MỤC LỤC
Với hầu hết các dự án thông thờng, việc thẩm định, phân tích tài chính với chủ đầu t có một ý nghĩa lớn để nhận biết khả năng vay và trả nợ của chủ đầu t, khả năng quản lý tài chính, đánh giá rủi ro, mức độ và chất l- ợng hiệu quả hoạt động của khách hàng. Việc thẩm định kỹ thuật sẽ giúp các bộ tín dụng biết đợc dự án có khả thi về mặt kỹ thuật, công nghệ hay không và nếu có thì mức độ phù hợp so với mục tiêu dự án nh thế nào (VD: tính đồng bộ của dây chuyền, công nghệ hiện đại hay lạc hậu, vốn xây lắp, vốn thiết bị là bao nhiêu, nguồn cung cấp nguyên vật liệu từ đâu, có ổn định hay không..).
Khách hàng lớn truyền thống của Chi nhánh tính đến nay là Tổng Công ty xây dựng Thăng Long và các Chi nhánh của Tổng Công ty xây dựng Thăng Long nh Công ty cầu 7 Thăng Long, Công ty XDCT 763 … Tuy có nhu cầu rải ngân cho các công trình xây dựng là rất lớn, nhng nhờ có khách hàng là các DN lớn, có uy tín, có khả năng quản lý việc sử dụng vốn rất tốt, nên vòng quay vốn của Ngân hàng đợc đảm bảo, cân đối thu chi ổn định. Từ khi chuyển sang cơ chế hoạt động mới, Ngân hàng ĐT&PT Chi nhánh Thăng Long đã nhanh chóng vợt qua khó khăn, thử thách, đứng vững trên thị trờng và đạt đợc kết quả đáng tự hào: Đến cuối năm 2003, số khách hàng đến giao dịch với Chi nhánh đạt gần 6000 lợt ngời tăng so với năm 2003 trên 1000 khách hàng và tổng số tài khoản hoạt động là 9.900 tài khoản. Có thể nói việc huy động vốn tơng đối ổn định là do năm 2004 Chi nhánh đã có một nền khách hàng tơng đối ổn định, chủ lực là nguồn vốn của các TCKT và TCTC, HUY Đẫng vốn trong dân c cũng đợc giữ ổn định, cân bằng, chi nhánh đã chủ động hoàn toàn về khả năng thanh toán và cân đối nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh.
Hơn nữa, do chủ trơng cơ cấu lại nợ, đặc biệt là trung và dài hạn của tất cả các Chi nhánh trong toàn hệ thống trong năm 2003 để chuẩn bị cho dự án Hiện đại hóa toàn bộ hệ thống do Ngân hàng Thế giới - WB - tài trợ sẽ diễn ra vào năm 2004, nên hoạt động cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng ĐT&PT CN Thăng Long trong năm 2003 có phần chững lại nhng sang đến năm 2004 thì đã thực hiện thành công dự án hiện đại hoá Ngân hàng .Và hoạt. Về chất lợng tín dụng, thời gian qua Ngân hàng ĐT&PT Chi nhánh Thăng Long đã có nhiều cố gắng trong quản lý, điều hành, cải tiến quy trình thẩm định tài chính và xét duyệt cho vay nhằm nâng cao chất lợng tín dụng, tăng cờng kiểm tra giám sát quá trình vay vốn và sử dụng vốn, nắm.
Ngân hàng xem xét một cách tổng quát tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thông qua các chỉ tiêu: các loại sản phẩm, hàng hoá, tình trạng máy móc thiết bị, tình hình tồn kho, tình hình công nợ, doanh thu và kết quả lời lỗ hàng năm. Ngân hàng tập trung xem xét tổng d nợ cho vay và bảo lãnh tại Ngân hàng, lập bảng kê tình hình vay trả Ngân hàng trong thời gian 2 năm gần nhất để xác định doanh nghiệp có vay trả. - Tổng vốn đầu t dự án: thẩm định chi phí đầu t là phân tích, đánh giá mức tính toán trong thời gian nhu cầu về vốn đầu t vào nội dung các hạng mục công trình của dự án đầu t, tổng dự toán công trình đã đợc phê duyệt, các biểu giá do nhà nớc quy định, giá cả thị trờng,.
Lợi nhuận ròng = Lãi gộp - Thuế thu nhập doanh nghiệp Tỷ xuất lợi nhuận ròng dùng trả nợ là phần lợi nhuận còn lại sau khi doanh nghiệp đã trích quỹ khen thởng và phúc lợi của nhà nớc hoặc quyết định của Hội đồng quản trị. Từ đó sẽ biết đ- ợc trong thời gian vay vốn, dự án có tự trả nợ đúng hạn đợc hay không, bao lâu thì thu hồi đợc vốn vay, kỳ nào trả đợc, kỳ nào còn thiếu, biện pháp bù.
Hiểu rừ những hạn chế về nhõn sự trong cụng tỏc thẩm định dự ỏn của Chi nhánh , Ban lãnh đạo Ngân hàng đang và sẽ tiếp tục xây dựng đội ngũ cán bộ thẩm định dự án có trình độ, có năng lực, có nghiệp vụ chuyên môn, có khả năng t duy tốt trong các lĩnh vực tài chính Ngân hàng, thị trờng và đặc biệt là trong hoạt động thẩm định dự tài chính dự án đầu t nhằm đáp ứng những yêu cầu đòi hỏi ngày càng gắt gao của nền kinh tế thị trờng ngày nay. Tuy nhiên, chất lợng thẩm định tài chính, phân tích đánh giá tài chính còn cha cao, nhiều tờ trình thẩm định mới chỉ dừng lại ở hình thức, thủ tục mà cha đi sâu đánh giá đợc các khía cạnh của dự án một cách khách quan, toàn diện và chính xác. Bởi vì, một khi bị lỗ thì việc tính khấu hao chỉ là hình thức trong sổ sách kế toán, đồng tiền mà dự án thực sự thu đợc sẽ giảm đi so với tính toán nh ở trên và dự án sẽ không đảm bảo đợc nguồn trả nợ, làm ảnh hởng xấu đến quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng.
Các thông tin bên ngoài phục vụ cho công tác thẩm định, quyết định cho vay hiện hầu hết đều do chính khách hàng cung cấp hoặc một số nguồn khác nh báo chí, đài, hoặc tham khảo thêm từ các bộ, ngành có liên quan, nh quy hoạch tổng thể ngành, báo cáo thống kê năm, tham khảo thị trờng…. Nhiều doanh nghiệp khả năng sản xuất kinh doanh còn thấp, tiềm lực về vốn nhỏ, trình độ quản lý yếu, trang thiết bị máy móc và công nghệ còn lạc hậu, chậm đổi mới, dẫn đến sản phẩm cha có sức chạnh tranh…Các DNNN - thành phần kinh tế chủ đạo trong nền kinh tế quốc dân cũng cha thể hiện đợc vai trò và chức năng của mình, phần đông còn trông chờ vào vốn ngân sách cấp và vốn vay Ngân hàng.
-Hoạt động tín dụng đảm bảo tăng trởng_tốc độ tăng trởng tín dụng phù hợp với tăng trởng nhu cầu vốn của nền kinh tế, an toàn, tập trung vào các dự án hiệu quả, bảo vệ nguồn vốn và hiệu quả kinh tế của Ngân hàng và xã. Chủ trơng của chi nhánh năm 2005 mở rộng lĩnh vực hoạt động sang các ngành dịch vụ và SX, các dự án xây dựng khu chung c bán và cho thuê, khu vui chơi giải trí, du lịch, khai thác mỏ, chế biến quặng, các dự án điện, dán nhà máy thép…(có phụ lục đính kèm) đã. + Mục tiêu đầu t và tiến độ đầu t của chi nhánh trong năm 2005: Rút kinh nghiệm từ những năm trớc, chi nhánh chú trọng khai thác tiềm năng của các công ty cổ phần, công ty t nhân, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có khả năng tài chính lành mạnh, có tài sản thế chấp, đầu t dự án vào các lĩnh.
Quy hoạch phát triển của thủ đô trong những năm tới tập trung đầu t xây dựng mới cho các dự án lớn nh: Mở rộng xây dựng các tuyến đờng giao thông trong thành phố nh nút giao thông Ngã t sở, Hoàng Hoa Thám, Lạc Long Quân, … xây dựng các khu công nghiệp mới, khu công nghiệp nhỏ cầu diễn, Bắc Thăng Long, các khu đô thị mới nh Thành phố giao lu, Trung Yên, Láng Hạ…. + Cơ sở hạ tầng, cơ sở vật chất cha đồng bộ, các phòng ban làm việc chật trội, không đảm bảo môi trờng làm việc cho cán bộ cũng nh vị trí địa lý của chi nhánh cha đáp ứng đợc môi trờng thuận lợi cho giao dịch của khách hàng.
- Lấy lãi suất trái phiếu kho bạc Nhà nớc làm tỷ lệ chiết khấu cộng thêm một mức độ rủi ro tơng ứng của lĩnh vực , ngành nghề sản xuất kinh doanh mà dự án hoạt động chẳng hạn trong sản xuất nông nghiệp do phải chịu nhiều ảnh hởng của các yếu tố rủi ro hơn nh bão lụt , hạn hán , …so với các dự án trong lĩnh vực nh công nghiệp, thơng nghiệp…. Đặc biệt, Ngân hàng cần chú trọng tới tình hình và khả năng thanh toán của dự án thông qua việc xem xét các nhu cầu về vốn lu động , tính hợp lý của các chính sách quản lý tiền mặt , chính sách dự trữ , chính sách tín dụng thơng mại. - Tiếp tục mở rộng huy động vốn tập trung ở các khu đô thị mới, các khu công nghiệp vừa và nhỏ và khu trung tâm, trên cơ sở rà soát các điểm huy động vốn đang hoạt động kém hiệu quả, phân tích nguyên nhân lỗ để có hớng chuyển đổi địa điểm và có phơng.
+Vấn đề nhận thức: phải quán triệt đến từng cá nhân cán bộ thực hiện công tác thẩm định để họ có nhận thức đầy đủ về tính chất phức tạp của tín dụng trong tình hình mới, cũng nh từ đó thấy đợc vai trò và tầm quan trọng của công việc mà từng cá nhân đang đảm trách. Vì vậy em rất mong nhận đợc những ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo cùng ban lãnh đạo và các cô chú trong Ngân hàng, đặc biệt là thầy giáo hớng dẫn PGS.TS Phạm Quang Trung đã giúp đỡ em rất nhiều để có thể hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp này.