Hướng dẫn sử dụng Microsoft Excel để thiết kế công thức thu chi tiền mặt

Định dạng cột TKĐƯ ( tài khoản đối ứng)

- Sau khi copy dữ liệu qua cột phụ A, ta chọn khối từ A9 đến B22 và đặt tên cho khối được chọn này. - Kế tiếp là một hộp thoại được hiện ra, và ta đặt tên cho khối này là TKTHU. + Tại ngăn Input Message, ta đặt câu cảnh báo cho người sử dụng biết là chỉ được nhập TKTHU.

- Hoàn tất các thao tác ta chọn OK, sau khi chọn OK thì ô từ D5 đến D50 xuất hiện hộp thoại cảnh báo như hình vẽ.

Số tiền chi

- Bây giờ ta chọn khối từ F5 đến F50 và đặt tên là CPTKCHI: bằng cách vào Insert/ Name/ Define.

SỬ DỤNG EXCEL ĐỂ GIẢI BÀI TOÁN ĐIỂM HOÀ VỐN

• SỬ DỤNG EXCEL ĐỂ GIẢI QUYẾT BÀI TOÁN

Ta phải thiết lập được 7 chỉ tiêu như sau: Sản lượng, giá bán, doanh thu, tổng biến phí, tổng định phí, tổng chi phí, lợi nhuận.  Hàm Goal seek tỏ ra tiện ích khi chúng ta không chỉ tìm sản lượng điểm hòa vốn mà còn xác định giá bán điểm hòa vốn, chi phí biến đổi điểm hòa vốn….  Trong thực tế để tính ra lợi nhuận chúng ta sử dụng rất nhiều bảng tính liên kết nhau, thí dụ từ một sản lượng dự kiến sẽ căn cứ vào các tiêu hao nguyên vật liệu, nhân công, khấu hao… để tính chi phí, trong định phí sử dụng nhiều phương án như tỷ lệ giữa vay vốn và người mua ứng trước, mua máy hay thuê máy… giá bán cũng biến đổi theo số lượng sản phẩm tiêu thụ.

Từ các số liệu dự kiến đó nhà tài chánh mới xác định lợi nhuận ban đầu, sau đó nhờ sử dụng Goal seek nhà tài chánh có thể xác định giá trị dự kiến của một trong nhiều thông số đó biến đổi để kết quả lợi nhuận đạt điểm hòa vốn hoặc một giá trị mong muốn nào đó mà nếu thực hiện bằng cách tính thông thường sẽ tốn nhiều công sức.  Ý nghĩa tổng quát của chức năng Goal seek là với một kết quả là một công thức (thí dụ lợi nhuận) được hình thành từ nhiều thông số đầu vào thí dụ sản lượng sản xuất, tỷ lệ sản lượng tiêu thụ, giá bán, chi phí tiêu hao định mức NVL, lãi suất ngân. - Hàm mục tiêu Goal seek tìm ra kết quả sẽ thông báo Goal seeking with C12 found a solution, click OK để hoàn tất, khi đó ta sẽ thấy ô C6 có giá trị là 200 nó là sản lượng điểm hoà vốn, và ô C12 có giá trị là 0 nó là lợi nhuận điểm hoà vốn.

 Dùng lệnh Copy vùng dữ liệu hòa vốn ở trên và cho thêm điểm để tạo thành một bảng dữ liệu mới sau đó thực hiện vẽ đồ thị hòa vốn. Tiếp tục xuất hiện hộp thoại, tại thanh Titles ta nhập tên đồ thị, trục sản lượng, trục doanh thu.

DỰ ÁN SẢN XUẤT GẠCH CHỊU NHIỆT

• BÁI TOÁN
• BÀI GIẢI

Vào Excel ta tao sheet thông số nhập các giá tri thông số đã dự toán(chi phí cố định, biến đổi, sản lượng tiêu thụ, giá bán,…) để làm căn cứ tính chi phí, doanh thu và lợi nhuận.Ta có bảng thông số sau.

Sheet lợi nhuận

Vào Excel ta tao Sheet lợi nhận để căn cứ vào chi phí sàn xuất doanh thu và thuế để tính lợi nhuận của dự án trong thời hạn vòng đới dự án là 5 năm. Vào Excel ta tạo bảng dòng tiền để căn cứ vào vốn đầu tư, lợi nhuận, số khấu hao và giá trị thu hồi để tính dòng tiền cua dự án trong thời hạn vòng đời dự án là 5 năm, qua đó xác định NPV và IRR của dự án.  Tính dòng ngân lưu ra bằng tổng các dòng tiền ra tại B6 chúng ta lập công thức.

 Tính dòng ngân lưu vào từ hoạt động kinh doanh chính là lợi nhuận sau thuế của dự án: tại cell C7 ta lập công thức ='Lợi nhuận'!B11.  Tính thanh lí và phần chưa khấu hao tại cell G11 ta lập công thức ='Khau hao'!.  Tính dòng ngân lưu thuần(cân đối dòng tiền) băng dòng ngân lưu vào trừ dòng ngân lưu ra: tai B13 chúng ta lập công thức =B12-B6.

YÊU CẦU TÍNH LƯƠNG CỦA CÔNG TY MINH KHANG

 Để tổ chức tính lương, chúng ta sẽ tạo Sheet bảng chấm công và hàng ngày sẽ nhập chấm công các nhân viên.  Do cần phải so sánh giữa số ngày nghỉ được phép (12 ngày) với tổng số ngày nghỉ có phép của mỗi nhân viên từ đầu năm đến tháng tính lương, nên chúng ta cần tổ chức một Sheet lưu trữ số ngày nghỉ có phép từng tháng.  Sau đó ta lập Sheet bảng lương vớí các công thức được tính theo qui định lương và theo ngày công của mỗi người trong bảng chấm công.

THIẾT LẬP CÔNG THỨC CHO SHEET BẢNG CHẤM CÔNG (BCCONG)

Định dạng ngày thứ 7và chủ nhật có màu để khác với các ngày thường khác. * Định dạng ngày chủ nhật: Tương tự ngày thứ 7, nhưng ở hộp thoại Conditional Formating ta chọn Add để thêm vào ngày chủ nhật. Sau khi chọn Add, thì xuất hiện thêm một điều kiện mới, như hình sau.

Có nghĩa là ngày chủ nhật sẽ có màu nền và màu chữ do chúng ta qui định. Sau đó, chọn Format… để xuất hiện hộp thoại định dạng màu chữ (Font) và màu nền (Patterns), và làm theo hướng dẫn của hình sau. Click vào, và nhập công thức =”” (hai cặp nháy kép có ý nghĩa là khoản trống).

Tiếp tục chọn OK, Khi chọn OK thì khối chấm công sẽ có màu chữ màu nền như ta đã định dạng.