MỤC LỤC
Vì vậy để huy động vốn tạo nguồn vốn khả dụng hùng hậu đáp ứng nhu cầu khách hàng từ đó mở rộng tín dụng và qua đó nâng cao chất lợng tín dụng. Việc huy động vốn ảnh hởng trực tiếp bởi: mức lãi suất mức lạm phát, chất lợng dịch vụ và uy tín ngân hàng. Do ngân hàng nhà nớc quy định về công cụ điều chỉnh lợng cung ứng tiền tệ, các ngân hàng có trách nhiệm pháp lý quy định phải thực hiện đầy đủ về lợng dự trữ bắt buộc ký gửi tại ngân hàng nhà nớc.
Tỷ lệ dự trữ bắt buộc làm giảm lợng vốn tiền tệ khả dụng và là pháp lệnh không thể thoái thác. - Các ngân hàng thơng mại luôn phải để dành vốn thanh khoản hiện hành từ vốn tiền tệ khả dụng để đáp ứng nhu cầu thanh toán trớc mắt cho ngời gửi tiền. - Mức vốn thanh khoản phải đợc tính toán đúng đảm bảo, không lãng phí vốn khả dụng, đồng thời không gây ra tình trạng căng thẳng, thiếu hụt vốn thanh toán.
Đây là yếu tố nguy hiểm làm xấu chất lợng tín dụng ngân hàng, có thể dẫn tới ngân hàng bị mất ngời, mất của, bị sập tiệm. Chất lợng tín dụng ngân hàng cao nhất là khi ngân hàng không có nợ khó đòi. Dự phòng rủi ro: Theo thông lệ chung quốc tế hàng năm ngân hàng kiểm kê và đánh giá lại chất lợng tín dụng đối với tổng d nợ.
Dự phòng rủi ro có trờng hợp khá lớn làm cho vốn khả dụng của ngân hàng sụt giảm nghiêm trọng. Hiện nay chúng ta đang đi tìm và tiến tới sẽ thực hiện lãi suất cơ bản để tăng tính cạnh tranh và tính chủ động trong kinh doanh của các ngân hàng. Việc tính toán và xác định thời hạn cho vay là rất quan trọng, ảnh hởng trực tiếp đến nguồn thu lợi nhuận của ngân hàng.
Ngân hàng phải tính toán sao cho thời hạn vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện cho bên vay trả nợ đúng hạn. Thời hạn cho vay của nhiều khoản tín dụng đợc liên tục hài hoà, hạn chế thời gian đọng vốn, vốn khả dụng không sinh lời. Sau khi đánh giá sơ bộ các yếu tố cấu thành chất lợng tín dụng ta có thể.
Khi thiếu vốn kinh doanh ngân hàng có thể đi vay NHTm, các tổ tín dụng trong nớc, tổ chức tín dụng nớc ngoài…ngân hàng thơng mại (NHTM) có thể vay vốn các tổ chức tín dụng trong nớc và nớc ngoài và chi phí ngân hàng phải trả lớn hơn vốn huy động trực tiếp từ nền kinh tế dới dạng tiền gửi tiết kiệm hoặc tiền gửi của các tổ chức kinh tế. Các NHTM có thể vay vốn ở NHNN theo quy định của NHNN, các NHNN tỉnh thành phố chỉ đợc xét cho vay thanh toán bù trừ còn những khoản vay khác phải do ngân hàng trung ơng quy định. Để vay đợc vốn của tổ chức tín dụng nớc ngoài, NHTM phải là doanh nghiệp có uy tín, hoạt động đa dạng, quan hệ quốc tế tốt, công nghệ ngân hàng tiên tiến… mới đợc sự đồng ý của NHNN.
Trong hệ thống ngân hàng, nợ quá hạn là tồn tại cơ bản nhất, nếu không nhanh chóng khắc phục sẽ đe doạ trực tiếp đến sự lành mạnh và an toàn của hệ thống ngân hàng cũng nh tình hình kinh tế – xã hội. + Ngân hàng đánh giá cha đúng về các khoản vay, về ngời đi vay, chủ quan tin tởng vào khách hàng quen của mình coi nhẹ khâu kiểm tra không nỗ lực kiểm tra tình hình tài chính, phi tài chính, khả năng thanh toán hiện tại, tơng lai, nguồn trả nợ…. + Cán bộ tín dụng không có kinh nghiệm không am hiểu về ngành kinh doanh mà mình đang tài trợ, thiếu số liệu thống kê, cho tiêu để phân tích so sánh, đánh giá vai trò vị trí của doanh nghiệp trong ngành, khả năng thị trờng hiện tại và tơng lai, chu kỳ, vòng đời của sản phẩm.
+ Ngân hàng quá quan tâm tin tởng vào tài sản thế chấp, bảo đảm thế chấp coi nhẹ công tác phòng ngừa rủi ro, kiểm tra giám sát, đối với dự án xin vay, không nắm vững tình hình sử dụng vốn vay, không có các biện pháp xử lý ngăn chặn kịp thời khi có dấu hiệu xấu của khoản vay. + Các tài liệu kế toán để đánh giá khả năng tài chính của khách hàng, bảng tổng kết tài sản, bản thuyết minh về tình hình công nợ, bản giải trình về kết quả kinh doanh, bản phân tích chi tiết lỗ lãi. Giả sử một tổ chức hay một doanh nghiệp muốn vay vốn thì tổ chức, doanh nghiệp đó phải có t cách pháp nhân hoặc có đăng ký kinh doanh mới đợc phép ký hợp đồng kinh tế, cũng nh là hợp đồng tín dụng.
Đối với một khách hàng cũ thì ngân hàng đã nắm đợc 1 lợng lớn thông tin về tính trung thực các nguồn tài chính và và năng lực của khách hàng, thông tin về tính nghiêm túc trong trả nợ, tính ổn định trong sản xuất kinh doanh. Khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh là cơ sở quan trọng đảm bảo tính tự chủ, chủ động trong hoạt động kinh doanh đảm bảo khả năng cạnh tranh trên thị trờng, đảm bảo khả năng hoàn trả các khoản nợ trong tơng lai. Để cạnh tranh trong kinh doanh ngân hàng cần phải nắm bắt chính xác, kịp thời nhu cầu của khách hàng để đáp ứng, có thể giúp khách hàng nắm những cơ hội kinh doanh.
Hệ thống pháp luật quốc gia với các bộ luật, văn bản dới luật cha đ- ợc đầy đủ sẽ không đảm bảo môi trờng cạnh tranh lành mạnh cho các hoạt động kinh tế gây nên những rủi ro trong sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, ảnh hởng tới khả năng trả nợ ngân hàng của doanh nghiệp. Đây chính là những hộ gia đình khó khăn cha có điều kiện vay vốn của ngân hàng thơng mại quốc doanh, họ phải chịu thiệt thòi trớc cơ chế lãi suất mới trớc đây khoảng cách chênh lệch này chỉ khoảng 30-35%. Đây là thuận lợi cho vốn tín dụng của các NHTM đầu t trong các khâu sản xuất thu mua, chế biến, xuất khẩu… các ngành trớc đây có các sản phẩm bị tồn đọng khó tiêu thụ, giá bán thấp, hoạt động thua lỗ, nợ đọng vốn ngân hàng với khối lợng lớn phải giãn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ nh: xi măng lò.
Mà theo tính quy luật, cứ sau một đợt lũ lụt, đợc phù sa bồi đắp thì vụ tới cây lúa ở Đồng bằng sông Cửu Long sẽ phát triển tốt hơn, cho năng suất và sản lợng cây lơng thực cao hơn, vì vậy với sản lợng lúa gạo tồn kho và tạm trữ vụ trớc làm tăng cung về lúa gạo xuất khẩu, gây áp lực lớn về thị trờng. NHNN đã chỉnh sửa, bổ sung ban hành mới một loạt quyết định, thông t phù hợp với cơ chế hiện nay, những vớng mắc sơ hở, chồng chéo của cơ chế cũ đợc tháo gỡ, bãi bỏ làm cho hoạt động tín dụng đợc thuận lợi hơn, tăng tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho các tổ chức tín dụng. Và nhiều quyết định khác, với nhiều nỗ lực, bằng nhiều quyết định, văn bản tháo gỡ nói trên cộng với điều kiện nhu cầu khách quan về vốn của nền kinh tế, hoạt động tín dụng đợc mở rộng nhanh chóng trong các tháng cuối năm.
Đặc biệt là có thể gia tăng rủi ro về đạo đức do chính các cán bộ tín dụng trong việc thực hiện các thể lệ chế độ gây ra, d nợ tiếp tục tăng nhanh, trong khi số lợng cán bộ tín dụng hầu nh không tăng, điều kiện giao thông ở nông thôn không đợc cải thiện, làm tăng áp lực đối với các cán bộ tín dụng, làm tăng rủi ro trong tín dông.
Các giải pháp chính để nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng ở Việt Nam. Từ mối quan hệ tốt này thì sẽ có sự hiểu biệt lẫn nhau, thông cảm và ý thức chấp hành các quy định của pháp luật của cả 2 phía sẽ là cơ sở để nâng cao chất lợng tín dụng.
Phải nắm bắt thời cơ, thời điểm mở rộng tín dụng, mở rộng tín dụng phải. Không ngừng nâng cao hệ thống kiểm soát nội bộ của mình, thờng xuyên tổ chức phân loại khách hàng, có những biện pháp thu hồi nợ sớm trong những trờng hợp bất thờng. Môi trờng vĩ mô ổn định góp phần đảm bảo hiệu quả vốn tín dụng.