Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Thanh Hoá
MỤC LỤC
RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TÍN DỤNG CỦA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TÍN DỤNG CỦA
Khái niệm về rủi ro tín dụng Khái niệm về rủi ro tín dụng
Tín dụng Ngân hàng có mặt trong giai đoạn của quá trình sản xuất kinh Tín dụng Ngân hàng có mặt trong giai đoạn của quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và trong các lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác doanh của các doanh nghiệp và trong các lĩnh vực hoạt động kinh doanh khác trong xã hội. VậyVậy: Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động Ngân hàng: Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động Ngân hàng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.
Các hình thức biểu hiện rủi ro tín dụng
Đối với hoạt động tín dụng trong quá trình cho vay việc khách hàng không trả nợ đúng hạn vẫn dụng trong quá trình cho vay việc khách hàng không trả nợ đúng hạn vẫn thường xuyên xảy ra do các yếu tố khách quan hoặc do bản thân doanh nghiệp thường xuyên xảy ra do các yếu tố khách quan hoặc do bản thân doanh nghiệp làm ăn không đạt hiệu quả. -- Các khoản nợ quá hạn nhỏ hơn 10 ngày được đánh giá là có khả năngCác khoản nợ quá hạn nhỏ hơn 10 ngày được đánh giá là có khả năng thu hồi đủ gốc, lãi quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn thu hồi đủ gốc, lãi quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại.
Nợ cần chú ý) bao gồm
Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao chứng tỏ các khoản nợ chưa được thanh toán đến hạn càng lớn, mức độ rủi ro tín dụng của Ngân hàng càng cao. -- Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khảCác khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn.
Nợ dưới tiêu chuẩn ) bao gồm
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2. -- Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năngCác khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.
Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm
Các dấu hiệu cảnh báo RRTD Các dấu hiệu cảnh báo RRTD
Có tranh chấp trong quá trình quản lý: Bao gồm các mối quan hệ tranh Có tranh chấp trong quá trình quản lý: Bao gồm các mối quan hệ tranh chấp giữa Hội đồng quản trị và Ban giám đốc điều hành với các cổ đông khác, chấp giữa Hội đồng quản trị và Ban giám đốc điều hành với các cổ đông khác, chính quyền địa phương, nhân viên, người cho vay, khách hàng chính. Chi phí quản lý bất hợp lý: Tập trung quá mức chi phí xây dựng văn phòng Chi phí quản lý bất hợp lý: Tập trung quá mức chi phí xây dựng văn phòng quá hiện đại, phương tiện giao thông đắt tiền, Ban giám đốc có cuộc sống xa quá hiện đại, phương tiện giao thông đắt tiền, Ban giám đốc có cuộc sống xa hoa, lẫn lộn giữa chi phí kinh doanh và chi phí cá nhân.
Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng
Do các chính sách của nhà nước thay đổi như tăng thuế ở một số mặt Do các chính sách của nhà nước thay đổi như tăng thuế ở một số mặt hàng, sử dụng công cụ chính sách kinh tế vĩ mô trong khi các doanh nghiệp hàng, sử dụng công cụ chính sách kinh tế vĩ mô trong khi các doanh nghiệp đang trong thời kỳ sản xuất, buộc các doanh nghiệp phải tính toán lại giá cả, đang trong thời kỳ sản xuất, buộc các doanh nghiệp phải tính toán lại giá cả, chi phí đầu vào…. Ngoài các nguyên nhân từ bản thân của ngân hàng, các nguyên nhân từ Ngoài các nguyên nhân từ bản thân của ngân hàng, các nguyên nhân từ phía khách hàng thì rủi ro cũng có thể xảy ra do các nguyên nhân: Thiên tai, phía khách hàng thì rủi ro cũng có thể xảy ra do các nguyên nhân: Thiên tai, bệnh dịch và sự suy thoái kinh tế của từng ngành hoặc của cả nước, sự thay bệnh dịch và sự suy thoái kinh tế của từng ngành hoặc của cả nước, sự thay đổỉ chính sách của nhà nước với ngân hàng và với người vay, thay đổi của các đổỉ chính sách của nhà nước với ngân hàng và với người vay, thay đổi của các văn bản pháp luật, sự mất ổn định về chính trị xã hội… vượt quá sự kiểm soát văn bản pháp luật, sự mất ổn định về chính trị xã hội… vượt quá sự kiểm soát của cả ngân hàng lẫn khách hàng.
Tác hại của rủi ro tín dụng
Qua đánh giá hoạt động ngân hàng người ta có thể biết được tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, tình hình thu nhập của dân cư… Khi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, tình hình thu nhập của dân cư… Khi ngân hàng gặp rủi ro tín dụng đến một mức độ này đó sẽ ảnh hưởng tiêu cực ngân hàng gặp rủi ro tín dụng đến một mức độ này đó sẽ ảnh hưởng tiêu cực tới xã hội. Rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng không thu hồi được vốn cho vay đúng hạn sẽ ảnh hưởng đến khả năng chi trả làm người gửi tiền mất lòng tin đúng hạn sẽ ảnh hưởng đến khả năng chi trả làm người gửi tiền mất lòng tin và ồ ạt kéo đến ngân hàng đòi rút tiền.
Nâng cao chất lượng công tác phân tích và đánh giá khách hàng
Thứ hai: Đánh giá về năng lực pháp lý đối với bản thân doanh nghiệp Thứ hai: Đánh giá về năng lực pháp lý đối với bản thân doanh nghiệp thông qua các quyết định thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, thông qua các quyết định thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, đánh giá năng lực pháp lý của người đại diện. Trên cơ sở các báo cáo tài chính: Bảng cân đối kế toán, báo cáo hoạt động kết quả sở các báo cáo tài chính: Bảng cân đối kế toán, báo cáo hoạt động kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính trong kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính trong những năm gần nhất.
Ngân hàng thực hiện tốt việc phân tán rủi ro
Bảo lãnh: Bảo lãnh là việc bên thứ ba cam kết với bên cho vay ( người nhận Bảo lãnh: Bảo lãnh là việc bên thứ ba cam kết với bên cho vay ( người nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên đi vay ( người được bảo lãnh) bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên đi vay ( người được bảo lãnh) nếu khi đến hạn mà người được bảo lãnh không thực hiện hoặc không thực nếu khi đến hạn mà người được bảo lãnh không thực hiện hoặc không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ. Theo kinh nghịêm của một số nước phát triển, ngân hàng không nên tập Theo kinh nghịêm của một số nước phát triển, ngân hàng không nên tập trung cho vay ở một khu vực, lĩnh vực kinh tế nào đó và không nên tập trung trung cho vay ở một khu vực, lĩnh vực kinh tế nào đó và không nên tập trung vào một đối tượng khách hàng vì khi lĩnh vực kinh tế đó đi xuống hay doanh vào một đối tượng khách hàng vì khi lĩnh vực kinh tế đó đi xuống hay doanh nghiệp đó bị phá sản sẽ gây hậu quả lớn cho ngân hàng thậm chí có thể gây ra nghiệp đó bị phá sản sẽ gây hậu quả lớn cho ngân hàng thậm chí có thể gây ra phá sản ngân hàng.
Quản lý chặt chẽ các khoản nợ và lập quỹ dự phòng rủi ro
Ngân hàng không được cho một khách hàng vay vốn quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều tự có của tổ chức tín dụng hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì các tổ chức tín dụng cho vay hợp vốn theo quy định của Thông đốc nguồn thì các tổ chức tín dụng cho vay hợp vốn theo quy định của Thông đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Việc nghiên cứu về bản chất, nguyên nhân cũng như dấu hiệu nhận biết rủi ro là cực kỳ cần thiết và cấp bách đối với bất kỳ ngân hàng hiệu nhận biết rủi ro là cực kỳ cần thiết và cấp bách đối với bất kỳ ngân hàng nào và bất kỳ cán bộ tín dụng nào để có được cái nhìn đầy đủ và toàn diện nào và bất kỳ cán bộ tín dụng nào để có được cái nhìn đầy đủ và toàn diện nhất về hoạt động tín dụng cũng như rủi ro đi kèm theo nó.
Qúa trình hình thành và phát triển của ngân hàng
Chịu trách nhiệm về quản lý và đề xuất xử lý các khoản nợ có vấn đề bao gồm các khoản nợ như: Cơ lý và đề xuất xử lý các khoản nợ có vấn đề bao gồm các khoản nợ như: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, nợ quá hạn, nợ xấu tại các phòng có cho vay, quản lý, cấu lại thời hạn trả nợ, nợ quá hạn, nợ xấu tại các phòng có cho vay, quản lý, khai thác và xử lý tài sản đảm bảo nợ vay theo quy định của nhà nước nhằm khai thác và xử lý tài sản đảm bảo nợ vay theo quy định của nhà nước nhằm thu hồi các khoản nợ gốc và lãi tiền vay đối với các khoản nợ xấu theo chỉ thu hồi các khoản nợ gốc và lãi tiền vay đối với các khoản nợ xấu theo chỉ đạo của Giỏm đốc chi nhỏnh, Quản lý, theo dừi, đề xuất cỏc biện phỏp và phối đạo của Giỏm đốc chi nhỏnh, Quản lý, theo dừi, đề xuất cỏc biện phỏp và phối hợp với các phòng ban có liên quan thu hồi các khoản nợ đã được quản lý rủi hợp với các phòng ban có liên quan thu hồi các khoản nợ đã được quản lý rủi ro.ro. Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là doanh nghiệp lớn về Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là doanh nghiệp lớn về khai thác vốn bằng tiền VND và ngoại tệ, thực hiện các nghiệp liên quan đến khai thác vốn bằng tiền VND và ngoại tệ, thực hiện các nghiệp liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụngphù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụngphù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của Ngân hàng TMCPCT Việt nam.
Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
Các đợt phát hành công cụ nợ, thực hiện các chương trình khuyến mại của Các đợt phát hành công cụ nợ, thực hiện các chương trình khuyến mại của Ngân hàng TMCPCT Việt Nam đều được chi nhánh triển khai tốt như: Phát hành Ngân hàng TMCPCT Việt Nam đều được chi nhánh triển khai tốt như: Phát hành chứng chỉ tiền gửi đợt 1/2009, chứng chỉ tiền gửi dài hạn ngoại tệ, chương trình chứng chỉ tiền gửi đợt 1/2009, chứng chỉ tiền gửi dài hạn ngoại tệ, chương trình tiết kiệm lãi suất thả nổi 3+, phát hành kỳ phiếu đợt 1/2009, chi nhánh đều đạt kết tiết kiệm lãi suất thả nổi 3+, phát hành kỳ phiếu đợt 1/2009, chi nhánh đều đạt kết quả cao, vượt mức kế hoạch NHCT VN giao, chỉ riêng đợt phát hành chứng chỉ quả cao, vượt mức kế hoạch NHCT VN giao, chỉ riêng đợt phát hành chứng chỉ tiền gửi dài hạn ngoại tệ chi nhánh không hoàn thành kế. Thường xuyên bảo dưỡng các thiết bị, cài đặt, cập nhật các chương trình do Ngân xuyên bảo dưỡng các thiết bị, cài đặt, cập nhật các chương trình do Ngân hàng TMCPCT Việt Nam triển khai: Cập nhật chương trình BDS, đặc biệt là hàng TMCPCT Việt Nam triển khai: Cập nhật chương trình BDS, đặc biệt là chưong trình BDS tập trung để nâng cao tốc độ truy xuất dữ liệu của các máy chưong trình BDS tập trung để nâng cao tốc độ truy xuất dữ liệu của các máy PC tại chi nhánh, cập nhật các chương trình ISAPP, chương trình kiều hối đến PC tại chi nhánh, cập nhật các chương trình ISAPP, chương trình kiều hối đến các phòng giao dịch, lưu trữ an toàn số liệu.
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCPCT THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCPCT
Nhìn chung, trong thời gian qua công tác thu hồi và xử lý NQH tại chi Nhìn chung, trong thời gian qua công tác thu hồi và xử lý NQH tại chi nhánh đã đạt được hiệu quả, giảm đáng kể số nợ quá hạn, đặc biệt là nhóm nợ nhánh đã đạt được hiệu quả, giảm đáng kể số nợ quá hạn, đặc biệt là nhóm nợ xấu so với năm 2008 trong khi đó quy mô tín dụng cũng tăng. Mặt khác các DNNN thường được ưu tiên hơn so với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, DNNN thường được ưu tiên hơn so với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, trong một số trường hợp DNNN đã phát sinh NQH do bên khách hàng của họ trong một số trường hợp DNNN đã phát sinh NQH do bên khách hàng của họ chậm trả tiền hàng nhưng ngân hàng vẫn tiếp tục cho doanh nghiệp vay thêm chậm trả tiền hàng nhưng ngân hàng vẫn tiếp tục cho doanh nghiệp vay thêm để tiến hành sản xuất kinh doanh như: Công ty cổ phần Dược vật tư y tế để tiến hành sản xuất kinh doanh như: Công ty cổ phần Dược vật tư y tế Thanh Hoá, Công ty đóng tàu Thanh Hoá, Công tu Hoàng Sơn, Công ty CP Thanh Hoá, Công ty đóng tàu Thanh Hoá, Công tu Hoàng Sơn, Công ty CP mía đường Lam Sơn, Công ty THHH Mai Linh Thanh Hoá….
Đánh giá rủi ro tại chi nhánh Ngân hàng TMCPCT Thanh Hoá
Với công việc chính là luôn tiếp cận với các doanh nghiệp, công ty để nắm bắt tình hình sản xuất luôn tiếp cận với các doanh nghiệp, công ty để nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh của họ để có thể đưa ra những đánh giá một cách chính xác, trung kinh doanh của họ để có thể đưa ra những đánh giá một cách chính xác, trung thực nhất trước hết là khâu thẩm định, xét duyệt hồ sơ vay vốn đến việc sử thực nhất trước hết là khâu thẩm định, xét duyệt hồ sơ vay vốn đến việc sử dụng vốn sau này của doanh nghiệp có đạt hiẹu quả hay không để phong ngừa dụng vốn sau này của doanh nghiệp có đạt hiẹu quả hay không để phong ngừa ngăn chặn rủi ro mất vốn của ngân hàng. Trong hoạt động tín dụng của chi nhánh hiện nay vẫn chưa có sự tách biệt Trong hoạt động tín dụng của chi nhánh hiện nay vẫn chưa có sự tách biệt giữa bộ phận thẩm định, bộ phận cho vay và giám sát, thu hồi các khoản vay, giữa bộ phận thẩm định, bộ phận cho vay và giám sát, thu hồi các khoản vay, do đó một cán bộ tín dụng phải đảm nhận hết công việc từ khâu tiếp nhận hồ do đó một cán bộ tín dụng phải đảm nhận hết công việc từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến thẩm định dự án, giám sát và thu hồi nợ dẫn đến khối lượng công việc sơ đến thẩm định dự án, giám sát và thu hồi nợ dẫn đến khối lượng công việc quá nhiều, áp lực công việc chồng chất cán bộ tín dụng luôn trong tình trạng quá nhiều, áp lực công việc chồng chất cán bộ tín dụng luôn trong tình trạng quá tải công việc nên rất dễ mắc sai lầm ở một khâu nào đó.
Định hướng hoạt động tín dụng của ngân hàng và mục tiêu tới năm Định hướng hoạt động tín dụng của ngân hàng và mục tiêu tới năm
Từng phòng nghiệp vụ rà soát lại tất cả các quy trình nghiệp vụ, thao tác, Từng phòng nghiệp vụ rà soát lại tất cả các quy trình nghiệp vụ, thao tác, các thủ tục trong giải quyết công việc, kiên quyết gỡ bở những thủ tục phiền các thủ tục trong giải quyết công việc, kiên quyết gỡ bở những thủ tục phiền hà không cần thiết, thiếu khoa học gây ách tắc; Tiếp tục đổi mới phong cách hà không cần thiết, thiếu khoa học gây ách tắc; Tiếp tục đổi mới phong cách giao dịch, phục vụ tận tình, hướng dẫn chu đáo, thao tác chính các, rút ngắn giao dịch, phục vụ tận tình, hướng dẫn chu đáo, thao tác chính các, rút ngắn thời gian trong từng giao dịch, tạo mối quan hệ thân thiện, thoải mái giữa thời gian trong từng giao dịch, tạo mối quan hệ thân thiện, thoải mái giữa khách hàng và ngân hàng. Công tác này được đề cập không chỉ đơn thuần là kiểm tra khách hàng mà Công tác này được đề cập không chỉ đơn thuần là kiểm tra khách hàng mà quan trọng hơn là phải kiểm tra, giám sát việc làm của cán bộ lãnh đạo và cán quan trọng hơn là phải kiểm tra, giám sát việc làm của cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng nghĩa là những cán bộ tham gia vào việc ra quyết định đầu tư, bộ tín dụng nghĩa là những cán bộ tham gia vào việc ra quyết định đầu tư, nhằm giúp họ tuân thủ đâỳ đủ, chặt chẽ các quy trình nghiệp vụ và các quy nhằm giúp họ tuân thủ đâỳ đủ, chặt chẽ các quy trình nghiệp vụ và các quy định hiện hành, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả và đúng pháp luật.
Các giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh
Với những định hướng tăng cường cho vay có đảm bảo bằng tài sản, trong Với những định hướng tăng cường cho vay có đảm bảo bằng tài sản, trong khi thực tế tài sản của khách hàng nhất là doanh nghiệp nhà nước rất thấp so khi thực tế tài sản của khách hàng nhất là doanh nghiệp nhà nước rất thấp so với dư nợ tại ngân hàng; đồng thời, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh với dư nợ tại ngân hàng; đồng thời, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp quốc doanh và ngoài quốc doanh hoạt động hiệu quả, nhưng tài sản đủ nghiệp quốc doanh và ngoài quốc doanh hoạt động hiệu quả, nhưng tài sản đủ cơ sở pháp lý để đảm bảo tiền vay không nhiều. Đối với những khoản nợ khó đòi còn khả năng thu hồi thì ban lãnh đạo và Đối với những khoản nợ khó đòi còn khả năng thu hồi thì ban lãnh đạo và cán bộ tín dụng cùng nghiên cứu nguyên nhân gây ra tình trạng chưa trả được cán bộ tín dụng cùng nghiên cứu nguyên nhân gây ra tình trạng chưa trả được nợ ngân hàng, cùng với khách hàng đưa ra cách khắc phục, thoả thuận biện nợ ngân hàng, cùng với khách hàng đưa ra cách khắc phục, thoả thuận biện pháp trả nợ, kể cả trường hợp chi nhánh bán nợ cho các trung gian tài chính pháp trả nợ, kể cả trường hợp chi nhánh bán nợ cho các trung gian tài chính khác.
Một số kiến nghị
Về công tác đào tạo giáo dục, tại các trường đại học và cao đẳng khuyến Về công tác đào tạo giáo dục, tại các trường đại học và cao đẳng khuyến khích sinh viên tham gia nghiên cứu khoa học để am hiểu hơn về các hoạt khích sinh viên tham gia nghiên cứu khoa học để am hiểu hơn về các hoạt động của ngân hàng, hạn chế tình trạng học không đi đôi với hành, học những động của ngân hàng, hạn chế tình trạng học không đi đôi với hành, học những lý thuyết xa rời với thực tế, tạo điều kiện cho sinh viên tiếp xúc với những lý thuyết xa rời với thực tế, tạo điều kiện cho sinh viên tiếp xúc với những nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng ngay từ khi còn ngồi trên nghế nhà trường, nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng ngay từ khi còn ngồi trên nghế nhà trường, tránh tình trạng đào tạo những kiến thức đã lạc hậu không phù hợp với hoàn tránh tình trạng đào tạo những kiến thức đã lạc hậu không phù hợp với hoàn cảnh hiện tại. Đầu tư thiết bị, phương tiện và nâng cao chất lượng công tác thông tin Đầu tư thiết bị, phương tiện và nâng cao chất lượng công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, cần mở rộng, bổ sung chức năng cho trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro, cần mở rộng, bổ sung chức năng cho trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro như thông tin về thu nhận, tổng hợp đánh giá tình hình biến phòng ngừa rủi ro như thông tin về thu nhận, tổng hợp đánh giá tình hình biến đổi của nền kinh tế trong và ngoài nước, tình hình thực tế và xu hướng thay đổi của nền kinh tế trong và ngoài nước, tình hình thực tế và xu hướng thay đổi của các ngân hàng, mặt hàng, sản phẩm vầ giá cả, mức độ sản xuất, tiêu đổi của các ngân hàng, mặt hàng, sản phẩm vầ giá cả, mức độ sản xuất, tiêu thụ cũng như hoạt động của các đối thủ cạnh tranh.