MỤC LỤC
Tiền gửi có kỳ hạn, về nguyên tắc không đợc rút ra trớc hạn nhng trên thực tế để cạnh tranh các NHTM thờng chấp nhận việc khách hàng có nhu cầu rút tiền trớc kỳ hạn bằng cách cho hởng lãi suất của kỳ hạn ngắn hơn hoặc lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn. Trong quá trình làm trung gian thanh toán, NHTM tạo ra đợc một khoản vốn trong thanh toán: vốn trên tài khoản mở th tín dụng, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức và các khoản tiền phong toả do ngân hàng chấp nhận hối phiếu thơng mại..Các khoản tiền tạm thời đợc trích khỏi tài khoản này nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng nên đợc coi là tiền nhàn rỗi.
Thực chất nghiệp vụ này là ngân hàng huy động vốn tiền tệ bằng việc phát hành chứng từ có giá trong đó kỳ phiếu là loại phiếu nợ ngắn hạn; trái phiếu là loại phiếu nợ trung, dài hạn. Trong huy động vốn dới hình thức phát hành kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng, các NHTM phải trả lãi suất cao hơn so với lãi suất tiền gửi của tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm, do đó khi huy động loại vốn này ngân hàng phải căn cứ vào đầu ra để quyết định về khối lợng, mức lãi suất và thời gian huy.
Các loại vốn vay ngày càng chiếm vị trí quan trọng trong hoạt động của NHTM không chỉ đơn thuần về mặt qui mô mà chủ yếu mang ý nghĩa nh là một biện pháp quản lý các mục tài sản. Thực hiện các dự án này, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam đợc hởng một tỷ lệ trên lãi thực thu và trả lãi theo lãi suất ghi trong hiệp định.
Trên cơ sở nguồn vốn tạo lập, ngân hàng sử dụng để cho vay, đầu t (chứng khoán), mua sắm tài sản cố định, gửi tiền tại ngân hàng khác và thực hiện dự trữ theo quy định để đảm bảo khả năng thanh toán. Đồng thời, ngân hàng còn có thể tăng thu nhập phi lãi suất khi cung cấp các dịch vụ nh dịch vụ thanh toán quốc tế và nội địa, nghiệp vụ bảo lãnh, quản lý hộ tài sản, chuyển đổi ngoại tệ, môi giới và mua bán chứng khoán .v.v.
Nh vậy, khách hàng vừa cung cấp quyền sử dụng tiền cho các ngân hàng với giá thấp hơn vừa sử dụng các dịch vụ khác của ngân hàng. Ngân hàng còn phải chi phí các khoản nh tổ chức mạng lới huy động vốn, quảng cáo, kiểm ngân, quản lý tiền, kho tàng lu trữ.
Sự thay đổi trong lãi suất và cơ cấu nguồn vốn đều có thể làm tăng hoặc giảm đáng kể lợi nhuận cuả ngân hàng, tuy nhiên trong nhiều trờng hợp đối với một số ngân hàng những thay đổi này đem lại cho họ một khoản thu nhập lớn nhng số khác sẽ gặp rủi ro về lãi suất khi đó thu nhập tiền lãi ròng của ngân hàng bị thu hẹp thậm chí có thể là số âm nếu chi phí trả lãi tăng nhanh hơn thu nhập từ lãi. Ngày nay, những ngời gửi tiền, nhà đầu t có xu hớng sử dụng những tài sản tài chính ngắn hạn nhằm tránh rủi ro lãi suất thì các ngân hàng phải trả lãi suất hấp dẫn hơn nhằm khuyến khích những khoản tiền gửi có thời hạn dài hơn, hoặc phải xác định lại lãi suất một cách thờng xuyên.
Tài khoản này vừa là nơi thu nhận tiền từ những ngời mua hàng hoặc dịch vụ mà doanh nghiệp này cung ứng, vừa là nơi bảo quản tài sản tài chính an toàn, khi cần có thể đợc chi trả bất cứ lúc nào và trong nhiều trờng hợp, số d của nó đợc dùng để bảo lãnh hay đặt cọc cho các hợp đồng hoặc các thoả ớc khác. Đây là các khoản vay thông thờng mà các NHTM vay lẫn nhau trên thị trờng liên ngân hàng hay thị trờng tiền tệ để bổ xung dự trữ bắt buộc, bù đắp thiếu hụt trong cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn với lãi suất thoả thuận, tuy nhiên đây là nguồn vốn thờng có thời hạn ngắn và chi phí cao nên việc vay mợn có tính tạm thời ,về lâu dài các NHTM tìm cách khai thác nguồn vốn tiền gửi để trả khoản nợ này.
Đối với một số NHTM, ngoài nguồn vốn huy động, vay tái cấp vốn của Ngân hàng Trung ơng, còn có thể nhận đợc nguồn vốn ủy thác đầu t của Nhà nớc và các tổ chức tài chính trong nớc và quốc tế theo các chơng trình, dự án có mục tiêu cụ thể. Trong số các phơng thức này, huy động vốn nhàn rỗi trong xã hội giữ vai trò quan trọng nhất do nó cho phép khai thác, phát huy nội lực để phát triển kinh tế đồng thời nguồn vốn này thờng có chi phí thấp hơn so với các nguồn vốn khác vì nguồn này nhận đợc trực tiếp từ ngời gửi tiền.
Các ngân hàng có thể áp dụng những điều kiện giống nhau cho tất cả các khách hàng gửi tiền.Vì lý do này, các sản phẩm dịch vụ liên quan đến tiền gửi đợc mở rộng và đợc phổ biến nhanh chóng. Do cạnh tranh, lãi suất tiền gửi tăng lên trong khi giá dịch vụ liên quan đến tiền gửi giảm xuống điều này ảnh hởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh của các ngân hàng.
Những năm gần đây các ngân hàng đã đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, hoàn thiện và đổi mới nâng cao chất lợng sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu thị trờng đồng thời mở rộng phát triển dịch vụ mới. - Chính sách trong phục vụ và giao tiếp: Các chính sách này đợc các NHTM rất quan tâm nhằm tạo, củng cố uy tín của mình trên thị trờng, gắn bó với khách hàng truyền thống và hấp dẫn khách hàng mới.
Quy mô vốn tự có: Vốn tự có là nguồn vốn có thể đóng vai trò cái đệm chống đỡ sự sụt giảm giá trị tài sản của NHTM, nó đảm bảo lòng tin của khách hàng đối với ngân hàng cũng là yếu tố quyết định giới hạn tối đa của quy mô nguồn vốn. Những nội dung này làm sáng tỏ lý luận liên quan đến hoạt động về nguồn vốn của ngân hàng, giúp chỳng ta cú một cơ sở lý luận rừ ràng để đi sõu phõn tớch thực trạng nguồn vốn và hoạt động huy động vốn của NHTM nói chung, của NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình nói riêng, để từ đó có thể đa ra những giải pháp phù hợp với mục đích nghiên cứu nhằm phục vụ phát triển kinh tế theo đờng lối, chủ trơng chính sách của Đảng và Nhà nớc.
Đây là điều kiện để phát triển rừng, tăng độ che phủ của rừng bằng cây công nghiệp dài ngày, cây ăn quả và các loại cây rừng khác nhằm đảm bảo nguồn nớc cho công trình thuỷ điện, cho đồng bằng sông Hồng, đồng thời mang lại hiệu quả kinh tế từ rừng bằng cây công nghiệp cây. Hoà Bình là một tỉnh thuộc diện nghèo nhất nớc (hàng năm Ngân sách Nhà nớc phải hỗ trợ trung bình từ 400-500 tỷ đồng), thực hiện nhiệm vụ phát triển kinh tế ở một điểm xuất phát thấp, tích luỹ từ nội bộ nền kinh tế hầu nh không có, đời sống nhân dân còn gặp nhiều khó khăn, là tỉnh có nhiều dân tộc, trình độ dân trí thấp, lực lợng lao động dồi dào nhng nhng chủ yếu là lao.
Ngân hàng Đầu t và Phát triển chủ yếu phục vụ các đơn vị kinh tế thuộc các ngành công nghiệp, xây dựng cơ bản ở khu vực thành thị và một số ít ở nông thôn; NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình phục vụ các đối tợng khách hàng là hộ sản xuất, kinh doanh ở nông thôn, hợp tác xã nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, các doanh nghiệp trong và ngoài quốc doanh hoạt động trong các lĩnh vực thơng mại, dịch vụ, sơ chế hàng nông lâm sản; hệ thống các quỹ tín dụng phục vụ chủ yếu cho các thành viên của quỹ. Vì vậy, trong thời gian qua ngân hàng đã có những đóng góp rất lớn cho sự nghiệp đổi mới bộ mặt nông thôn ở Hoà Bình, cụ thể là: Kinh tế trong tỉnh đạt mức tăng trởng khá, đời sống vật chất tinh thần của nhân dân đợc cải thiện; sản xuất nông nghiệp phát triển tơng đối toàn diện, từng bớc chuyển sang sản xuất hàng hoá; khoa học công nghệ mới đợc ứng dụng rộng rãi trong nông nghiệp; công nghiệp, ngành nghề, làng nghề và dịch vụ ở nông thôn bớc đầu đợc phục hồi và phát triển góp phần làm chuyển dịch căn bản cơ cấu kinh tế nông thôn; phong trào chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi, thâm canh tăng vụ chuyển biến mạnh;.
Nhợc điểm của tài khoản tiền gửi: Hiện nay việc huy động vốn qua tài khoản tiền gửi nói chung mới chỉ thực hiện có hiệu quả đối với các tổ chức kinh tế và doanh nghiệp t nhân còn đối với tài khoản tiền gỉ cá nhân thì việc mở tài khoản tại ngân hàng để hạch toán tất cả các khoản thu chi của cá nhân và sử dụng công nghệ ngân hàng còn rất hạn hẹp cha trở thành thông lệ, tập quán, thói quen của dân c. Điều đó là dễ hiểu bởi một mặt NHNo&PTNT Hoà Bình ngày càng mở rộng các loại hình huy động vốn, mặt khác Ngân hàng Đầu t phát triển và Kho bạc Nhà nớc Hoà Bình thờng xuyên phát hành các đợt tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu rộng rãi có lãi suất hấp dẫn hơn so với lãi suất tiền gửi tiết kiệm nên một phần tiền gửi tiết kiệm của dân c đợc chuyển sang mua kỳ phiếu, trái phiếu.
Chính sách huy động vốn của NHNo&PTNT Hoà Bình đã hớng vào tập trung khai thác mọi nguồn vốn tại địa phơng, coi nguồn vốn huy động là nguồn vốn quan trọng và ổn định trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Đạt đợc những kết quả trên là do trong công tác quản lý điều hành NHNo&PTNT Hoà Bình luôn quán triệt đợc tầm quan trọng và thế mạnh về nguồn vốn, đã đề ra đợc những mục tiêu nhiệm vụ và biện pháp huy động vốn.
NHNo&PTNT Việt Nam đã ban hành Quyết định số 404/HĐQT-KHTH ngày 10 tháng 10 năm 2001 về: “Quy định các hình thức huy động vốn trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam” nhng do trình độ kỹ thuật cha theo kịp t tởng chỉ đạo nên hiện nay cha có chơng trình ứng dụng do đó các hình thức huy động vốn mới cha đợc áp dụng để đáp ứng nhu cầu ngời gửi tiền. Việc sử dụng công nghệ hiện đại để đẩy mạnh công tác huy động vốn còn hạn chế, chẳng hạn tiền gửi thanh toán là loại hình có tính lỏng cao nhất, khách hàng gửi tiền loại này chủ yếu để sử dụng dịch vụ ngân hàng, tuy nhiên trong công tác thanh toán không dùng tiền mặt thủ tục chứng từ hiện hành còn nhiều quy định cứng nhắc, nh việc khách hàng phải tự viết giấy nộp tiền viết lồng giấy than, ký từng tờ rời, chữ viết cùng màu mực, số tiền bằng chữ.
Khai thác và phát huy nội lực luôn là một trong những t tởng chỉ đạo của các chủ trơng chính sách phát triển kinh tế, xã hội của Đảng và Nhà nớc. Để hoàn thành các mục tiêu về kinh tế xã hội đến năm 2010 nh Nghị quyết Đại hội Tỉnh Đảng bộ lần XIII đã đề ra đòi hỏi các ngành các cấp, các thành phần kinh tế phải có sự nỗ lực vợt bậc trong đó NHNo&PTNT Hoà Bình có vai trò hết sức quan trọng trong việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội đáp ứng vốn cho nhu cầu sản xuất kinh doanh, làm đòn bẩy cho sự phát triển kinh tế.
- Giữ vững, tiếp tục phát triển và củng cố thị trờng nông thôn coi đây là thị trờng chiến lợc lâu dài, mở rộng hoạt động tại thị trờng thị xã, thị trấn tạo lập đợc thị trờng bền vững nhất là ở những vùng có điều kiện phát triển sản xuất hàng hoá. Thực hiện quan hệ cung cầu vốn trên địa bàn với lãi suất thực dơng, đảm bảo đủ chi phí cho hoạt động ngân hàng và có lãi.
Đổi mới trang thiết bị công nghệ ngân hàng, hiện đại hoá hệ thống thông tin, nâng cao chất lợng công tác thông tin quản lý sao cho có khả năng cung cấp kịp thời, chính xác những tín hiệu của thị trờng để từ đó phòng kinh doanh tham mu cho Ban Giám đốc các chiến lợc huy động vốn và sử dụng vốn đáp ứng đợc mục tiêu kinh doanh. Nghiên cứu mối quan hệ giữa thu nhập lãi ròng , tài sản sinh lời và chênh lệch lãi suất cho phép ngân hàng hoạch định chiến lợc kinh doanh, lựa chọn trọng tâm để tập trung khai thác lợi thế của từng thời kỳ vì trong thực tế có giai đoạn việc mở rộng tín dụng dễ dàng hơn việc nới rộng khoảng cách lãi suất, và ngợc lại có những thời kỳ việc nới rộng chênh lệch lãi suất thực hiện dễ dàng hơn việc mở rộng tín dụng.
- Đối với những ngời có thu nhập cao, thờng quan tâm đến lãi suất, độ an toàn, vấn đề bảo mật và gửi kỳ hạn dài, ngân hàng nên chủ động cung cấp thông tin về các phơng tiện bảo quản, lãi suất và các hình thức huy động để khách hàng lựa chọn vì trong thực tế có những ngời rất do dự khi trực tiếp tìm hiểu về các yếu tố trên có thể xuất phát từ những lý do tế nhị nào đó. * Đối với các doanh nghiệp: Tổng nguồn vốn huy động qua các tổ chức doanh nghiệp luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn và có lãi suất đầu vào tơng đối thấp, do vậy việc đẩy mạnh huy động vốn từ các tổ chức kinh tế có tác dụng rất lớn đến sự tăng trởng nguồn vốn và có lợi cho kinh doanh của ngân hàng.
Muốn tạo cơ hội tăng doanh lợi hoặc hạn chế rủi ro lãi suất tr ớc tiên ngân hàng phải tiến hành phân tích cấu trúc kỳ hạn của nguồn vốn, dự báo xu hớng biến động của lãi suất để chủ động tạo ra khoảng cách giữa tài sản nhạy cảm và nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất một cách thích hợp. Chẳng hạn, hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam quy định mức phí 0.65% chung cho các nguồn vốn, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Hoà Bình có thể giao khoán cho các ngân hàng huyện và ngân hàng liên xã trực thuộc mức phí cho nguồn vốn có kỳ hạn dới 12 tháng là 0,6% (thấp hơn 0,05%) so với nguồn vốn trung, dài hạn.
Để khắc phục tình trạng này, đồng thời tập trung ngày càng nhiều nguồn vốn tiền gửi của các tổ chức kinh tế và dân c vào ngân hàng thì ngân hàng cần ứng dụng nhanh các thành tựu kỹ thuật tiên tiến để tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn của mình nhanh chóng, chính xác, an toàn và tiện lợi, tăng nhanh vòng quay đồng vốn từ đó tạo đợc niềm tin với khách hàng. Về quy trình nghiệp vụ, thủ tục cần cải tiến cho ngày càng đơn giản, dễ hiểu, rút ngắn thời gian giao dịch cho khách hàng, cải tiến các thủ tục thanh toán, thu nhận tiền gửi phù hợp với trình.
Với thực trạng trình độ cán bộ hiện tại so sánh với yêu cầu công việc thì việc đào tạo và đào tạo đội ngũ cán bộ của ngân hàng nói chung của NHNo&PTNT Hoà Bình nói riêng là đòi hỏi bức xúc và cấp bách nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ mọi mặt, trình độ quản lý điều hành, kiến thức kinh tế thị trờng- cạnh tranh, trình độ kỹ năng giao tiếp với khách hàng, kiến thức về ngân hàng hiện đại, thị trờng chứng khoán. Thụng qua việc phõn loại cỏn bộ cho phộp thấy rừ đợc thực chất của lực lợng cán bộ hiện tại của ngân hàng, từ đó có các đối sách thích hợp trong việc đào tạo, đào tạo lại và sắp xếp cán bộ khoa học trên cơ sở phát huy thế mạnh, năng khiếu của từng ng - ời, kích thích động viên sáng kiến cá nhân, kết hợp sức mạnh và trí tuệ tập thể để thống nhất tập trung hoàn thành mục tiêu kinh doanh và định hớng phát triển.
NHNo&PTNT tỉnh Hoà Bình có màng lới ở tất cả các huyện, thị (10 ngân hàng huyện và hội sở NHNo tỉnh), nhng hiện tại chỉ có 7 ngân hàng liên xã, phờng, trong đó 4 ngân hàng đặt tại các phờng thuộc khu vực thị xã Hoà Bình còn lại chỉ 3 huyện có ngân hàng liên xã là: Tân Lạc; Lạc Sơn; Kim Bôi, còn lại các huyện khác chỉ có NHNo huyện đặt tại trung tâm huyện. Trớc mắt NHNo&PTNT Hoà Bình cần tăng thời gian giao dịch với khách hàng để huy động vốn tiền gửi dân c và thực hiện các dịch vụ ngân hàng khác nh nhận gửi, lĩnh tiết kiệm chiều tối..bộ phận phục vụ tài khoản cá nhân sẽ mở cửa sớm hơn và làm việc muộn hơn, khi tài khoản cá nhân đợc mở và hoạt động nhiều thì bộ phận này có thể chia ra làm 2 ca làm việc từ 7 giờ.
Muốn tạo đợc lòng tin nơi khách hàng thì chỉ tuyên truyền quảng cáo cha đủ, ngân hàng cần phải chứng minh bằng thực tế với khách hàng các u điểm của ngân hàng, của dịch vụ ngân hàng bằng cách thí điểm việc mở tài khoản cá nhân cho cán bộ ở một số cơ quan xí nghiệp, từ đó sẽ tạo đợc niềm tin trong dân chúng mà chính những ngời tham gia thí điểm này sẽ là những ngời quảng cáo viên tốt nhất cho ngân hàng. Cần tổ chức các buổi nói chuyện thuyết trình giới thiệu về hoạt động của ngân hàng tại các cơ quan xí nghiệp, những cuộc họp tổ dân phố, họp thôn, họp làng cần có sự tham gia của cán bộ ngân hàng để tuyên truyền vận động mọi ngời biết ngân hàng và gửi tiền vào ngân hàng, hoặc phân phát các tờ gấp với thể lệ và lợi ích gửi tiền ngắn gọn, dễ hiểu.
Cần có nhiều biện pháp khả thi hơn về tìm kiếm thị trờng ổn định cho việc tiêu thụ các sản phẩm; giảm bớt rủi ro trong kinh doanh để tăng niềm tin cho các nhà đầu t; triển khai tốt luật doanh nghiệp để mở ra các hớng kinh doanh mới nhằm có nhiều dự án khả thi hấp thụ vốn có hiệu quả; giải quyết kịp thời các v ớng mắc về thế chấp quyền sử dụng đất và giá đất để tạo điều kiện cho vốn của ngân hàng đến đợc với ngời có nhu cầu vay. Một điều quan trọng khác là việc phát hành trái phiếu Kho bạc nếu đợc thực hiện thông qua NHTM với t cách làm đại lý sẽ vừa tiết kiệm chi phí phát hành vừa tạo điều kiện cho NHNN thực hiện điều hoà lu thông tiền tệ, vừa tạo điều kiện cho các NHTM huy động đợc vốn một cách dễ dàng, trong đó có việc NHTM có thể sử dụng các nguồn tiền d trên tài khoản của Kho bạc, khi Kho bạc cha sử dụng đến và ngân hàng phải đảm bảo nguồn tiền cho chi tiêu của Ngân sách Nhà nớc theo yêu cầu của Kho bạc.