MỤC LỤC
■ Gồm tổ chức, cá nhân nước ngoài bỏ vốn để đầu tư tại Việt Nam. ■ NĐT nước ngoài phải mở tài khoản tiền gửi tại một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán đang hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam và tuân thủ pháp luật Việt Nam.
■ Gồm NĐT trong nước và NĐT nước ngoài có năng lực tài chính, quản trị DN; chuyển giao công nghệ mới, cung ứng nguyên vật liệu, phát triển thị trường tiêu thụ sản phẩm; gắn bó lợi ích lâu dài với DN. ■ NĐT chiến lược được mua CP theo giá không thấp hơn giá đấu thành công bình quân. ■ NĐT chiến lược không được chuyển nhượng số CP được mua trong thời hạn tối thiểu 03 năm, kể từ ngày cty CP được cấp Giấy CNĐKKD.
Trường hợp đặc biệt cần chuyển nhượng số CP này trước thời hạn thì phải được ĐHĐCĐ chấp thuận. ■ Trường hợp DN CPH đồng thời NY ngay trên SGDCK/TTGDCK thì cơ quan có thẩm quyền phê duyệt Phương án CPH quy định khối lượng CP đặt mua tối đa, tối thiểu đối với phần bán ra công chúng trong phương án PH CP lần đầu để DN sau khi CPH có đủ điều kiện NY. ■ Quy định mức đặt mua tối đa, tối thiểu trong phương án PH CP lần đầu không phân biệt đối xử giữa các NĐT thuộc mọi thành phần kinh tế.
– Đối với DN trả tiền thuê đất hàng năm thì không tính tiền thuê đất vào giá trị DN. – Đối với DN trả tiền thuê đất một lần cho toàn bộ thời gian thuê đất thì tính tiền thuê đất vào giá trị DN theo giá sát với giá thị trường tại thời điểm định giá được UBND tỉnh, TP trực thuộc TW quy định và công bố.
Bán cổ phần lần đầu và quản lý, sử dụng tiền thu từ CPH - tiếp.
■ DN quy mô lớn có vốn NN trên 500 tỷ đồng hoặc hoạt động trong lĩnh vực, ngành nghề đặc thù (bảo hiểm, NH, bưu chính viễn thông, hàng không, khai thác mỏ quý hiếm), tỷ lệ CP đấu giá bán cho các NĐT do cơ quan có thẩm quyền xem xét, quyết định. ■ CP bán cho tổ chức công đoàn tại DN CPH: Tổ chức Công đoàn tại DN CPH được sử dụng nguồn quỹ hợp pháp (của công đoàn) tại DN CPH (không huy động, vay vốn) để mua CP nhưng không quá 3% vốn điều lệ. Số cổ phần này do Tổ chức Công đoàn nắm giữ nhưng không được chuyển nhượng.
– Người lao động có tên trong danh sách thường xuyên của DN tại thời điểm công bố giá trị DN CPH được mua tối đa 100 CP/1 năm thực tế làm việc với giá bằng 60% giá đấu thành công bình quân. ■ Nếu DN không thuộc diện NN nắm giữ CP chi phối: cơ quan quyết định CPH xem xét, quyết định điều chỉnh giảm số lượng CP NN nắm giữ để tăng số lượng CP bán ưu đãi cho NLĐ. ■ Nếu DN thuộc diện NN nắm giữ CP chi phối: cơ quan quyết định CPH xem xét, quyết định điều chỉnh quy mô vốn điều lệ để tăng số lượng CP bán ưu đãi cho NLĐ trong DN hoặc giảm CP bán cho NĐTchiến lược và các NĐT thông thường, nhưng phải đảm bảo CP bán cho NĐT chiến lược và các NĐT thông thường không thấp hơn 20% vốn điều lệ.
■ Bán cho các NĐT đã tham dự đấu giá có nhu cầu mua tiếp số lượng CP do các NĐT từ chối mua. – Ban Chỉ đạo CPH DN và cơ quan thực hiện đấu giá bán CP phải thông báo công khai số lượng CP từ chối mua để các NĐT đã tham dự đấu giá đăng ký mua tiếp. – Căn cứ vào số lượng CP đăng ký mua, Ban Chỉ đạo CPH DN xem xét bán theo thứ tự đặt giá từ cao xuống thấp.
■ Trường hợp còn lại dưới 50% số CP chào bán (trừ số CP được BLPH) thì điều chỉnh quy mô, cơ cấu vốn điều lệ (tăng phần vốn NN tại DN) để chuyển DN thành cty CP. ■ Trường hợp còn lại từ 50% số lượng CP chào bán trở lên (trừ số CP được BLPH) thì cơ quan quyết định CPH xem xét, điều chỉnh giảm giá khởi điểm (tối đa bằng mệnh giá CP) và tổ chức đấu giá bán tiếp số CP còn lại. ■ Trường hợp đã điều chỉnh giảm giá khởi điểm bằng mệnh giá mà không có NĐT đăng ký tham dự đấu giá hoặc không bán hết được số CP còn lại thì cơ quan quyết định CPH điều chỉnh quy mô, cơ cấu vốn điều lệ (tăng phần vốn NN góp tại DN) để chuyển DN thành cty CP.
■ Tiền thu từ CPH để lại doanh nghiệp phần giá trị tương ứng với số CP PH thêm tính theo mệnh giá; Phần thặng dư vốn được sử dụng để thanh toán chi phí cổ phần hoá và giải quyết chính sách đối với lao động dôi dư. – Nộp về các đơn vị thụ hưởng phần giá trị cổ phần NN bán bớt theo mệnh giá. – Phần còn lại (nếu có) được để lại cho cty CP theo tỷ lệ tương ứng với CP PH thêm.
■ Được miễn lệ phí trước bạ đối với việc chuyển những tài sản thuộc quyền quản lý và sử dụng của DN CPH thành sở hữu của cty CP. ■ Được ký lại các hợp đồng thuê đất, thuê nhà cửa, vật kiến trúc của các cơ quan NN với các điều khoản áp dụng tương tự cho DN trước khi CPH hoặc được ưu tiên mua lại theo giá thị trường tại thời điểm CPH để ổn định hoạt động sản xuất, kinh doanh. ■ Người lao động có tên trong danh sách thường xuyên của DN tại thời điểm công bố giá trị DN CPH được mua tối đa 100 CP cho mỗi năm thực tế làm việc với giá ưu đãi.
■ Được tiếp tục tham gia và hưởng quyền lợi về bảo hiểm xã hội theo chế độ hiện hành nếu chuyển sang làm việc tại cty CP. ■ Được hưởng chế độ hưu trí và các quyền lợi theo chế độ hiện hành nếu đã có đủ điều kiện tại thời điểm công bố giá trị DN. ■ Nếu bị mất việc, thôi việc tại thời điểm công bố giá trị DN thì được thanh toán trợ cấp mất việc, thôi việc theo quy định.
■ Tiếp nhận Phiếu tham dự đấu giá của NĐT; chuyển Hòm Phiếu tham dự đấu giá của NĐT đến Tổ chức đấu giá. ■ Trường hợp đại lý đấu giá không chuyển đủ Phiếu tham dự đấu giá của NĐT đến địa điểm tổ chức đấu giá theo đúng thời gian quy định có trách nhiệm đền bù tổn thất cho NĐT. ■ Tổ chức bán đấu giá phối hợp với DN bán đấu giá, đại lý đấu giá CBTT về việc bán đấu giá.
■ Tổ chức bán đấu giá phải chịu trách nhiệm đảm bảo CBTT chính xác theo đúng tài liệu do DN bán đấu giá cung cấp.
■ NĐT chỉ được sửa đổi hoặc huỷ đăng ký tham gia đấu giá trong thời hạn làm thủ tục đăng ký. ■ Trường hợp huỷ đăng ký tham gia đấu giá, NĐT phải làm đơn đề nghị huỷ đăng ký tham gia đấu giá theo mẫu quy định của Tổ chức đấu giá.