Nghiệp vụ cho thuê tại các công ty cho thuê tài chính: Thực trạng và định hướng phát triển
MỤC LỤC
Điều kiện thực hiện nghiệp vụ cho thuê tài sản 1 Về khía cạnh kinh tế
Sau khi xem xét các cơ sở pháp lý nêu trên thì còn cần phải xem xét nhiều vấn đề liên quan tới các qui chế chi phối ngời cho thuê và nghĩa vụ cho thuê, kể cả việc các công ty cho thuê có cần đợc Chính phủ cấp giấy phép và thanh tra đặc biệt không?. Đa ra các phơng thức cho thuê cần thiết , bởi có nhiều loại giao dịch cho thuê khác nhau, bao gồm từ loại mua đứt bán đoạn thiết bị với điều kiện là ngời mua hoàn thành các nghĩa vụ cụ thể (chủ yếu là thanh toán từng đợt theo thoả thuận) đến loại nghiệp vụ thuê tài sản mà trong đó ngời thuê tạm thời sử dụng tài sản nào đó nhng không có ý định sẽ sở hữu nó sau này.
Những u thế và bất lợi trong nghiệp vụ cho thuê
Do không phải bỏ ngay ra một khoản tiền lớn để mua sắm máy móc thiết bị nhng doanh nghiệp vẫn có tài sản để sử dụng nên doanh nghiệp không bị đọng vốn trong tài sản cố định, tập trung đợc vốn tự có và vốn vay của ngân hàng để đáp ứng những nhu cầu về vốn lu động trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Lợi thế chính là hiện nay mức lãi suất ngoại tệ trên thị trờng vốn quốc tế thấp hơn lãi suất vay ở Việt Nam, do đó thông qua thuê máy móc, thiết bị của các công ty nớc ngoài có thể nhận đợc vốn tài trợ có mức lãi suất thấp hơn so với lãi suất trên thị trờng vốn Việt Nam bằng VND.
Sự phát triển của các công ty cho thuê trong nền kinh tế thị trờng
Hiện nay, các nớc phát triển đang có xu hớng muốn chuyển giao các công nghệ gây ô nhiễm môi trờng, hao tốn nguyên- nhiên liệu, sử dụng nhiều lao động, điều kiện an toàn không đảm bảo, sản xuất ra sản phẩm có chất lợng kém.., sang các nớc đang phát triển. Các công ty này thờng có phạm vi và qui mô hoạt động rộng lớn, có mạng lới chi nhánh hoạt động rộng rãi và có khả năng khắc phục đợc tình trạng lạc hậu công nghệ của máy móc thiết bị.
Sự phát triển của hoạt động cho thuê ở Việt Nam
Mặt khác, nhu cầu đầu t đổi mới trang thiết bị hiện đại phát sinh mạnh mẽ do qui luật cạnh tranh của kinh tế thị trờng thông qua chất lợng sản phẩm mà một số doanh nghiệp có nhu cầu đầu t lớn và cần phải có máy móc, thiết bị với công nghệ hiện đại mới có thể cung ứng đợc các sản phẩm và dịch vụ có tính cạnh tranh trong và ngoài nớc nh các doanh ngiệp thuộc ngành dầu khí, hàng không, vận tải biển. * Chính sách mở cửa nền kinh tế Việt Nam thể hiện đờng lối Công nghiệp hoá- Hiện đại hoá, tạo điều kiện cho nền kinh tế – kinh tế Việt Nam tiếp cận với thị trờng thế giới, tạo khả năng tiếp nhận và hoà nhập với cuộc cách mạng Khoa học – kỹ thuật trên thế giới.
Thực trạng môi trờng kinh doanh của các công ty cho thuê tài chính thành viên của các Ngân hàng thơng mại Việt Nam
Do đó, việc xây dựng và xác định một chính sách lãi suất ( hay phí cho thuê ) dựa trên cơ sở lãi suất cho vay cùng kỳ hạn của các Ngân hàng của các công ty cho thuê là rất cần thiết nhằm tạo khả năng cạnh tranh trên thị trờng vốn. Mặc dù đã có những thành công nhất định trong vài năm đầu hoạt động nhng các công ty cho thuê thành viên của các Ngân hàng thơng mại quốc doanh tiếp tục bó hẹp thị trờng của mình trên cơ sở khách hàng truyền thống của ngân hàng mẹ thì sẽ gặp rất nhiều khó khăn trớc các công ty có vốn đầu t nớc ngoài.
Công ty cho thuê tài chính I - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agriculture Leasing Company I - ALC I)
- Hoạt động chủ yếu của Công ty cho thuê tài chính I bao gồm: cho thuê máy móc, thiết bị và các động sản khác ( gọi chung là tài sản cho thuê ) phục vụ sản xuất kinh doanh và các dịch vụ của các ngành kinh tế, u tiên phục vụ phát triển kinh tế nội ngành, các ngành nông - lâm - ng nghiệp, nhất là đối với các khách hàng truyền thống. - Công ty cho thuê tài chính I - Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam và các chi nhánh, văn phòng đại diện của công ty là một pháp nhân, có con dấu riêng, có tài khoản mở tại Ngân hàng Nông nghiệp, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh và những cam kết của mình.
Quá trình thực hiện một giao dịch cho thuê tại công ty cho thuê tài chính I- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Mặc dù đợc Ngân hàng Nhà nớc cấp giấy phép hoạt động ngày 14/7/1998 nhng công ty chỉ ổn định tổ chức, đào tạo nghiệp vụ, nghiên cứu nhu cầu cho thuê và khả năng đáp ứng của công ty và chỉ thực tế đi vào kinh doanh kể từ đầu năm 1999. Sau khi hiệu lực hợp đồng cho thuê đợc bắt đầu, cán bộ chuyên quản kiểm tra sau khi cho thuê bao gồm: Kiểm tra lần đầu (sau khi bên thuê nhận tài sản thuê 30 ngày), kiểm tra định kỳ (đợc thực hiện phù hợp với kỳ thanh toán tiền thuê) và kiểm tra đột xuất do trởng phòng kinh doanh đề xuất với giám đốc công ty quyết định khi cần thiết.
Thực tế hoạt động cho thuê ở Công ty cho thuê tài chính I - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Nhìn chung, nếu mới chỉ xem xét ở một vài điểm chính thu lãi từ hoạt động cho thuê cao, mức d nợ cho thuê cao thị phần tơng đối lớn, số lợng khách hàng tăng ta có thể nhận xét khái quát rằng hoạt động cho thuê của công ty phát triển đúng hớng. Từ cơ cấu tài sản cho thuê, ta nhận thấy, hớng đầu t của công ty trong thời gian hoạt động vừa qua là tập trung chủ yếu vào những tài sản dễ quản lý, nhanh chóng phát huy hiệu quả đó là những phơng tiện vận tải, ô tô du lịch, thiết bị xây dựng và dây chuyền sản xuất.
Đánh giá tình hình cho thuê ở Công ty cho thuê tài chính I- Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam
Thứ hai, từ thực tế là hầu hết các khách hàng thuê phát sinh nợ quá hạn đều là các công ty TNHH, công ty cổ phần và các doanh nghiệp t nhân thì việc công ty cho thuê quá lớn đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh trong giai đoạn hiện nay sẽ là mối đe doạ lớn tới sự an toàn trong hoạt động cho thuê của công ty (do bởi cơ chế pháp lý đối với các loại hình doanh nghiệp này còn lỏng lẻo nên hệ số rủi ro là cao). Trong khi đó, phần lớn các Ngân hàng, đặc biệt là các Ngân hàng thơng mại quốc doanh đều trong tình trạng thừa vốn, khó giải ngân mà các dự án có hiệu quả không nhiều (do hạn chế trong công tác thẩm tra dự án hoặc khả năng tài chính của ngời đi vay không đảm bảo) đã làm cho mức độ cạnh tranh trong lĩnh vực tín dụng trở nên gay gắt hơn.
Định hớng phát triển nghiệp vụ cho thuê ở Ngân Hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Nh vậy, các Ngân hàng Thơng mại nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam nói riêng còn phải định hớng phát triển cho nghiệp vụ cho thuê của mình. Vì vậy, cần phải củng cố và phát triển nghiệp vụ cho thuê ở những công ty cho thuê hiện có, để từ đó có kinh nghiệm mở rộng hoạt động cho thuê trên thị trờng trong nớc và thị trờng nớc ngoài.
Khả năng phát triển nghiệp vụ cho thuê ở công ty cho thuê tài chính I - Ngân
Việc nhận tài trợ cho thuê là giải pháp thay thế cho vốn vay ngân hàng để mua thiết bị, đáp ứng nhu cầu vốn về máy móc, thiết bị cho nền kinh tế của nớc ta nói chung và của các doanh nghiệp sản xuất Nông - lâm - ng nghiệp nói riêng, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong quá trình CNH - H§H. * Nguồn đi vay và nhận tài trợ: Công ty có thể đợc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn bảo lãnh để vay vốn của các định chế tài chính nớc ngoài hoặc có thể nhận tài trợ từ các tổ chức tài chính nớc ngoài thông qua việc mua trả góp hoặc cho thuê mua giáp lng tài sản để tài trợ cho các tổ chức kinh tế trong và ngoài nớc.
Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển hoạt động cho thuê ở Công ty Cho thuê Tài chính I - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Để làm đợc điều này, công ty phải tiến hành phân đoạn thị trờng dựa vào nhu cầu của các doanh nghiệp và các ngành khác nhau, có thể thông qua số liệu của Tổng cục thống kê, thông qua các dự án phát triển trong tơng lai của đất nớc, thông qua định hớng phát triển kinh tế xã hội của Đảng và Nhà nớc sau đó tiến hành lựa chọn thị trờng mục tiêu, định vị những khách hàng mục tiêu, bởi vì hiện nay trên thị trờng có 9 công ty cho thuê tài chính, mỗi công ty có một thế mạnh riêng và khả năng cạnh tranh cao. Đặc biệt, cho thuê tài chính là một loại hình khá mới mẻ tại Việt Nam, các công ty tài chính nói chung, công ty cho thuê tài chính I - Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam nói riêng đều mới đang trong giai đoạn thử nghiệm nghiệp vụ, trình độ hiểu biết của nhiều cán bộ còn cha sâu sắc, cha nắm bắt hết nội dung của hoạt động này.