Tổ chức quản lý và kinh tế lâm nghiệp Việt Nam
MỤC LỤC
Nguyên nhân, hậu quả mất rừng và các bài học kinh nghiệm
- Chính sách lâm nghiệp cần được xây dựng trên những tình hình chính xác và phù hợp với quy luật phát triển kinh tế-xã hội của đất nước. - Phải xây dựng lâm nghiệp trở thành một ngành sản xuất vật chất ngày càng phát triển, thực hiện mục tiêu phát triển lâm nghiệp bền vững.
Tổ chức quản lý lâm nghiệp Việt Nam
Quá trình hình thành tổ chức lâm nghiệp Việt Nam
Kỳ họp thứ 8 Quốc hội khoá IX đã thông qua nghị quyết về việc “ thành lập Bộ nông nghiệp và phát triển nông thôn trên cơ sở hợp nhất Bộ nông nghiệp và công nghiệp thực phẩm, Bộ Lâm nghiệp, Bộ thuỷ lợi”. Ngày 1/11/1995, Chính phủ đã ban hành nghị định số 73/CP “về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và tổ chức bộ máy của Bộ NN&PTNT”, quy định “ Bộ NN&PTNT là cơ quan chính phủ được thực hiện chức năng quản lý nhà nước về nông nghiệp, lâm nghiệp, thuỷ lợi và phát triển nông thôn”.
Nội dung tổ chức quản lý lâm nghiệp
Hay nói cách khác, quản lý Nhà nước về kinh tế lâm nghiệp là sự quản lý kinh tế ở tầm vĩ mô bằng những phương thức quản lý của Nhà nước tác động tới nền kinh tế lâm nghiệp ở tầm vĩ mô, những vấn đề có liên quan giữa các phân ngành trong nội bộ ngành lâm nghiệp và các mối quan hệ trong hệ thống tác động đến phát triển kinh tế trong lâm nghiệp, nhằm phát huy, liên kết mọi tiềm lực trong và ngoài ngành lâm nghiệp để phát triển nền kinh tế lâm nghiệp bền vững và góp phần vào sự phát triển bền vững chung của đất nước. Tuy nhiên, cơ chế thị trường cũng chứa đựng nhiều khuyết tật, luôn tạo ra sự mất ổn định và thường xuyên phá vỡ các cân đối trong nền sản xuất xã hội, dễ gây lạm phát và thất nghiệp, sản xuất thường lãng phí tài nguyên, xã hội phân cực, tệ nạn xã hội gia tăng, phân phối của cải xã hội thường bất bình đẳng, sản xuất thường ít chú ý đến các hoạt động công ích và tình trạng ô nhiễm môi trường ngày càng lớn..Vì vậy, Nhà nước phải có trách nhiệm điều chỉnh bằng quyền lực và thực lực kinh tế của mình để cho xã hội phát triển ổn định, trật tự và văn minh.
Cơ cấu kinh tế lâm nghiệp
+ Xác định cơ cấu kinh tế lâm nghiệp hợp lý sẽ có quyết định đầu tư hợp lý, tạo điều kiện để thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của ngành, khai thác và phát huy tốt nhất các nguồn lực, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội của các vùng. Quá trình phát triển kinh tế thường trải qua và gắn với từng mốc thời gian (lịch sử) nhất định và quá trình giai đoạn phát triển thường tương ứng với nó là sự hình thành và chuyển dịch cơ cấu kinh tế thích ứng.
Khái niệm về phát triển
Phát triển bao hàm nội dung rộng hơn, phát triển bên cạnh sự tăng trưởng về kinh tế còn bao gồm cả nội dung: sự thay đổi tiến bộ về cơ cấu của nền kinh tế, sự đô thị hoá, sự tham gia của các dân tộc của một quốc gia trong quá trình tạo ra các thay đổi nói trên. Phát triển với nghĩa rộng hơn bao gồm các thuộc tính quan trọng và các liên quan khác, đặc biệt là sự bình đẳng hơn về cơ hội tự do về chính trị và tự do công dân của con người.
Phát triển kinh tế lâm nghiệp
- Thu nhập quốc dân (Y) là tổng thu nhập từ các yếu tố sản xuất: lao động, vốn, đất đai, tài nguyên, khả năng quản lý.của nền kinh tế hay đồng thời cũng là thu nhập của tất cả các hộ gia đình (các cá nhân). Vì vậy, trong chiến lược phát triển kinh tế nói chung và chiến lược phát triển lâm nghiệp nói riêng phải đặc biệt quan tâm xây dựng và ban hành hệ thống chính sách đồng bộ, cởi mở, có khả năng kích thích để tạo ra động lực cho sự phát triển.
Tinh thần cơ bản của chiến lược phát triển lâm nghiệp giai đoạn 2001-2010
Tinh thần nghị quyết đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX đã xác định: “ ngành lâm nghiệp đã tăng cường bảo vệ, phục hồi và phát triển tài nguyên rừng, đảm bảo môi trường sinh thái vì sự phát triển bền vững của đất nước, phát triển công nghiệp chế biến tiên tiến để từng bước cung cấp lâm sản phục vụ nhu cầu trong nước và ưu tiên cho xuất khẩu. Tập trung đầu tư phát triển 3 loại rừng với sự tham gia của nhiều thành phần kinh tế sẽ tạo điều kiện cho nghề rừng phát triển toàn diện, vững trắc và tạo ra nguồn sản phẩm hàng hoá phong phú, đa dạng, từng bước đáp ứng được nhu cầu tiêu dùng trong nước và xuất khẩu.
Khái niệm, chức năng và đặc điểm thị trường lâm sản 1. Khái niệm thị trường lâm sản
Nhìn chung, những chính sách, biện pháp hay được sử dụng là: thuế, quỹ điều hoà giá cả, trợ giá, lãi suất…Mỗi biện pháp có vai trò khác nhau tới thị trường. Những nhân tố này thường là các chính sách làm sản phẩm thích ứng với thị trường, phân phối hàng hoá, giá cả, quảng cáo, các bí quyết cạnh tranh…Đó cũng chính là những chiến lược, chính sách, biện pháp để các cơ sở sản xuất kinh doanh tiếp cận và thích ứng với thị trường.
Cung và cầu lâm sản 1. Cầu về lâm sản
Cần phân biệt và hiểu kỹ sự dịch chuyển và di chuyển đường cầu.Sự dịch chuyển đường cầu biểu thị sự điều chỉnh với các yếu tố ngoại sinh (thu nhập, thị hiếu của người tiêu dùng, giá cả hàng hoá có liên quan..). Sở dĩ như vậy là vì, ngoài tác động của giá cả hàng hoá lâm sản, cung còn đồng thời phụ thuộc vào các yếu tố khách quan và chủ quan khác, như: nếu mọi khả năng sản xuất của doanh nghiệp đã được tận dụng tức là trên đường giới hạn khả năng sản xuất thì dù có giá tăng thế nào đi nữa thì chủ doanh nghiệp cũng không thể mở rộng thêm sản xuất để tăng cung.
Các kênh thị trường trong lâm nghiệp
Với các sản phẩm nhập khẩu hay xuất khẩu việc tính hiệu quả thị trường còn tính cả giá mua, bảo hiểm và chuyên chở (giá CIF) cho sản phẩm nhập khẩu và giá xuất khẩu tại cảng (giá FOB) cho sản phẩm xuất khẩu. Nhìn chung, khi tính hiệu quả thị trường cần phải có các thông tin sau đây:. - Giá sản phẩm khi mua vào. - Các loại chi phí bao gồm chi phí vận chuyển khi thu mua, chi phí phân loại, chi phí chế biến hay sơ chế, chi phí quảng cáo, chi phí vận chuyển, chi phí bảo quản.. Do quy định giá nguyên liệu gỗ công nghiệp tại điểm bán cho xí nghiệp chế biến lâm sản, nên người buôn bán, lưu thông gỗ căn cứ vào giá đó sau khi. Công ty Lâm - Nông nghiệp Đông Bắc. Các doanh nghiệp dịch vụ , thương mại. Các mỏ than. Ninh Người sản. Hộ gia đình). Như vậy, nghiên cứu hiệu quả thị trường (độ cận biên thị trường) giúp cho việc tìm biện pháp tiết kiệm chi phí liên quan đến tiêu thụ sản phẩm, nâng cao giỏ bỏn sản phẩm, giải thớch rừ cỏc dũng lưu chuyển hàng hoỏ và tỡm cỏc đối sách để giải quyết ách tắc trong khâu lưu thông lâm sản.
Dự báo thị trường
Rừ ràng, nếu xột trong một thời gian dài, vai trũ của doanh nghiệp núi riêng và những hoạt động thị trường nói chung đối với tình hình thị trường là khó xác định và thường không quan trọng so với các nhân tố khác như tốc độ phát triển kinh tế, tiến bộ của khoa học- công nghệ và các nhân tố xã hội khác. Chính vì vậy những phương pháp này đặc biệt có giá trị đối với thời gian ngắn và chúng chỉ được áp dụng cho việc dự báo sự vận động tự phát, ngẫu nhiên của thị trường và không áp dụng cho dự báo những phản ứng của thị trường đối với những thay đổi trong chính sách của doanh nghiệp.
Đầu tư trong lâm nghiệp
Khái niệm và đặc điểm đầu tư
Ngoài các phương pháp dự báo thị trường như đã đề cập ở trên, người ta còn sử dụng các phương pháp khác như: tham khảo ý kiến của các chuyên gia, thăm dò ý định mua sản phẩm của người tiêu dùng, áp dụng phương pháp kinh tế lượng….
Phân loại đầu tư
- Đầu tư trực tiếp: là loại đầu tư mà người bỏ vốn và người quản lý sử dụng vốn là một chủ thể. - Đầu tư gián tiếp: là đầu tư mà người bỏ vốn và người quản lý sử dụng vốn là hai chủ thể khác nhau.
Vốn đầu tư
- Vốn Ngân sách Nhà nước: được sử dụng để đầu tư theo kế hoạch Nhà nước đối với các dự án xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế, các dự án trồng rừng phòng hộ, rừng đặc dụng, các khu bảo tồn thiên nhiên, các công trình văn hoá, xã hội, phúc lợi công cộng, quản lý nhà nước khoa học kỹ thuật, an ninh quốc phòng và các dự án trọng điểm cuả nhà nước do chính phủ quyết định mà không có khả năng thu hồi vốn. Quỹ khấu hao được hình thành trên cơ sở trích dần từ doanh thu theo thực trạng hao mòn của tài sản cố định để lập thành quỹ nhằm mục đích bù đắp hao mòn hay tái sản xuất giản đơn tài sản cố định (gọi là khấu hao cơ bản) hoặc nhằm mục đích khôi phục lại tính năng, tác dụng của tài sản cố định thông qua việc sửa chữa lớn, hiện đại hoá máy móc thiết bị (gọi là khấu hao sửa chữa lớn).
ĐỊNH GIÁ TÀI NGUYÊN RỪNG
Thông thường, khi đánh giá kinh tế các dự án sử dụng tài nguyên trước khi đưa ra quyết định quản lý và sử dụng chúng, phương pháp phân tích chi phí lợi ích (CBA)8 thường được sử dụng. Tuy nhiên, do hạn chế về các thông tin cần thiết trong quá trình định giá tài nguyên cũng như xuất phát từ đặc điểm của tài nguyên rừng như đã trình bày ở trên, một phương pháp tiếp cận liên ngành trong đó có sự phối hợp của cả các nhà kinh tế lẫn sinh thái học có lẽ sẽ tỏ ra phù hợp hơn. Vì vậy, nội dung phần này sẽ tập trung vào việc giới thiệu một khung phân tích dùng cho định giá tài nguyên rừng.9. ĐỊNH GIÁ TÀI NGUYÊN RỪNG), quá trình đánh giá kinh tế tài nguyên rừng được chia làm 3 giai đoạn: giai đoạn 1 xác định vấn đề và lựa chọn phương pháp tiếp cận đánh giá kinh tế chính xác; giai đoạn 2 xác định phạm vi và giới hạn phân tích cũng như các thông tin cần thiết cho phương pháp đánh giá kinh tế đã chọn; và giai đoạn 3 xác định phương pháp thu thập thông tin và kỹ thuật định giá cần cho đánh giá kinh tế. - xác định các đặc điểm cơ bản của vùng rừng đang được đánh giá, bao gồm các chức năng môi trường thông dụng (ví dụ: chu kỳ dinh dưỡng, chức năng tiểu khí hậu, luồng năng lượng, vv ..) cũng như các hợp phần/thành tố của nó (ví dụ: sinh khối, các loài động thực vật, ..) hay cả những thuộc tính khác (ví dụ: di sản văn hóa, ..).
HẠCH TOÁN TÀI NGUYÊN RỪNG 1. Đo lường phúc lợi xã hội
Trong thực tiễn, quá trình sinh trưởng này có thể được điều chỉnh bằng các biện pháp lâm sinh như: chọn mật độ tối ưu, bón phân, tỉa thưa và phòng chống sâu bệnh, vv … nhằm rút ngắn thời gian thành thục của cây rừng.12 Điều này có nghĩa là đồ thị biểu diễn quan hệ sản lượng và tuổi cây có thể dịch chuyển theo nhiều cách khác nhau tùy thuộc vào mức độ can thiệp của con người. Đất đai rất thiết yếu trong việc tính toán này do nó có chi phí cơ hội – là chi phí liên quan tới phương án sử dụng tốt nhất tiếp theo của đất đai (như hoạt động giải trí, xây dựng nhà, bảo tồn thiên nhiên, vv…) – mà nếu bị bỏ qua sẽ không làm cho việc sử dụng đất trở nên hiệu quả nhất. Để đi sâu phân tích bản chất kinh tế của sử dụng tài nguyên rừng, chúng ta sẽ xem xét hai trường hợp: i) chỉ tính giá trị gỗ và ii) tính cả giá trị gỗ và lâm sản ngoài gỗ.
QUẢN LÝ RỪNG BỀN VỮNG 1. Khái niệm
“quản lý rừng bền vững nghĩa là quản lý và sử dụng rừng và đất rừng theo cách và theo tỷ lệ sao cho duy trì được tính đa dạng sinh học, năng xuất, khả năng tái sinh, trường tồn và tiềm năng của chúng để phát huy các chức năng sinh thái, kinh tế và xã hội ở quy mô khu vực, quốc gia và toàn cầu trong giai đoạn hiện tại và tương lai, và không gây hủy hoại đối với các hệ sinh thái khác” (MCPFE 1993:1). Hiện nay, Việt nam cũng đã hoàn tất việc xây dựng bộ tiêu chuẩn quản lý rừng bền vững (xem Hộp 1) theo các nguyên tắc và tiêu chí của Hội đồng Quản trị rừng thế giới (FSC) và chuẩn bị đưa ra áp dụng nhằm thúc đẩy quản lý rừng bền vững trên phạm vi quốc gia.
CHỨNG CHỈ RỪNG
Với tư cách là một Doanh nghiệp Nhà nước hoạt động trong lĩnh vực lâm nghiệp, các lâm trường quốc doanh được Nhà nước giao đất lâm nghiệp, giao vốn để phát triển các hoạt động sản xuất kinh doanh.Các lâm trường quốc doanh được quyền chủ động trong việc tổ chức các hoạt động sản xuất kinh doanh trên cơ sở bảo toàn và phát triển vốn rừng và vốn đầu tư được giao của mình, bên cạnh đó các lâm trường quốc doanh còn phải đóng vai trò quan trong trong viếc hướng dẫn, giúp đỡ và định hướng cho các hoạt động sản xuất kinh doanh lâm nghiệp tại các địa phương. Khoán kinh doanh rừng thường được áp dụng rộng rãi trong các lâm trường quốc doanh, trong đó lâm trường được Nhà nước giao quyền sử dụng đất, sau đó lại tiến hành khoán lại quyền sử dụng đất của mình cho các cá nhân hoặc hộ gia đình, để họ trực tiếp thựuc hiện các hoạt đông sản xuất trực tiếp, còn lâm trường đứng ra thực hiện các dịch vụ cung cấp yếu tố đầu vào, hướng dẫn kỹ thuật và bao tiêu sản phẩm cho người nhận khoán.
Chính sách phát triển nông lâm nghiệp 1- Khái niệm và phân loại chính sách
Hình thức và phương pháp tổ chức thực thi chính sách
- Hình thức này thực hiện chính sách thông qua quá trình vận hành chung của hệ thống quản lý XH như chính sách bồi dưỡng tài năng trẻ của đất nước, chính sách xây dựng nếp sống văn minh. Phương pháp tổ chức thực thi chính sách là tổng thể các cách thức tác động của chủ thể để đưa chính sách vào thực tiễn.
Phân tích chính sách trong nông lâm nghiệp a- Khái niệm và nhiệm vụ của phân tích chính sách
Phương pháp này sử dụng các công cụ kinh tế vĩ mô để xem xét phân tích các tác động của chính sách và đưa ra những khuyến nghị về điều chỉnh chính sách và điều chỉnh tác động của NN vào nền kinh tế. Phương phỏp này sử dụng cỏc cụng cụ phõn tớch thị trường để làm rừ toàn bộ các hoạt động của các đối tượng tham gia sản xuất, phân phối và tiêu dùng một sản phẩm nào đú, làm rừ cỏc luồng hoạt động, cỏc luồng phõn phối thu nhập giữa các tác nhân, trên cơ sở đó phân tích các tác động và ảnh hưởng của chính sách đến từng đối tượng trong một hệ thống thống nhất.
Quá trình và nội dung phân tích chính sách phát triển nông lâm nghiệp Phân tích chính sách được coi là quá trình nghiên cứu để đưa ra những lời
- Nhà nước giữ quyền sở hữu về đất đai (chiếm hữu sử dụng định đoạt). - Nhà nước giao quyền sử dụng đất có thời hạn cho các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình khi có đủ các điều kiện quy định,. - Người chủ sử dụng đất có các quyền cơ bản sau:. + Được sử dụng đất đai theo quy hoạch và kế hoạch của nhà nước + Được quyền để thừa kế. + Được quyền chuyển nhượng và chuyển đổi + Quyền thế chấp để vay vốn. + Quyền cho thuê đất và góp vốn liên doanh với các đối tượng khác. + Được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất theo quy định của pháp luật. - Quy hạn mức điền giao cho mỗi chủ thể ở từng vùng khác nhau:. + Vùng đồng bằng sông Hồng: không quá 1ha + Vùng đồng bằng sông Cửu long: không quá 2ha. + Đất trồng cây lâu năm cây Lâm nghiệp: không quá 30ha. *) Quy định các nghĩa vụ trong sử dụng ruộng đât. - Người được giao quyền sử dụng đất chịu trách nhiệm trước nhà nước về việc bảo vệ quản lý sử dụng khu đất đó theo quy định của pháp luật. - Trách nhiệm sử dụng đất đúng mục đích co hiệu quả thuộc về người chủ sử dụng. - Trách phải bảo vệ cải tạo nâng cao chất lượng của đất trong quá trình sử dụng. - Nộp thuế đầy đủ theo quy định của pháp luật b- Chính sách đầu tư vốn cho NLN. • Vai trò của vốn và đầu tư cho phát triển NLN. - NLN là lĩnh vực sản xuất đòi hỏi nhiều vốn đầu tư nhưng lại có hiệu quả sản xuất kinh doanh thấp vì thế vấn đề cân đối vốn đầu tư cho NLN là rất quan trọng. - Lĩnh vực nông lâm nghiệp chứa dựng rất nhiều mối quan hệ KT - XH phức tạp nên việc đầu tư vốn cho NLN có ảnh hưởng rất lớn đến các thành phần trong xã hội. - Vốn đầu tư trong NLN đòi hỏi quy mô lớn, thời điểm đầu tư tương đối tập trung nên việc đáp ứng vốn cho NLN có ý nghĩa rất quan trọng đối với năng suất chất lượng và hiệu quả của lĩnh vực này. • Các hình thức đầu tư vốn trong NLN Trong NLN có hình thức đầu tư vốn sau. *) Đầu tư từ ngân sách nhà nước cấp phát. - Nhà nước sử dụng ngân sách của mình để đầu tư trực tiếp cho lĩnh vực NLN thông qua hình thức sau:. + Cấp phát vốn trực tiếp cho các DN NN hoạt động tron lĩnh vực NLN. + Cấp phát vốn thông qua các chương trình dự án đầu tư trực tiếp trong lĩnh vực NLN. Các dự án phát triển thuỷ lợi o các địa phương Dự án phát triển rừng. Các dự án phát triển cơ sở hạ tầng nông thôn Các dự án chuyển đổi cây trồng vật nuôi. + Đầu tư phát triển giao dục đào tạo trong NLN: Nhà nước đầu tư kinh phí để đào tạo nguồn nhân lực cho lĩnh vực NLN từ dạy nghề đến đại học và sau đại học. *) Tín dụng trong NLN. + Cho vay thông quan các tổ chức trung gian (HTX). + Cho vay thông qua các tổ chức đoàn thể: Đoàn TN, Hội PN.. + Cho vay thông qua các chương trình dự án. - Bên cạnh tín dụng ưư đãi trong NLN còn áp dụng hình thức tín dụng thương mại để đáp ứng vốn cho các hoạt động kinh doanh không đủ điều kiện để hưởng các ưu đãi: Các điều kiện cho vay và lãi suất vay hoàn toàn cho hai bên thoả thuận. *) Vốn đầu tư từ nước ngoài. Các nguồn vốn đầu tư từ nước ngoài cho lĩnh vực NLN được thực hiên qua những con đường sau. - Vốn hỗ trợ phát triển ODA: là nguồn do các nước phát triển , vốn này được nhiều nước ưư tiên cho lĩnh vực phát triển co sở hạ tầng, phát triển rừng, phát triển văn hoá, y tế, giáo dục. - Hỗ trợ của các tổ chức phi chính phủ - Viện trợ của các chính phủ cho NLN. - Vốn góp liên doanh liên kết của các tổ chức và công ty nước ngoài - Đầu tư trực tiếp của nước ngoài để kinh doanh trong lĩnh vực NLN. *) Vốn huy động của các thành phần kinh tế trong nước:. Đây là loại vộn vốn đầu tư cực kỳ quan trọng đối với sự phát triển của NLN. - Nguồn vốn này càng trở nên quan trọng đối với lĩnh vực nông lâm nghiệp. • Các yêu cầu và mục tiêu của chính sách vốn trong NLN. - Phải tạo điều kiện thuận lợi để huy động triệt để các nguồn vốn cho lĩnh vực NLN. Yêu cầu cụ thể đối với từng nguồn vốn đầu tư như sau:. + Vốn ngân sách được coi là yếu tố cực kỳ quan trọng, tạo ra tiền đề và hỗ trợ để thu hút các nguồn vốn khác vào lĩnh vực NLN. Đầu tư từ vông ngân sách quán triệt phương châm: Nhà nước và nhân dân cùng làm. + Nguồn vốn tín dụng được coi là nguồn vốn chủ yếu phục vụ cho đầu tư và phát triển sản xuất nâng cao năng suất chất lượng và hiệu quả trong NLN. - Phải tạo môi trường thuận lợi để thu hút vốn đầu tư nước ngoài vào lĩnh vực NLN. - Chính sách đầu tư trong NLN tập trung ưu tiên trong các lĩnh vực, những khâu có khả năng sử dụng được nhiều lao động và có hiệu quả kinh tế cao để làm động lực phát triển cho từng vùng. • Nội dung chủ yếu của chính sách vốn đầu tư trong NLN. *) Chính sách về khai thác và huy động nguồn vốn cho NLN. - Cơ sở để hình thành nguồn vốn đó là sự phát triển nền KT- XH tuy nhiên trong điều kiện nền kinh tế chưa phát triển nhà nước cần phải có những chú ý đặc biệt để tạo nguồn vốn cho NLN. - Nhà nước ưu tiên phân phối tỷ trọng vốn thích họp trong tổng ngân sách hàng năm để đầu tư cho lĩnh vực NLN. - Nhà nước thành lập ngân hàng riêng để cung cấp vốn tín dụng cho NLN - Tạo ra môi trường thuận lợi để huy động các nguồn vốn tài chính trong nước để phát triển NLN như:. Chính sách khuyến kích phát triển kinh tế trang trại, CS hỗ trợ đánh bắt hải sản xa bờ. chuơng trình phát triển công nghiệp nông thôn Chính sách phát triển làng nghề.. - Tạo môi trường thuận lợi nhất để thu hút vốn đầu tư nước ngoài vào lĩnh vực NLN. *) Chính sách về tín dụng nông nghiệp trong nông thôn Vấn đề xác định các đối tượng và hình thức cho vay - Về đối tượng cho vay.