Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank Hà Nội trong bối cảnh chính sách tín dụng

Nhân tố chủ quan từ phía Ngân hàng Chính sách tín dụng

Trong môi trờng cạnh tranh gay gắt hiện nay, để thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị trờng và mở rộng thị phần, các Ngân hàng cần phải thống nhất trong nhận thức và nhất quán trong thực hiện chính sách tín dụng với tầm nhìn dài hạn, không vì các lợi ích trớc mắt mà làm tổn hại lợi ích lâu dài trong các năm tiếp theo. Trong điều kiện hiện nay, hệ thống pháp luật cha hoàn chỉnh, thiếu đồng bộ và ổn định, cơ chế chính sách quản lý vận hành nền kinh tế cũng thờng xuyên thay đổi, hệ thống thông tin kinh tế, thông tin thị trờng cha đáp ứng đầy đủ, kịp thời cho hoạt động tín dụng nên rủi ro do thiếu thông tin, thiếu kiến thức thị trờng, kiến thức pháp luật và thiếu hiểu biết về chuyên môn kỹ thuật ngành nghề mà tín dụng tham gia còn phổ biến. Hệ thống thông tin về khoa học công nghệ chuyên ngành: đây là hệ thống thông tin về các căn cứ khoa học, kỹ thuật chuyên ngành nh các định mức kinh tế, kỹ thuật, các tiêu chí quy định mặt bằng giá cả, định mức tiêu hao nguyên nhiên vật liệu, các cơ sở tính toán trong việc xây dựng cơ bản..Những thông tin này là cơ sở để thẩm định tính hiệu quả, khả thi của phơng án, dự án vay vốn, là căn cứ để định giá tài sản bảo đảm tiền vay và các yếu tố liên quan.

Do thiếu thông tin nên việc thẩm định chỉ dựa chủ yếu trên phơng án, báo cáo tính toán của khách hàng nên không sát đợc giá cả, định mức kinh tế để tính toán hiệu quả dự án, làm cho hiệu quả thẩm định không cao, hồ sơ cho vay thiếu chặt chẽ, nên khi phát sinh tranh chấp không đảm bảo đợc quyền lợi cho TCTD.

Nhân tố khách quan

Hệ thống thông tin thị trờng: bao gồm các thông tin hoạt động của các ngành kinh tế quốc dân, giá cả thị trờng trong và ngoài nớc, các dự báo kinh tế, các thông tin liên quan tác động đến hoạt động tín dụng. Thực tế cho thấy có rất nhiều vụ xảy ra do hành vi lừa đảo của khách hàng gây thiệt hại hàng ngàn tỷ đồng cho Ngân hàng. Đánh giá năng lực tài chính của khách hàng: Đối với một khách hàng năng lực tài chính đợc thể hiện qua các chỉ tiêu chính nh: Tỷ lệ vốn chủ sở hữu so với tổng tài sản, tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản (ROA), tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE), giá cổ phiếu trên thị trờng chứng khoán và một số chỉ tiêu khác.

Nhng để tính toán, đánh giá các chỉ tiêu này và mức độ tin cậy của nó liệu có đảm bảo khi mà các báo cáo tài chính không đợc kiểm toán độc lập, hệ thống thông tin, chuẩn mực kế toán cha thực sự đủ độ tin cậy. Thêm vào đó thị trờng chứng khoán mới hình thành, có rất ít công ty niêm yết nên rất khó khăn trong việc đánh giá giá trị của công ty. Một môi trờng kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện cho việc phát triển sản xuất kinh doanh, mở rộng quy mô tín dụng của ngân hàng.

Ngợc lại, nếu môi trờng kinh tế có nhiều biến động, không ổn định thì nó ảnh hởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và tỏc động trực tiếp đến thu nhập của Ngõn hàng. Rừ ràng khi nền kinh tế suy thoái thì khả năng mở rộng cho vay của Ngân hàng là rất khó khăn khi mà doanh nghiệp gặp phải khó khăn, kinh doanh không hiệu quả dẫn đến khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng thấp, làm giảm chất lợng tín dụng. Những rủi ro do thiên nhiên gây ra nh thiên tai, bão lũ, hoả hoạn..đều gây ra thiệt hại về vật chất làm ảnh hởng không nhỏ đến chất lợng tín dụng.

Đặc biệt với hệ thống NHNo&PTNT thì hoạt động cho vay chủ yếu tập trung ở nông thôn, miền núi, miền biển. Trong trờng hợp đó, Ngân hàng có thể phải gia hạn, điều chỉnh kì hạn nợ, khoanh nợ dẫn đến tình trạng gia tăng NQH ảnh hởng trực tiếp đến chất lợng hoạt động tín dụng chung.

Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội

Lợng vốn huy động dồi dào trên đã đáp ứng một phần nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ của các tổ chức kinh tế và dân c trên địa bàn Thủ đô và một phần chuyển về trung tâm điều hành Trung ơng để cân đối nguồn vốn. Đạt đợc kết quả trên là do chi nhánh đã thực hiện đa dạng hoá các hình thức huy động vốn và nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích đối với khách hàng gửi tiền nh: tiết kiệm dự thởng, tiết kiệm khuyến mãi Bảo hiểm thân thể. Vốn đầu t tập trung chủ yếu cho các phơng án, dự án thực sự có hiệu quả, không phân biệt thành phần kinh tế đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế khác nhau làm ăn có hiệu quả, nâng cao khả năng cạnh tranh hàng hoá và sản phẩm của mình trong cơ chế thị trờng.

Để thực hiện tốt công tác thanh toán ngoại tệ Chi nhánh đã tích cực khai thác các loại nguồn ngoại tệ với 184 triệu USD, 850 triệu Yên Nhật, 36 triệu EUR …và nhiều loại ngoại tệ khác đều đợc Chi nhánh đáp ứng kịp thời đầy đủ, không để xảy ra tình trạng thanh toán chậm ảnh hởng đến uy tín của doanh nghiệp và Ngân hàng. Đối với đối tợng khách hàng là DNNN thì Ngân hàng chỉ tập trung đầu t vốn cho những doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, có lãi tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng với những khách hàng làm ăn thua lỗ, không hiệu quả. Thu nhập từ hoạt động tín dụng không ngừng tăng lên trong các năm với tốc độ tăng trên 30% một năm đảm bảo cho mục tiêu an toàn vốn và kinh doanh có lãi của Ngân hàng, trên cơ sở đó thực hiện mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận.

Nh vậy, xu hớng giảm dần tỉ trọng cho vay trung, dài hạn nhằm hạn chế rủi ro có thể gặp phải nh rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất..và tăng dần tỉ trọng cho vay ngắn hạn phù hợp với xu thế chung hiện. Chính phủ quy định mức tối thiểu vốn tự có và giá trị tài sản bảo đảm tiền vay bằng cầm cố, thế chấp so với vốn đầu t của dự án trong trờng hợp áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay là 30% thì nhiều doanh nghiệp không đáp ứng đợc điều kiện này do vốn tự có thấp. Nhng trong điều kiện hiện nay thì ngoài việc tính đến hiệu quả của phơng án vay vốn thì cũng cần quan tâm đến tài sản bảo đảm tiền vay trong quyết định cấp tín dụng, bởi vì tài sản bảo đảm chính là nguồn trả nợ thứ hai bên cạnh nguồn trả nợ thứ nhất là thu nhập từ hoạt động của khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng.

Thứ hai, về điều kiện vay vốn tín chấp: các doanh nghiệp còn gặp nhiều khó khăn đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khi không đủ điều kiện để vay vốn tín chấp tín dụng tại Ngân hàng do cha có tín nhiệm với Ngân hàng trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ đầy đủ, đúng hạn (cả gốc và lãi);. Trong thực tế do nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp mới thành lập và hoạt động trong vòng 2 năm qua thì có rất ít doanh nghiệp trong số này có thể đáp ứng yêu cầu có lãi trong 2 năm liên tục. Thực tế nhiều doanh nghiệp gửi báo cáo tài chính để vay vốn có số liệu sai lệch với số liệu của cơ quan kiểm toán hay thuế..khiến cho Ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong việc thẩm định năng lực tài chính của khách hàng.

Ngân hàng một mặt cần dành một lợng vốn thoả đáng cho những DNNN hoạt động thực sự có hiệu quả, mặt khác kiên quyết giảm dần và tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng với những DNNN làm ăn kém hiệu quả.

Lêi nãi ®Çu

Do đề tài mang tính chất tổng hợp và phức tạp, trình độ nghiên cứu còn hạn chế về mặt lý luận và thực tiễn nên bài viết chắc chắn không tránh khỏi thiếu sót. Vì vậy, em mong nhận đợc sự góp ý và cảm thông từ các thầy cô. Em xin trân trọng cảm ơn các anh chị trong phòng Kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội và đặc biệt cám ơn TS.