Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro lãi suất tại NHNo&PTNT Sông Công

Biện pháp phòng ngừa nội bảng: Điều chỉnh cơ cấu kỳ hạn của bảng cân đối

Chẳng hạn, khi NH có chênh lệch thời lượng dương (DA – kDL) > 0 , NH có thể tăng kỳ hạn của TSN bằng cách phát hành các công cụ nợ có kỳ hạn dài, hoặc giảm bớt kỳ hạn các TSC bằng cách hạn chế cho vay dài hạn và đầu tư vào các chứng khoán ngắn hạn. Chứng khoán hóa là việc NH nhóm các tài sản có sinh lời rồi chuyển ra ngoại bảng thông qua trung gian là người được ủy thác – một tổ chức được đảm bảo không bị phá sản và hoạt động chuyên nghiệp về phát hành chứng khoán.

Các biện pháp phòng ngừa ngoại bảng: Sử dụng các công cụ tài chính phái sinh trong việc phòng ngừa RRLS

• Hợp đồng kỳ hạn tiền gửi (FFD): là sự thỏa thuận giữa hai bên tại thời điểm hiện tại (t0), theo đó bên mua cam kết nhận và bên bán cam kết gửi một số tiền nhất định và bằng một loại tiền nhất định trong khoảng thời gian từ t1 đến t2. Việc xác định lãi suất trong các hợp đồng Swap phải đảm bảo các bên tham gia hợp đồng đều bình đẳng với nhau tức là việc trao đổi giữa lãi suất thả nổi và lãi suất cố định là ngang giá nghĩa là giá trị hiện tại của các luồng lãi suất cố định và các luồng lãi suất thả nổi bằng nhau.

Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Sông Công

Để có được kết quả ấn tượng trên chi nhánh đã chủ trương đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, đáp ứng ngày càng nhiều tiện ích cho KH và liên tục triển khai các hình thức huy động vốn mới đã thu hút được nhiều nguồn vốn từ dân cư. Năm 2009 tỷ trọng của dư nợ tín dụng trung và dài hạn tăng lên trong khi tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn giảm xuống cho thấy dư nợ có tính ổn định hơn, chi phí cho việc thiết lập hồ sơ vay giảm đi, giảm tải cho cán bộ tín dụng. Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản (ROA). Có kết quả này là do 4 nguyên nhân chính: Một là, thu nhập lãi ròng tăng 1.983 triệu đồng do chi nhánh đã tận dụng được nguồn vốn rẻ như tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn để đầu tư trong thời điểm lãi suất thị trường đầy biến động; Hai là, hoàn nhập dự phòng rủi ro, năm 2010 trích lập dự phòng rủi ro ít hơn năm 2009 gần 650 triệu đồng); Ba là, chi nhánh tăng thu từ các hoạt động dịch vụ ngân hàng: dịch vụ chuyển tiền…; Bốn là, sự cố găng, tinh thần trách nhiệm của cán bộ công nhân viên toàn chi nhánh trong việc kinh doanh và tiết kiệm chi phí hoạt động.

THỰC TRẠNG RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CHI NHÁNH 1. Lựa chọn mô hình đo lường rủi ro lãi suất

Có kết quả này là do 4 nguyên nhân chính: Một là, thu nhập lãi ròng tăng 1.983 triệu đồng do chi nhánh đã tận dụng được nguồn vốn rẻ như tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn để đầu tư trong thời điểm lãi suất thị trường đầy biến động; Hai là, hoàn nhập dự phòng rủi ro, năm 2010 trích lập dự phòng rủi ro ít hơn năm 2009 gần 650 triệu đồng); Ba là, chi nhánh tăng thu từ các hoạt động dịch vụ ngân hàng: dịch vụ chuyển tiền…; Bốn là, sự cố găng, tinh thần trách nhiệm của cán bộ công nhân viên toàn chi nhánh trong việc kinh doanh và tiết kiệm chi phí hoạt động. Trái ngược với diễn biến lãi suất trên thế giới, từ đầu năm đến tháng 7/2008 các NHTM thường xuyên thực hiện tới 2, 3 lần điều chỉnh tăng lãi suất huy động vốn USD do 3 nguyên nhân chính: Một là, làm phát ở Việt Nam lớn hơn nhiều lần ở Mỹ; Hai là, nhu cầu vay USD để thanh toán hàng nhập khẩu của các doanh nghiệp gia tăng khiến tăng cầu tiền gửi USD; Ba là, do chênh lệch lãi suất cho vay VND sới USD khoảng gần 4- 5%/năm (các kỳ hạn 3 – 6 tháng) cũng có thể làm cho doanh nghiệp tăng cường vay bằng USD rồi chuyển sang VND để sử dụng dù không hoạt động xuất nhập khẩu. Nếu như trong quý I/2010, lãi suất huy động tăng bình quân 0,03 – 0,07% cho tất cả các kỳ hạn chưa kể đến các hình thức khuyến mại thì bước sang tháng đầu tiên của Quý II, để chấm dứt các chính sách tặng thưởng được xem là hình thức cạnh tranh không lành mạnh, các NHTM đã từng bước công bố tăng lãi suất vượt ngưỡng 10,5% - là tỷ lệ được duy trì từ tháng 12/2009 để hình thành nên một mặt bằng lãi suất mới biến động xoay quanh ngưỡng 12%.

Việc lãi suất huy động cao đã tác động đẩy mặt bằng lãi suất cho vay tăng cao trong điều kiện áp dụng cơ chế lãi suất thoả thuận vì vậy đến tháng 7/2010 để tạo sự thống nhất về mặt bằng lãi suất huy động trên thị trường, NHNN và Hiệp hội ngân hàng đã yêu cầu các NHTM đồng thuận giảm lãi suất huy động vốn bằng VND để góp phần thực hiện hạ mặt bằng lãi suất của thị trường, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp sản xuất trong nền kinh tế tiếp cận. Điều này là do chi nhánh thiếu thông tin về tình hình kinh tế các nước trên thế giới, tình hình kinh tế hoàn cầu, thiếu thông tin về hoạt động các ngành kinh tế quốc dân, những dự báo kinh tế, các thông tin có liên quan đến tình hình cung cầu vốn trên thị trường trong nước và quốc tế, thiếu các chuyên gia dự báo và một phần không nhỏ là tâm lý ỷ lại vào NHNo&PTNT Việt Nam.

ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT SÔNG CÔNG, THÁI NGUYÊN TRONG THỜI GIAN TỚI

Cơ hội : Tình hình chính trị, an ninh trên địa bàn tỉnh và khu vực : từ trước tới nay tình hình chính trị xã hội trên địa bàn luôn ổn định vì thế hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư của tất cả các chủ thể trên địa bàn nói chung và hoạt động kinh doanh nói riêng rất an toàn. Trước tình hình đó, chi nhánh NHNo&PTNT Sông Công dù chưa có một chính sách hay một chiến lược phòng ngừa RRLS cụ thể nào nhưng chi nhánh nhận thức được tầm quan trọng của việc quản lý rủi ro nói chung và quản lý RRLS nói riêng nên cũng định hướng trong khả năng của chi nhánh nhằm bảo vệ được mức thu nhập dự kiến mà chi nhánh đã đặt ra trong định hướng hoạt động chung của chi nhánh. • Đầu tư cho hoạt động quản trị rủi ro nhằm kiểm soát và hạn chế tối đa những rủi ro có thể xảy ra cho hoạt động của chi nhánh bằng cách : Nâng cao chất lượng của chi nhánh về thông tin phòng ngừa rủi ro, xây dựng hệ thống đo lường, đánh giá rủi ro, áp dụng các phần mềm về quản lý rủi ro, thường xuyên lập và phân tích biến động lãi suất để từ đó đề xuất lên NHNo&PTNT Việt Nam điều chỉnh lãi suất hợp lý.

MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 1. Kiến nghị với Nhà nước

Hiện nay, thị trường tài chính tuy bắt đầu phát triển, song vẫn còn mang tính chất sơ khai, sự xuất hiện của thị trường chứng khoán- Một kênh huy động vốn quan trọng – đã thu hút được sự chú ý của của nhiều nhà đầu tư thuộc mọi thành phần trong xã hội. Các nghiệp vụ trên thị trường vẫn còn giản đơn, không phức tạp, các công cụ tài chính phái sinh còn nghèo nàn về chủng loại và nhỏ bé về số lượng giao dịch, hầu hết là được thực hiện với các NH nước ngoài trong khi đây là công cụ phòng ngừa rủi ro hiệu quả nhất. Việc đo lường RRLS không chỉ nhằm đánh giá những tổn thất mà NH phải gánh chịu trong quá khứ, mà quan trọng hơn, giúp NH dự tính được mức độ thiệt hại trong tương lai, từ đó chủ động lựa chọn phương pháp phòng ngừa một cách hiệu quả rủi ro này.