầu rất lớn của các doanh nghiệp cần địa điểm để đầu tư di chuyển, mở rộng sản xuất; góp phần thúc đẩy sự phát triển nông nghiệp nông thôn và chuyển đổi cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoa, hiện đại hóa. - Ngành nghề kinh doanh chính: Xây dựng công trình giao thông đường bộ, công nghiệp dân dụng, thủy lợi và các công trình điện dưới 35KV; Sản xuất kinh doanh vật liệu xây dựng; Mua bán vật tư nông nghiệp, thức ăn chăn nuôi gia súc, gia cầm, hàng CN thực phẩm, hàng điện máy, điện dân dụng; Mua bán lắp đặt, bão dưỡng máy móc thiết bị văn phòng, phần cứng phần mềm máy tính, thiết bị đo lường, thiết bị viễn thông; Mua bán lắp đặt bảo dưỡng sản xuất phụ tùng các loại ô tô, xe máy, máy thi công công trinh; Đầu tư xây dựng CCN, điểm CN và kinh doanh bất động sản….

Thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn: “Dự án đầu tư xây dựng, kinh doanh và quản lý hạ tầng kỹ thuật CCN Quất Động mở rộng” thuộc huyện Thường

Ngoài ra, CBTĐ còn căn cứ vào các chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật và các chế độ chính sách của Nhà Nước để tính toán mức khầu hao cũng như chi phí lương công nhân, chi phí sủa chữa, bảo dưỡng….Từ đó, đưa ra những con số ở mức độ tương đối chính xác có thể sử dụng để tiếp tục thẩm định các nội dung tiếp theo. Tổ thẩm định tài sản thống nhất căn cứ vào hợp đồng chuyển nhượng hạ tầng CCN, hóa đơn Công ty Cổ phần Giao thông Hồng Hà đã phát hành, các chứng từ chi phí thực hiện dự án được hạch toán trên sổ sách của đơn vị để định giá tài sản bảo đảm của Chủ đầu tư. Rủi ro về tiến độ thực hiện: Việc đền bù GPMB để thực hiện dự án thường rất phứ tạp, vì thế chủ đầu tư cần phải có phương án đền bù cụ thể chi tiết và kịp thời để tránh tình trạng phải kéo dài tiến độ để thực hiện dự án dẫn đến làm tăng chi phí, phát sinh các vấn đề phức tạp khac trong quá trình GPMB thực hiện dự án.

Vì thế việc ký kết các hợp đồng góp vốn của chủ đầu tư với các nhà đầu tư thứ phát là hết sức quan trọng, do đó nếu chủ đầu tư không có phương án cụ thể, chi tiết về việc ký kết các hợp đồng góp vốn sẽ gây khó khăn trong việc thu xếp tài chính.

Đánh giá tình hình thẩm định tài chính dự án đầu tư vay vốn tại chi nhánh NHCT Hoàng Mai;

Điều này làm cho công tác thẩm định bị chậm hơn, các CBTĐ theo cỏch này khụng thể nắm rừ và quen với một khõu nào, nếu chuyờn mụn húa một người có thể làm tốt công việc của mình hơn, các bước sẽ được phụ trách bởi một nhóm chuyên mỗi nhóm sẽ thẩm định vè một mảng của dự án, điều này làm cho công việc tiến hành nhanh hơn và lượng kinh nghiệm tích lũy sẽ nhiều hơn, chuyên sâu hơn. Ngoài ra ta thấy rằng chi nhánh sử dụng một hệ thống chỉ tiêu toàn ngành được tổng hợp khá hoàn chỉnh từ phòng thông tin tín dụng tuy nhiên các chỉ tiêu này cũng chỉ mang tính tương đối nhiều, khó có thể đem ra áp dụng vào từng DN cụ thể, chỉ tiêu vẫn chưa mang tính vùng miền, đặc điểm kinh tế riêng nên thực tế vẫn mang tính tương đối cao, chưa thực sự phản ánh được vị trí của doanh nghiệp so với ngành. Đội ngũ các bộ thẩm định tại chi nhánh NHCT Hoàng Mai tuy được đào tạo bài bản và thường xuyên được nâng cao trình độ, tinh thần nhiệt tình cao trong công tác nhưng chủ yếu là lĩnh vực tài chính, chưa có chuyên mô kỹ thuật nên gặp rất nhiều khó khăn khi thẩm định kỹ thuật, dặc biệt là nhữ dự án mới có tại việt Nam.

DN có thể gửi đến cho SGD các báo cáo phản ánh sai lệch thực trạng của DN nhằm “ đánh bong” tình hình tài chính của doanh nghiệp, DN cũng có thể lập những dự án đầu tư không phản ánh chính xác hiệu quả kinh tế mà nó đạt được làm tăng rủi ro tiềm ẩn cho NH… Do vậy nguồn thông tin là nguyên nhân khá lớn dẫn đến việc làm sai lệch kết quả thẩm định.

VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ

• Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tài chính tại chi nhánh ngân hàng công thương chi nhánh hoàng Mai

Thừong xuyên chỉnh xửa các dự án cho vay khả thi để bổ xung và hệ thống thông tin nhằm khắc phục tình trạng không có số liệu để so sánh đối chiếu vì hầu hết tất cả các dự án xin vay vốn thì việ thẩm định tổng vốn đầu tư để sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu chỉ tiêu. Hiện nay NHCT VN đã có được trung tâm tín dụng là nơi lưu trữ thu thập và nghiên cứu… thông tin của các doanh nghiệp tuy nhiên hiệu quả chưa thể đánh giá đúng nhất, do vậy cần phải tăng cường hiệu quả thông tin bằng cách kết hợp nhiều hơn với các chi nhánhtrong và ngoài hệ thống NHCT, các chi nhánh sẽ thu thập và lưu trữ thông tin cụ thể về tình hình ở khu vực, địa bàn làm việc của mình. - Thông tin từ khách hàng mà NH đã quan hệ: Đây là nguồn thông tin rất hữu ích cho việc tìm hiểu thị trường của từng dự án hay giá bán của các loại hàng hóa liên quan và những vấn đề riêng cụ thể trong từng ngành nhất định vì các doing nghiệp luôn luôn phân tích cung cầu của sản phẩm hàng hóacủa mình để đưa ra chiến lược đầu tư hợp lý nguồn thông tin này có thể thin tưởng được.

Đề nghị NHNN hỗ trợ cho hoật động thẩm định nâng cao chất lượng hiện đại hóa, đa dạng háo hệ thống thông tin tín dụng thông qua việc thu thập thông tin tín dụng từ các doang nghiệp trong và ngoài nước và xếp hạng tín dụng cho các doanh nghiệp nhằm khuyến khích sự trung thực của các doanh nghiệp trong hoạt động ke khai.