Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Phòng giao dịch Nam Đô nhằm cải thiện chất lượng tín dụng

Chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của NHTM 1. Khái niệm chất lượng thẩm định tài chính dự án

Chất lượng thẩm định tài chính dự án dứơi góc độ ngân hàng là xem xét dự án đó có đáp ứng tố nhất những yêu cầu của ngân hàng không, thông qua các chỉ tiêu: quy trình thẩm định có khoa học và toàn diện không, thời gian thẩm định nhanh hay chậm, chi phí thẩm định cao hay thấp, việc lựa chọn các phương pháp thẩm định có phù hợp với dự án hay không,. Mục tiêu hàng đầu của công tác thẩm định là tạo ra một báo cáo thẩm định có chất lượng, nó thể hiện ở độ tin cậy ở các kết luận về hiệu quả, quy mô và các rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra và đánh giá được tác động của các tình huống đó đối với dòng thu nhập của ngân hàng, đồng thời nó phải đảm bảo tính kịp thời, tính khả thi.

Thực trạng hoạt động kinh doanh tại phòng giao dịch Nam Đô,chi nhánh Nam Hà Nội NHNo & PTNT Việt Nam

Đại lý ủy thác cấp vốn, cho vay từ nguồn hỗ trợ phát triển chính thức của chính phủ, các nước và các tổ chức tài chính tín dụng nước ngoài đối với các DN hoạt động tại Việt Nam.Phòng giao dịch đã thực hiện nghiêm túc các văn bản chỉ đạo của Tổng giám đốc NHNo & PTNT với vấn đề kiềm chế lạm phát.Quan điểm điều hành công tác tín dụng của Phòng giao dịch là : chỉ xem xét giải ngân đối với những khách hàng thực sự có tình hình tài chính lành mạnh, có phương án kinh doanh khả thi chống chịu được tình hình lãi suất cà tỷ giá tăng cao. Hoạt động tín dụng của phòng giao dịch Nam Đô NHNo& PTNT Nam Hà Nội năm 2009 đã tập trung cho các thành phần kinh tế sản xuất kinh doanh có hiệu quả, nhất là các doanh nghiệp vừa và nhỏ.Do vậy,mặc dù phòng giao dịch mới thành lập được 2 năm song tổng dư nợ của phòng giao dịch là 196 816 triệu đồng,tăng 3,0475 lần so với năm 2008.Với năm 2009,phòng giao dịch đã đầu tư dây chuyền cho các công ty. Xét về kỳ hạn: trong 2 năm hoạt động của mình,Phòng giao dịch chủ yếu cho vay các dự án ngắn hạn,với tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm trên 90%.và tăng cao.Năm 2009 dư nợ ngắn hạn tăng đến 2,45 lần năm 2008.Trong khi đó,tỷ trọng dư nợ tín dụng trung và dài hạnnăm 2009 lên 7055 triệu đồng, tăng 4 lần so với năm 2008.Đây là con số không cao,song lại đánh dấu việc tăng thêm doanh thu từ lãi và cho thấy khả năng đáp ứng vốn cho tín dụng ngày càng cao của ngân hàng.

Nợ xấu và nợ quá hạn

Từ cuối năm 2007 và trong năm 2008, nền kinh tế Việt Nam đã phải đối mặt với nguy cơ lạm phát cao.Thêm vào đó là sự ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng cho vay thế chấp nhà tại Mỹ lan rộng thành khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu đẩy tình trạng nợ xấu, vỡ nợ leo thang. Sự biến động của các mặt hàng thiết yếu tăng như: xăng , dầu, giá vàng, tỷ giá ngoại tệ, nguyên vật liệu xây dựng.Lạm phát tăng mạnh khiến thị trường chứng khoán và thị trường bất động sản đóng băng đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động tiền tệ và sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế. Theo quy chế cho vay với khách hàng của NHNo& PTNT Việt Nam thì trong thời gian không quá 20 ngày kể từ ngày nhận đầy đủ thông tin và hồ sơ thẩm định hợp lệ quy định của ngân hàng , phải quyết định cho vay hay không cho vay, thông báo cho khách hàng biết.

Thực trạng chất lượng thẩm định tài chính dự án tại phòng giao dịch Nam Đô

Nếu khoản vay vượt cấp xét duyệt của chi nhánh thì hồ sơ sẽ được chuyển lên phòng thẩm định ở Hội sở để tiến hành Tái thẩm định và sẽ do HĐTD hội sở, Ban Tổng Giám đốc, các chuyên gia tín dụng phê duyệt. Bước 4: Chuyên viên khách hàng thực hiện lập thông báo Tín dụng và gửi tới khách hàng (sau khi khoản vay được cấp có thẩm quyền phê duyệt) thông báo việc Ngân hàng chấp nhận hay không chấp nhận khoản vay của khách hàng, các điều kiện kèm theo và các hồ sơ khách hàng cần bổ sung.Khoản vay được chấp thuận được ký kết hợp đồng và sẽ tiến hành giải ngân. Cán bộ thẩm định phải xem xét, đánh giá tổng vốn đầu tư của dự án đã được tính toán hợp lý hay chưa, tổng vốn đầu tư đã tính đủ các khoản cần thiết chưa, cần xem xét các yếu tố làm tăng chi phí do trược giá, phát sinh them khối lượng, dự phòng việc thay đổi tỷ giá ngoại tệ nếu dự án có sử dụng ngoại tệ…Từ đó đưa ra vốn đầu tư hợp lý mà vẫn đảm bảo đạt được mục tiêu dự kiến ban đầu của dự án để làm cơ sở xác định mức tài trợ tối đa mà NHNN và PTNT Việt Nam nên tham gia vào dự án.

Thẩm định doanh nghiệp vay vốn

Trước hết, đầu tư mua quyền khai thác quặng sắt và tài sản tại 2 mỏ nhằm đáp ứng nhu cầu nguyên liệu đầu vào cho Xưởng chế biến nghiền tuyển quặng đang được xây dựng và Nhà máy luyện gang lò cao trong chiến lược phát triển của Công ty… Đây là những dự án nằm trong chủ trương chính sách phát triển kinh tế xã hội của tỉnh Thái Nguyên, nhất là sự ưu tiên phát triển đối với các huyện vùng miền núi, vùng sâu, vùng xa… góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế của địa phương. - Quyết định số 630/QĐ-UBND ngày 22 tháng 03 năm 2007 của Chủ tịch UBND Tỉnh Thái Nguyên, về việc cho phép Công ty TNHH Đầu tư thương mại Đồng Đại chuyển nhượng quyền khai thác, chế biến mỏ sắt xóm Trại, xã Nguyên Giáp huyện Đại Từ cho Công ty CP Gang Thép Công Nghiệp Việt Bắc. - Phiếu xác nhận bản đăng ký đạt tiêu chuẩn môi trường ngày 17/09/2005 của phòng tài nguyên và môi trường tỉnh Thái Nguyên về việc xác nhận dự án đầu tư chiều sâu lắp đặt dây chuyền khai thác, chế biến nghiền tuyển quặng sắt của công ty Đầu tư Thương Mại Đồng Đại tại xóm Trại, xã Cự Tân, Đại Từ, Thái Nguyên đạt tiêu chuẩn môi trường ngày 14/06/2005.

Trước tình hình đó, nhiều nhà đầu tư đã nghĩ đến phải nâng cao năng lực sản xuất phôi trong nước bằng cách đầu tư thiết bị công nghệ để sử dụng được nhiều loại nguyên liệu trong luyện kim, tận dụng ngay nguồn nhiên liệu trong nước là loại quặng sắt tinh chế có hàm lượng kim loại như trên. - Dự án đầu tư khai thác chế biến quặng sắt của Công ty CP Gang thép Công nghiệp Việt Bắc thực hiện khai thác quặng thô từ 02 mỏ Cự Lộc và Cự Tuyên và nghiền tuyển đạt tiêu chuẩn xuất khẩu và tiến tới cung cấp nguyên liệu cho dự án luyện gang của Công ty CP Gang thép công nghiệp Việt Bắc.

Đánh giá chất lượng TĐ tài chính doanh nghiệp trong hoạt động cho vay vốn của NHNo & PTNT Đông Hà Nội

Các phương pháp được sử dụng để TĐ tài chính DA chủ yếu mang tính đơn giản, truyền thống , áp dụng còn hạn chế đối với các phương pháp mới hiện đại, các mô hình để phân tích như dự báo thị trường, phân tích độ nhạy, phân tích rủi ro do vậy không. Phương pháp phân tích độ nhậy đã được các cán bộ áp dụng nhưng mới dừng lại ở mức độ đơn giản, việc lựa chọn mức dao động của các yếu tố đầu vào chính như công suất, giá bán, giá mua nguyên vật liệu…chưa được gắn chặt với các nhận định về biến động của thị trường nguyên liệu, sản phẩm, tỷ giá…Số liệu và thông tin thường được lấy chủ yếu từ hồ sơ của DA, các thông tin khác cũng như mức độ chính xác của thông tin chưa có hoặc có thì chưa đầy đủ, chưa có điều kiện để kiểm tra được tính chính xác của các thông số này. Mặc dù có rất nhiều văn bản hướng dẫn nghiệp vụ của NHNo & PTNT Việt Nam được ban hành chung trong toàn hệ thống như: Sổ tay tín dụng, quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống AGRIBANK… Riêng phòng giao dịch Nam Đô đã áp dụng quy trình ISO về cho vay và TĐ.