Thực trạng và giải pháp hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng NN&PTNT Láng Hạ

Khái quát về NHNo&PTNT Láng Hạ

Trình độ chuyên môn và t cách đạo đức của chủ đầu t dự án: Yếu tố này thuộc phía chủ quan nhà đầu t, nó có ảnh hởng không nhỏ tới quá trình thẩm định dự án. Nếu trình độ chuyên môn của chủ đầu t thấp, dự án đợc lập có thể thiếu khoa học gây khó khăn cho việc thẩm định. Còn nếu t cách đạo đức của chủ đầu t không tốt, cố tình muốn lừa đảo Ngân hàng thì Ngân hàng sẽ rất dễ gặp phải rủi ro lựa chọn đối nghịch.

Những biến cố bất ngờ (về kinh tế, tự nhiên, xã hội, ): … Những biến cố này khó dự đoán và gây bất ngờ cho cả chủ đầu t lẫn Ngân hàng. Phòng Vi tính cha đợc thành lập chính thức, trên thực tế mới chỉ là Tổ tin học, tuy nhiên để đáp ứng nhu cầu sử dụng công nghệ càng ngày càng hiện đại và để không bị tụt hậu so với đơi thủ cạnh tranhthì việc cho ra đời một phàng vi tính với các chức năng và nhiệm vụ cụ thể là rất cần thiết và sẽ đợc hoàn thành trong một tơng lai không xa. Xác định yếu tố con ngời đóng vai trò quan trọng trong kinh doanh và phát triển, công tác tổ chức cán bộ và đào tạo luôn đợc chi nhánh chú trọng.

Hàng năm các chơng trình đào tạo đợc tiến hành nhằm mở rộng và nâng cao kiến thức cho số cán bộ viên chức cũ, đào tạo kịp thời trên cơ sở kèm cặp thực hành với số cán bộ mới. Nh vậy, qua sự tăng trởng của nguồn vốn ngoại tệ ta thấy việc thu hút vốn ngoại tệ của chi nhánh đã có sự phát triển đáng kể, mang lại những kết quả khả quan. -Một số nguyên nhân khách quan nổi bật nhất là môi trờng cạnh tranh trên địa bàn thủ đô, tác động của các quy định về lãi suất huy động vốn.

-Mặt khác, trong năm có hai khách hàng lớn chuyển sang ngân hàng khác là: Kho Bạc Ba Đình và BHXH Hà Nội với tổng số 100 tỷ đồng. Ta thấy tổng d nợ tăng qua các năm, d nợ ngắn hạn cũng tăng qua các năm mà d nợ dài hạn lại không tăng đáng kể hoặc giảm, điều này chứng tỏ có sự thay đổi trong cơ cấu d nợ theo kỳ hạn theo hớng tăng tỷ trọng d nợ ngắn hạn, giảm tỷ trọng d nợ trung và dài hạn. Điều này cho thấy Chi nhánh đang triển khai mở rộng tín dụng đối với các thành phần Kinh tế ngoài Quốc doanh, đó là những khách hàng tiềm năng rất cần đợc thu hút và khai thác nhằm tìm kiếm lợi nhuận cho ngân hàng.

- Chi nhánh đã quan tâm đến việc mở rộng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, công ty t nhân, công ty cổ phần và hộ sản xuất song kết quả. Năm 2001, chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ mới có gần 400 khách hàng doanh nghiệp mở tài khoản thanh toán và khoảng 700 tài khoản cá nhân,.

DS thanh toán điện tử

Doanh số tài chính

• Thực trạng hoạt động thẩm định tài chính dự án

Trên cơ sở đối chiếu các quy định, thông tin có liên quan và các nội dung yêu cầu (hoặc tham khảo) đợc quy định tại các hớng dẫn thuốc quy trình thẩm định, cán bộ thẩm định xem xét, thẩm định dự án đầu t. Khi bắt tay vào tính toán hiệu quả của dự án, tuỳ theo đặc điểm, loại hình và quy mô của dự án, cán bộ thẩm định cần xác định mô hình đầu vào, đầu ra phù hợp nhằm đảm bảo khi tính toán phản ánh trung thực, chính xác hiệu quả và khă năng trả nợ của dự án. Cỏc bảng tớnh trung gian này thuyết minh rừ hơn cho cỏc giả định đợc ỏp dụng và là các thông số tổng hợp ban đầu vào cho Bảng tính hiệu quả dự án, Bảng lu chuyển tiền tệ và Bảng cân đối kế hoạch sau này.

(a): Nhu cầu vay, trả nợ ngắn hạn đợc xác định dựa trên tình hình thiếu hụt nguồn tiền mặt tạm thời của từng năm (đảm bảo dòng tiền cuối kỳ không âm) nhng d nợ vay ngắn hạn không đợc vợt quá tổng nhu cầu vốn lu động tại từng thời điểm. Để hiểu rừ về thực trạng hoạt động thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu t tại Chi nhánh NHNo&PTNT Láng Hạ, chúng ta sẽ nghiên cứu việc thẩm định một dự án cụ thể, dự án “Đầu t xây dựng văn phòng điều hành sản xuất” của công ty Sông Đà 9. Kinh doanh vận tải hàng hoá; sản xuất kinh doanh bê tông thơng phẩm, kinh doanh lắp đặt thang máy, lắp ráp ô tô có trọng tải đến 25 tấn, sửa chữa xe, máy thiết bị thi công; nhận thầu thi công bằng phơng pháp khoan, nổ mìn, kinh doanh lắp.

- Quyết định số 73 TCT/HĐQT ngày 24/01/2003 của Chủ tịch HĐQT Tổng công ty Sông Đà về việc phê duyệt điều chỉnh thiết kế kỹ thuật thi công và Tổng dự toán công trình: “ Nhà làm việc công ty Sông Đà 9, thuộc dự án đầu t xây dựng văn phòng điều hành sản xuất tại Mỹ Đình- Từ Liêm- Hà Nội. - Hệ số thanh toán ngắn hạn của công ty trên 1 cho thấy công ty có khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn, khả năng thanh toán nhanh của công ty hiện tại dới 0,5 điều này là do hàng tồn kho của công ty ở mức rất cao so với thời. Nói chung, các khoản phải thu phát sinh của công ty có đối tợng rất rộng, tuy nhiên hầu hết là các khoản lớn, phát sinh những công trình có nguồn vốn thi công đảm bảo, khả năng thu hồi tốt khi đến hạn.

Hàng tồn kho của công ty ở mức 114 tỷ đồng (chủ yếu là chi phí sản xuất kinh doanh dở dang), đây là con số phản ánh ở một thời điểm tức thời cho thấy việc kinh doanh của công ty đúng với đặc thù ngành xây dựng, việc thi công xây lắp nhiều công trình lớn, thời gian kéo dài và tại một thời điểm thì chi phí sản xuất kinh doanh dở dang lớn là điều tất yếu. Trong chi tiết hàng tồn kho, phần khối lợng xây lắp thi công dở dang vào khoảng 106 tỷ đồng, trong đó có một số khoản chi phí dở dang phát sinh lớn ở một số công trình nh sau: Công trình thuỷ điện Sêsan 3: 24 tỷ đồng; Công trình. Tính đến thời điểm thẩm định, toà nhà văn phòng điều hành sản xuất trên đã đ- ợc xây dựng xong phần thô bằng nguồn vốn tự có và nguông vốn chiếm dụng do vậy chi phí lãi vay sẽ loại trừ khỏi tổng mức đầu t.

Xí nghiệp 903 đang phải thuê trụ sở tại tầng 5 nhà chung c Hà Đông của Tổng công ty, xí nghiệp 906 đang làm việc tạm tại khu đất Mỹ đình Dẫn đến việc… gặp khó khăn trong quá trình làm việc, các đơn vị thành viên có cơ sở sản xuất sẽ rất bị động, mất ổn định. Qua khảo sát thị trờng văn phòng nhà làm việc trên địa bàn Hà Nội, Phòng tín dụng nhận thấy hiện nay việc xây mới các toà nhà văn phòng đang là nhu cầu cấp thiết của rất nhiều đơn vị có khả năng tài chính ổn định. Mặc dù việc tính toán các chỉ số phân tích đầu t cho dự án là cần thiết (NPV,IRR) tuy nhiên phải dự đoán đợc số liệu của cả đời dự án (25 năm- theo. Danh mục Giá trị đầu t. 1.Tài sản cố định hữu hình. HM phần thô và hoàn thiện nhà chính. HM mái che tiền sảnh c. HM ống thoát rác. HM hệ thống báo cháy tự động, hệ thống chữa cháy tại chỗ và bình chữa cháy xách tay. HM gia công và lắp đặt vách ngăn g. HM sân vờn, cổng tờng rào, rãnh hố ga. HM phần nớc và chống sét i. HM cửa tự động, cửa thuỷ lực, vách kính l. HM cửa chống cháy nhà chính. HM hệ thống điều hoà không khí và thông gió n. HM nhà thờng trực. HM gia công và lắp dựng thành giả thạch cao p. HM sàn nền, tờng chắn đất. HM hệ thống điện chiếu sáng 2. Tài sản cố định vô hình a. Chi phí trớc hoạt động b. Quyền sử dụng đất. thời hạn thuê) nên kết quả tính toán chỉ mang tính hình thức.

Do nguồn trả nợ chính của dự án là từ nguồn thu sản xuất kinh doanh, phần cho thuê không phải là nguồn khai thác thêm cho nên việc tính toán khả năng trả nợ của dự án sẽ bao gồm kết quả hoạt động kinh doanh theo dự kiến tăng trởng của công ty trong 10 n¨m tíi.