Hoàn thiện công tác thẩm định các dự án đầu tư sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng GPBank

Ví dụ minh họa cho công tác thẩm định dự án đầu tư SXKD của DNNVV tại GPBank Thăng Long

• GIỚI THIỆU KHÁCH HÀNG VÀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN .1 Giới thiệu khách hàng vay vốn
• ĐÁNH GIÁ, NHẬN XẫT VỀ CễNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN “ĐểNG MỚI TÀU BIỂN TRỌNG TẢI 2550 TẤN”

Do Công ty mới hoạt động nên những kết quả kinh doanh ở trên chưa thể phản ánh hết được tình hình kinh doanh của Công ty, lợi nhuận kinh doanh của Công ty giảm chủ yếu do chi phí tài chính tăng, cụ thể là chi phí trả lãi tăng 158.5 triệu đồng, tuy nhiên trong thời gian tới Công ty sẽ phát triển mạnh mẽ đội tàu biển của mình và điều đó sẽ góp phần đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của Công ty, tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận. - Hệ số nợ so với vốn chủ sở hữu là 0,254, hệ số này thực tế tăng nhiều so với kỳ trước nhưng vẫn ở mức đảm bảo bởi Công ty mới thành lập không lâu, hoạt động kinh doanh đang dần đi vào ổn định và phát triển, điều đó buộc Công ty phải huy động thêm nguồn vốn từ bên ngoài để mở rộng quy mô. Là một Doanh nghiệp trẻ nên Công ty cổ phần vận tải Ban Mai đang cố gắng khẳng định vị trí, năng lực và bước đầu xây dựng kinh nghiệm trong đầu tư, chứng minh được hướng đi đúng đắn của mình, tạo được niềm tin với các tổ chức tín dụng, các bạn hàng trong và ngoài nước.

Ngoài ra, lãi suất được xác định theo phương thức thả nổi nên Công ty phải có khoản dự phòng về trả lãi vay Ngân hàng, đồng thời phân bổ doanh thu một cách phù hợp, có chính sách ký hợp đồng vận chuyển, bán hàng trả chậm hợp lý để chủ động được nguồn trả nợ cho Ngân hàng. Khách hàng vay vốn đã được đánh giá toàn diện trên các mặt: tư cách pháp nhân, hồ sơ pháp lý, lịch sử hình thành phát triển, tình hình SXKD và tình hình tài chính… Trong khía cạnh phân tích tài chính DN, CVTD đã tính toán đầy đủ các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của DN như: chỉ tiêu đánh giá khả năng thanh toán, khả năng sinh lời và đã có những nhận xét chính xác về các chỉ tiêu này.

Những mặt tích cực trong công tác thẩm định các dự án SXKD của DNNVV tại dự án

Công tác thẩm định được phân công cụ thể và hợp lý: chịu trách nhiệm chính trong quá trình thẩm định là phòng khách hàng, kết hợp với phòng kế toán để kiểm tra thông tin về nguồn vốn, lãi suất… phòng hỗ trợ tín dụng sẽ có trách nhiệm lưu trữ các hồ sơ liên quan đến dự án nhằm bổ sung giải trình và tiến hành tái thẩm định khi cần thiết…. Các thông tin làm căn cứ thẩm định không chỉ dựa vào khách hàng cung cấp mà còn do CVTD điều tra thực tế ở bên ngoài bằng hệ thống máy tính nối mạng, điện thoại… Hiện tại, tại chi nhánh mỗi CVTD được trang bị một máy tính có nối mạng Internet riêng, mỗi cán bộ có thể dễ dàng thu thập số liệu từ thị trường, đặc biệt là từ trung tâm Phòng ngừa rủi ro tín dụng CIC 1 cách nhanh chóng và cập nhật. Bên cạnh đó, Ngân hàng đã lập phòng Hỗ trợ tín dụng chuyên đảm nhận việc lưu trữ thông tin ( các dự án đã được thẩm định, các khách hàng đã có quan hệ tín dụng với ngân hàng….) Việc lưu trữ này được đảm bảo trong chế độ bảo mật và khoa học, rất thuận tiện cho CVTD muốn tra cứu thông tin khi cần thiết.

Một số hạn chế còn tồn tại

Khía cạnh thẩm định tài chính tuy được tập trung nhất nhưng cũng còn nhiều hạn chế: Tỷ suất “r” chủ yếu xác định qua lãi suất vốn vay, chưa tính đến chi phí sử dụng các loại vốn khác, như vậy việc tính toán các chỉ tiêu dựa trên tỷ suất này sẽ không được chính xác và đảm bảo tính tin cậy. Đối với khía cạnh thẩm định kinh tế- xã hội của dự án: cán bộ thẩm định rất ít khi đề cập đến các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả xã hội như: mức tăng thu nhập, khả năng tạo việc làm, mức tác động đến môi trường… Như vậy, khía cạnh hiệu quả kinh tế - xã hội còn bị cán bộ thẩm định coi nhẹ. Trong điều kiện lượng khách hàng là cá nhân và DN ngày càng tăng cao thì việc phòng Quan hệ khách hàng phải tiến hành mọi công tác thẩm định là quá nặng, áp lực đặt lên các CVTD ngày càng lớn, đòi hỏi ban lãnh đạo phải có sự phân công hợp lý, giảm nhẹ gánh nặng cho cán bộ thẩm định mà vẫn đảm bảo chất lượng công tác tín dụng với mọi đối tượng khách hàng.

Nguyên nhân của những tồn tại 1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng

Họ cũng chưa có đủ khả năng thực hiện tư vấn cho khách hàng về các phương án nguồn vốn, về các biện pháp hạn chế rủi ro… Bên cạnh đó, Ngân hàng chưa có sự phân công công việc 1 cách chuyên môn hóa cho các CVTD, tức là phân cho mỗi CVTD phụ trách 1 loại dự án khác nhau thúc đẩy CVTD đào sâu và tìm hiểu lĩnh vực của mình. Thời gian qua, mặc dù các trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định đã được ngân hàng đầu tư, chú trọng, tuy nhiên đặc thù của ngân hàng thương mại và tính phức tạp của các dự án vay vốn đòi hỏi hệ thống trang thiết bị phải thường xuyên được đổi mới cập nhật và nâng cấp, do vậy sự đầu tư đó vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu. Hệ thống thông tin được triển khai cũng chưa được khai thác 1 cách triệt để, mới chỉ dừng lại ở các phần mềm soạn thảo văn bản, excel, project mà chưa có các phần mềm hiện đại hơn phục vụ trong quá trình thẩm định khía cạnh thị trường và quản lý dự án.

Phương hướng hoạt động của GPBank chi nhánh Thăng Long trong thời gian tới

Vì vậy nhiệm vụ đặt ra là GPBank chi nhánh Thăng Long phải tìm được cơ hội phát triển trong giai đoạn này, đạt được tốc độ và các chỉ tiêu tăng trưởng cao trong năm 2010, đồng thời cần phải thiết lập và duy trì có hiệu quả hệ thống quản trị rủi ro tốt để đảm bảo an toàn hoạt động.  Xây dựng và hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro: Xây dựng và áp dụng hệ thống quản trị rủi ro tập trung, độc lập và toàn diện nhằm đánh giá, giám sát các loại rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động và hệ thống một cách khách quan, toàn diện. Thực hiện chính sách khách hàng theo tiêu chuẩn khách hàng: Các khách hàng có đủ điều kiện vay vốn, có uy tín trong quan hệ tín dụng, không có nợ quá hạn khó đòi, không có lãi treo… sẽ được GPBank Thăng Long đáp ứng nhu cầu tín dụng nhanh chóng, kịp thời với những ưu đãi về lãi suất, thời hạn cho vay, thời hạn thu nợ.

Một số giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện công tác thẩm định các dự án SXKD của DNNVV tại GPBank chi nhánh Thăng Long

Tìm hiểu tình hình tài chính của DN qua việc xem xét các báo cáo tài chính, thu thập thông tin về tình hình vay trả của DN trong quá khứ, điều tra về nơi SXKD của DN, về bạn hàng của DN, điều tra thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước (nếu có), để từ đó đưa ra đánh giá về uy tín của DN vay vốn, từ đó sàng lọc và lựa chọn khách hàng để đầu tư. Thời gian tới, ngân hàng cần chú trọng thực hiện chuyên môn hóa cán bộ tín dụng, lựa chọn cán bộ làm tín dụng phải trung thực, hiểu biết về kinh tế tài chính, tổ chức đào tạo lại cán bộ, tổ chức các lớp học ngắn ngày, các buổi nói chuyện tọa đàm với các chuyên gia trong và ngoài nước về lĩnh vực ngân hàng, tín dụng, kinh tế, quản trị kinh doanh và tiếp thị. Hệ thống GPBank hằng năm đã tổ chức hội thi cán bộ tín dụng giỏi nhằm tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng của ngân hàng có điều kiện nghiên cứu kỹ hơn các văn bản, nghị định của Chính phủ, của ngành ngân hàng để nâng cao trình độ nhận thức về chuyên môn, nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng, thực hiện giao lưu kinh nghiệm làm việc giữa các cán bộ tín dụng với nhau, nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng của ngân hàng.

Một số kiến nghị

Xây dựng một hệ thống kế toán thống nhất, đồng bộ và thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với tất cả các doanh nghiệp: Hiện nay, công tác quản lý nhà nước đối với chế độ kế toán, kiểm toán doanh nghiệp chưa thống nhất, đồng bộ và chưa được Nhà nước quan tâm, đặc biệt là đối với các DNNVV ngoài quốc doanh. Cản trở lớn nhất trong quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các DN là ngân hàng không có đủ thông tin tin cậy về người vay vốn và không có khả năng thu hồi kịp thời các khoản nợ xấu do hệ thống văn bản pháp luật chưa hoàn thiện, ý thức của người vay trong việc thực hiện cam kết với ngân hàng chưa cao. DN phải xây dựng được phương án kinh doanh có hiệu quả, có tính khả thi: Muốn vậy, các DNNVV cần nâng cao khả năng lập dự án, lập kế hoạch kinh doanh, chủ động nghiên cứu thị trường, môi trường kinh doanh, những rủi ro có thể xảy ra để tạo điều kiện cho hoạt động sử dụng vốn vay ngân hàng được an toàn, hiệu quả.