Những giải pháp hoàn thiện và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt tại Sở Giao dịch NHNo & PTNT VN

Thanh toán bằng Uỷ nhiệm thu

Uỷ nhiệm thu là hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, đợc áp dụng giữa ngời mua và ngời bán trên cơ sở hợp đồng kinh tế huặc đơn đặt hàng , trong đó ngời mua sẽ chủ động lập Uỷ nhiệm thu gửi tới Ngân hàng phục vụ mình để uỷ nhiệm cho Ngân hàng thu hộ số tiền hàng hoá, dịch vụ theo các chứng từ thanh toán hợp lệ, hợp pháp. Bên mua và bên bán phải thống nhất với nhau dùng hình thức thanh toán Uỷ nhiệm thu, đồng thời thông báo bằng văn bản cho Ngân hàng của bên thụ hởng để có căn cứ thực hiện uỷ nhiệm thu.

Thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi – Séc chuyển tiền

Phạm vi áp dụng của hình thức này là giữa các đơn vị có Tài khoản ở cùng một Ngân hàng, huặc ở hai ở hai Ngân hàng khác nhau trong cùng hệ thống huặc khác tỉnh, cùng tỉnh. (2) Đơn vị mua lập 4 liên Uỷ nhiệm chi và Ngân hàng yêu cầu trích Tài khoản chuyển tiền cho đơn vị bán. a) Ngân hàng bên mua gửi một liên giấy báo “Nợ” cho đơn vị mua sau khi hạch toán ghi “Nợ” cho đơn vị mua. b) Ngân hàng bên mua lập chứng từ thanh toán liên hàng với Ngân hàng cùng hệ thống để Ngân hàng này ghi “Có” cho bên thụ hởng.

Thanh toán bằng Séc

Séc bảo chi là tờ séc chuyển khoản thông thờng nhng đợc Ngân hàng đảm bảo chi trả bằng cách trích trớc số tiền ghi trên tờ séc từ Tài khoản của bên trả tiền đa vào một Tài khoản riêng (Tài khoản tiền gửi séc bảo chi) đợc Ngân hàng làm thủ tục bảo chi và đóng dấu bảo chi séc trớc khi giao cho khách hàng. Thời hạn hiệu lực của séc bảo chi tối đa là 15 ngày làm việc bảo chi séc, nhận Đợc séc bảo chi, sau khi kiểm tra tính hợp lệ Ngân hàng có quyền ghi “Có”vào Tài khoản của ngời thụ hởng.

Thanh toán bằng th tín dụng (L/C)

Bên bán có trách nhiệm giao hàng cho bên mua sau khi nhận đợc giấy báo mở th tín dụng, sau khi hoàn thành thủ tục giao hàng cho bên mua, bên bán làm thủ tục xin đợc thanh toán th tín dụng, sau đó Ngân hàng bên bán kiểm soát nếu hợp lệ sẽ tiến hành thanh toán và báo Nợ cho Ngân hàng bên mua để biết thanh toán th tín dông. Do vậy thanh toán bằng L/C đối với các doanh ngiệp trong nớc là rất ít và hầu nh không đợc áp dụng mặc dù các đơn vị này cũng không tín nhiệm lẫn nhau nhng ít nhiều họ cũng có thể tìm hiểu về nhau, Mặt khác thủ tục mở L/C là quá phiền phức, trong khi đó lại có rất nhiều thể thức thanh toán khác hữu dụng hơn mà thủ tục của nó lại đơn gián hơn nhiều mà vẫn đảm bảo khả năng thanh toán.

Thanh toán bằng Ngân phiếu thanh toán

* Trờng hợp thanh toán giữa hai Ngân hàng khác hệ thống: Đợc thực hiện qua Tài khoản thu chi hộ với Ngân hàng thơng mại khác. Khi Ngân phiếu thanh toán hết hạn lu hành Ngân hàng cơ sở có trách nhiệm tiếp nhận tờ Ngân phiếu đó và điều chuyển về NHNN TW.

Thanh toán bằng thẻ thanh toán

Nhng vì điều kiện nớc ta hiện nay cha triển khai rộng khắp cả nớc vì ngời bán hàng đòi hỏi phải có máy hiện đại đọc thẻ, kiểm tra mật mã và các còn nhiều yếu tố khác nh phải mua thẻ, phải trả phí thanh toán. Chính vì vậy , cần có sự quan tâm đàu t từng bớc cho phù hợp vói tình hình thực tế từ phía NHNN cũng nh các Ngân hàng thơng mại.

Thời kỳ kế hoạt động theo ph ơng thức Kế hoạch hoá tập trung bao cấp

Một đất nớc có nền kinh tế phát triển, đảy lùi lạm phát thì 90% doanh số thanh toán phải là thanh tóan không dùng tiền mặt, có nh vậy Ngân hàng mới tận dụng đợc nguồn vốn dồi dào từ dân c để cấp tín dụng cho nền kinh tế nói chung đợc tốt, giảm thiểu đợc tối đa l- ợng tiền mặt trong lu thông , tiết kiệm chi phí lu thông tiền mặt, đồng thời kiểm soát. Từ chỗ trớc đây Ngân hàng thanh toán không dùng tiền mặt chỉ phục vụ các doanh ngiệp quốc doanh, hợp tác xã, các đoàn thể, thì đến nay trong nền kinh tế thị trờng, công tác thanh toán không dùng tiền mặt đã thực sự trở thành Ngân hàng phục vụ các thành phần kinh tế, các tầng lớp dân c, thể hiện qua thái độ phục vụ, khuyến khích khách hàng đến với Ngân hàng.

Tình hình hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch NHNo & PTNT VN trong thời gian qua

Năm 2000 lãi suất huy động kỳ hạn 12 tháng bằng USD luôn ở mức cao, trong khi lãi suất nội tệ giảm xuống, thêm vào đó tỷ giá có xu hớng tăng thờng xuyên do vậy mà tiền gửi tiết kiệm 12 tháng bằng USD tăng rất nhanh trong khi các nguồn tiền gửi tiết kiệm khác chỉ tăng ở mức 30 %, còn nguồn tiền gửi 12 tháng tăng 68 %. - Sử dụng mạng REUTER, Sở giao dịch đã từng bớc triển khai hoạt động kinh doanh trên thị trờng quốc tế, chủ yếu mua bán một số loại ngoại tệ mạnh EUR, GBP, JPY, bớc đầu vừa làm vừa học, doanh số kinh doanh cha nhiều nhng đã góp phần tăng thêm thu nhập, tạo đợc ngoại tệ hỗ trợ cho các chi nhánh và thu đợc những kinh ngiệm cần thiết để tạo tiền đề mở rộng ngiệp vụ này trong những năm tới. Qua kết quả trên có thể thấy công tác thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trong cao so với thanh toán dùng tiền mặt trong đó thanh toán dùng tiền mặt chiếm tỷ lệ 1,68%, thanh toán không dùng tiền mặt chiếm tới 98,32% trong tổng thanh toán chung , điều đó thể hiện lợng tiền mặt lu thông trong hoạt động kinh tế đã.

- Sở giao dịch áp dụng rộng rãi các thể thức thanh toán không dùng tiền mặt , các công cụ thanh toán truyền thống để thanh toán trong nớc nh Uỷ nhiệm thu, Uỷ nhiệm chi, Séc, Ngân phiếu thanh toán đã đợc sử dụng một cách hiệu quả góp phần thay thế một lợng tiền mặt đáng kể trong lu thông.Theo quyết định số 22/QĐ-NH1 ngày 21/02/1994 của thống đốc NHNN VN gồm có các thể thức thanh toán Séc, Uỷ nhiệm thu, Uỷ nhiệm chi, L/C, Ngân phiếu thanh toán, Thẻ thanh toán, nhng việc sử dụng thể thức thanh toán nào là do khách hàng lựa chọn.

Chỉ tiêu

Ngoài ra thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi linh động hơn Séc ở chỗ: Uỷ nhiệm chi chuyển tiền ngời mua đã lấy hàng rồi mới gửi Uỷ nhiệm chi tới Sở giao dịch, nếu Tài khoản không đủ d tiền gửi để thanh toán, thì Sở giao dịch chỉ trả lại cho khách hàng mà không có xử lý gì.Vì vậy trong 2 năm 1999 và 2000 thể thức thanh toán bằng Uỷ nhiệm chi qua Sở giao dịch tăng lên rõ rệt về số món cũng nh về doanh số, thể hiện năm 2000 số món thanh toán bằng uỷ nhiêm tăng so với năm 1999 là 74.231 món, nh vậy thể thức thanh toán bằng uỷ nhiệm chi đảm bảo qyeenf lợi cho cả bên mua và bên bán có thể kiểm soát hàng hoá về số lợng cũng nh về chất lợng cung ứng trớc khi trả tiền. Nếu Uỷ nhiệm thu thanh toán tiền hàng với khách hàng có tài khoản ở cùng Ngân hàng với đơn vị bán thì quá trình đơn giảm, nhanh chóng, khách hàng chỉ cần nộp Uỷ nhiệm thu theo mẫu in sẵn của Ngân hàng Nhà nớc in sẵn kèm hoá đơn thanh toán, sau khi nhân viên kế toán giao dịch kiểm tra tính hợp lệ của Uỷ nhiệm thu và tài khoản bên mua đủ tiền thì tiến hành ghi Nợ vào tài khảo bên mua và ghi Có vào Tài khảo đơn vị bán. - Khi nhận Ngân phiếu thanh toán ngời thụ hởng coi nh đã nhận đợc tiền rồi, và đ- ợc ghi Có ngay vào tài khoản tiền gửi chứ không phải qua thời gian chờ làm các thủ tục nh các thể thức thanh toán khác.Tuy nhiên thanh toán bằng Ngân phiếu cũng bộc lộ những hạn chế và tồn tại của nó nh: Khi nộp vào Sở giao dịch , khách hàng phải mất thời gian chờ đợi cán bộ kiểm ngân kiểm đếm, kiểm tra sê ri, kiểm tra Ngân phiếu thật hay giả, nên mất nhiều thòi gian, mất Ngân phiếu thì coi nh mất tiền, Ngân phiếu đợc in theo một kỹ thuật đặc biệt nên phải chịu chi phí cao, lu thông chỉ có thời hạn 4 đến 6 tháng và luôn phải thay đổi mẫu mã để chống giả.

+Việc áp dụng cho vay thanh toán đối với séc chuyển khoản Ngân hàng sẽ kết hợp đợc nghiệp vụ tín dụng và nghiệp vụ thanh toán, hai nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng, hơn thế nữa Ngân hàng lại có thể thu về từ những khoản cho vay một khoản tiền là tăng doanh thu Ngân hàng , đối với khách hàng đợc thực hiện kịp thời, thuận tiện, đảm bảo chi trả nhanh chóng trong trờng hợp tạm thời thiếu vốn mà không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh.