Hoàn thiện công tác quản lý rủi ro cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á

Sự cần thiết phải đánh giá rủi ro trong thẩm định vốn vay của ngân hàng TMCP Bắc Á

Bên cạnh các hoạt động kinh doanh, Ngân hàng Bắc Á vẫn luôn dành sự quan tâm lớn tới các hoạt động xã hội và cộng đồng nhằm hướng tới một xã hội tốt đẹp hơn.

Thực trạng công tác quản lý rủi ro cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP Bắc Á

Rủi ro về thị trường gồm có những rủi ro do sản phẩm của dự án không phù hợp với nhu cầu thị hiếu của thị trường, công suất của dự án lớn hơn nhu cầu mà thị trường cần, các loại sản phẩm thay thế, các đối thủ cạnh tranh, giá bán sản phẩm thấp không đủ khả năng trả nợ… Rủi ro thị trường do cung ứng đầu vào có thể xảy ra do nguồn cung cấp không đủ, dự án sử dụng loại nguyên liệu khan hiếm, giá cả đắt đỏ, hiệu quả sử dụng dự án thấp. Công nghệ sử dụng trong dự án có phù hợp với trình độ người sử dụng hay không, tuổi đời công nghệ, chi phí mua sắm lắp đặt công nghệ có đắt đỏ không… Nguồn vốn của dự án được huy động từ những nguồn nào, có cơ cấu hợp lý hay không, đánh giá hiệu quả dự án thông qua các chỉ tiêu về hiệu quả tài chính, các chỉ số độ nhạy của dự án để kết luận dự án có hiệu quả về mặt tài chính hay không.

Nội dung quản lý rủi ro

Có sự biến động này là do tài sản ngắn hạn của công ty chủ yếu là tài sản huy động từ việc phát hành cổ phiếu và bán ra công chúng, năm 2008 thị trường chứng khoán không sôi động như năm 2007, nền kinh tế khủng hoảng nên mặc dù nguồn vốn ngắn hạn vẫn tăng lên nhưng không cao bằng nguồn vốn huy động dài hạn trong công ty để phát triển bền vững trong thời kỳ kinh tế khủng hoảng. Lưu chuyển tiền tệ của hoạt động đầu tư là âm phản ánh hoạt động đầu tư của doanh nghiệp thực chi lớn hơn thực thu; điều này là hạn chế của doanh nghiệp tuy nhiên với công ty xây dựng Licogi do năm 2008 là năm bắt đầu dự án xây dựng khu dân cư Long Tân mở rộng đi vào xây dựng nên chi phí lớn hơn nhiều so với doanh thu thu được. Nhận xét của tác giả chuyên đề: Qua những thông tin mà khách hàng cung cấp cùng với những đánh giá của cán bộ ngân hàng tôi thấy, trong quá trình đánh giá báo cáo lưu chuyển tiền tệ của công ty, ngân hàng không coi trọng lắm đến nguyên nhân của lượng tiền âm trong hoạt động kinh doanh và hoạt động đầu tư, ngân hàng coi đó là điều tất yếu của một công ty xây dựng.

Nhận xét của tác giả chuyên đề: Theo thông tin của khách hàng cung cấp và những kết luận của cán bộ ngân hàng tôi thấy, trong quá trình kiểm tra đánh giá rủi ro về kỹ thuật, vận hành của dự án cán bộ quản lý rủi ro chỉ đánh giá được phần nào thông qua những hiểu biết sơ sài từ những dự án tương tự. Theo tôi, cán bộ quản lý rủi ro nên phòng ngừa rủi ro kỹ thuật bằng cách tham gia góp ý với nhà đầu tư về những biện pháp như: Bảo hiểm các sự kiện bất khả kháng tự nhiên như lụt lội, động đất, chiến tranh; Sử dụng công nghệ đã được kiểm chứng; Bộ phận vận hành dự án phải được đào tạo tốt, có kinh nghiệm.

Kết quả đạt được

Nguồn: ngân hàng TMCP Bắc Á Dự phòng cụ thể được tính theo số dư các khoản cho vay tại ngày 30 tháng 11 hàng năm trừ đi giá trị của tài sản đảm bảo sau khi trừ đi các khoản chi phí phát mại tài sản đảm bảo dự kiến tại thời điểm trích lập dự phòng cụ thể và được chiết khấu theo tỷ lệ quy định cho từng loại tài sản đảm bảo. Chất lượng công tác quản lý rủi ro ngày càng được nâng cao tác động tích cực đến tình hình cho vay của Ngân hàng, nâng tổng số dự án xin vay vốn cao thêm, chất lượng dự án ngày càng được đảm bảo, số dự án xin vay vốn và những dự án được duyệt vay vốn ngày càng tăng lên. Sang năm 2008 kinh tế khó khăn, khủng hoảng, và nó tác động đến tất cả các doanh nghiệp trên toàn quốc gia vì vậy các dự án vay vốn của các doanh nghiệp cũng mang nhiều rủi ro hơn, tác động đến nợ xấu của ngân hàng Việt Nam nói chung và Bắc Á nói riêng.

Những hạn chế của công tác quản lý rủi ro cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP Bắc Á

Đối với phương pháp định tính, nhìn chung đã giúp cán bộ thẩm định nhận diện được rủi ro trên nhiều khía cạnh khác nhau, tuy nhiên các khía cạnh đó được xem xét một cách độc lập với nhau, chưa có sự kết hợp giữa các khía cạnh với nhau để quản lý rủi ro một cách hiệu quả hơn. Cán bộ thẩm định và quản lý rủi ro dự án đôi khi bỏ sót hoặc chấp nhận định mức chi phí do khách hàng đưa ra điều này sẽ gây ảnh hưởng tới độ chính xác của dự án và đồng thời gây khó khăn cho các khách hàng và ngân hàng trong những trường hợp bất lợi của thị trường. Cán bộ ngân hàng đã cố gắng thu thập thông tin về khách hàng và dự án xin vay vốn bằng nhiều cách và nhiều cách đang rất phổ biến, hiện đại trong ngành ngân hàng nói chung nhưng thông tin thu thập được chủ yếu vẫn từ những tài liệu mà khách hàng gửi đến.

Nguyên nhân của những hạn chế

Trong trường hợp khách hàng muốn vay vốn vì nhiều mục đích khác nhau thì thông tin của khách hàng là không chính xác, không đầy đủ và họ thường giấu đi sự bất lợi của họ gây khó khăn cho cán bộ ngân hàng và rủi ro cho ngân hàng. Do vậy khi thẩm định cũng như đánh giá rủi ro việc phân tích đánh giá báo cáo tài chính dự án, tài chính doanh nghiệp vẫn chưa đánh giá được thực chất của khách hàng, và công tác thu thập thông tin cũng khó khăn gây rủi ro cho ngân hàng. - Ngân hàng thường có chính sách hỗ trợ dự án khi phát hiện thấy rủi ro từ phía dự án như gia hạn nợ, cho thêm thời gian ân hạn, mà không quan tâm đến các dự án khi đang hoạt động để kịp thời phát hiện và có biện pháp xử lý rủi ro.

Phương hướng mục tiêu đặt ra trong thời gian tới tại ngân hàng TMCP Bắc Á

Nguồn: Báo cáo thường niên ngân hàng Bắc Á năm 2008 Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á kiên trì phấn đấu để luôn giữ vị trí một ngân hàng thương mại đa năng hàng đầu Việt Nam, từng bước tiến lên một vị thế chắc chắn trên thị trường tài chính trong khi vực và trên toàn thế giới. Theo đó hoạt động đầu tư sẽ chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng tài sản, trong khi hoạt động của một ngân hàng thương mại truyền thống chú trọng vào việc phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng phục vụ cho đại đa số các tầng lớp dân cư, các doanh nghiệp vừa và nhỏ. - Công tác quản lý rủi ro dự án cần phải thường xuyên đúc rút những bài học kinh nghiệm trong quá trình đánh giá rủi ro dự án đồng thời phải liên tục cải tiến về mặt quy trình, nội dung quản lý rủi ro thông qua áp dụng công nghệ, trang thiết bị hiện đại, quy trình thu thập thông tin để đảm bảo cung cấp đánh giá, nhận xét, kết luận chính xác, đầy đủ, khoa học và khách quan.

Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung quản lý cho vay dự án đầu tư tại ngân hàng TMCP Bắc Á

+ Phải thường xuyên tiến hành bồi dưỡng trình độ chuyên môn, trao đổi kinh nghiệm thực tế; và thường xuyên mở các lớp kiểm tra sự hiệu quả trong công tác bồi dưỡng, đào tạo; mở các cuộc hội thảo mời chuyên gia về nói chuyện, trao đổi kinh nghiệm. Vì vậy công tác trau dồi đạo đức cho cán bộ ngân hàng là rất cần thiết, giúp họ nhận thức được vai trò quan trọng của người làm công tác thẩm định, công tác quản lý rủi ro đồng thời có trách nhiệm với nghề nghiệp của mình, và có ý thức tự giác, trung thực và có tinh thần trách nhiệm cao với công việc. Phương pháp định lượng mà ngân hàng dùng là phương pháp phân tích độ nhạy, tuy nhiên việc phân tích chỉ dừng lại ở việc xem xét sự thay đổi của yếu tố khi một yếu tố nào đó ảnh hưởng đến nó thay đổi, điều này dẫn đến thu thập, đánh giá rủi ro không chính xác.

Một số kiến nghị 1 Đối với Nhà nước

- Ngân hàng nên chủ động tiếp cận doanh nghiệp nhất là những doanh nghiệp là khách hàng mới để thu thập các thông tin từ phía khách hàng nhanh chóng, chính xác hơn, mở rộng thị trường, nắm bắt được kịp thời các chủ trương kế hoạch của Nhà nước, của ngành, thường xuyên chuyên sâu trong từng lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng và thẩm định dự án. - Nâng cao hiệu quả hoạt động của bộ phận phòng ngừa rủi ro, hoạt động của bộ phận phòng ngửa rủi ro góp phần tích cực trong công tác tín dụng ở các chi nhánh, nhưng sản lượng thông tin còn chưa cập nhật. Cần kiểm tra, giám sát hoạt động của các chi nhánh: Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á nên khuyến khích các chi nhánh của mình đưa ra từng chiến lược kinh doanh của mình phù hợp với tình hình nơi hoạt động.