MỤC LỤC
Doanh nghiệp quy mô lớn không nhiều, chỉ có 0,6% số doanh nghiệp có từ 1000 lao động trở lên và gần 0,4% số doanh nghiệp có vốn từ 500 tỷ đồng trở lên, những doanh nghiệp này thờng là doanh nghiệp Nhà nớc và doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài. Đối với DNL, DNVVN cũng có thể làm đại lý, vệ tinh, tiêu thụ hàng hoá hoặc cung cấp các vật t đầu vào với giá rẻ hơn, do đó góp phần hạ giá thành sản phẩm, nâng cao hiệu quả sản xuất cho DNL. Do tính chất nhỏ lẻ, dễ phân tán đi sâu vào các ngõ, ngách, bản, làng và yêu cầu số lợng vốn ban đầu không nhiều, cho nên các DNVVN có vai trò và tác dụng rất lớn trong việc thu hút các nguồn vốn nhỏ lẻ, nhàn rỗi trong các tầng lớp dân c đầu t vào sản xuất - kinh doanh.
Chúng tự tạo lập dần tập quán đầu t vào sản xuất kinh doanh và hình thành khu vực “mồi” cho việc thực hiện có kết quả vấn đề huy động vốn của dân c theo Luật Khuyến khích đầu t trong nớc. Ngoài ra, những ngành mà nớc ta có lợi thế cạnh tranh từ giá thành sức lao động (nh may mặc, chế biến lơng thực, thực phẩm, thuỷ hải sản, giày dép) đều là những ngành không có lợi ích từ quy mô lớn. Sự phát triển của các DNVVN ở nông thôn sẽ thu hút những ngời lao động thiếu hoặc cha có việc làm và có thể thu hút số lợng lớn lao động thời vụ trong các kỳ nông nhàn vào hoạt động sản xuất kinh doanh , rút dần lực lợng lao động làm nông nghiệp chuyển sang làm công nghiệp, dịch vụ nhng vẫn sống ngay tại quê hơng bản quán, không phải di chuyển đi xa, thực hiện đợc phơng châm “ly nông bất ly h-.
Đồng hành với nó là diễn ra xu hớng hình thành những khu vực khá tập trung các cơ sở công nghiệp và dịch vụ nhỏ ngay ở nông thôn, tiến dần lên hình thành những thị tứ, thị trấn, là hình thành các đô thị nhỏ đan xen giữa những làng quê, là quá trình đô thị hoá phi tập trung.
Tình hình đó buộc các nhà ngân hàng và các doanh nghiệp phải cân nhắc trong việc quyết định tỷ trong vay vốn trong tổng vốn hoạt động của doanh nghiệp , từ. Tuy nhiên, giải pháp này thờng không áp dụng đợc với các DNVVN vì thực tế ngời chủ doanh nghiệp hoặc các cổ đông chỉ có lợng tài chính hạn chế, họ không có khả năng bỏ ra nhiều vốn hơn số vốn họ đã đóng góp vào doanh nghiệp. Bởi việc vay tiền từ bạn bố, ngời thõn trong gia đỡnh nhiều khi khụng cú sự phõn biệt rừ ràng giữa vay và chung vốn, từ đó dẫn đến nhiều hiểu lầm, ảnh hởng xấu đến mối quan hệ cá nhân sau này.
Mặc dù vậy, đây vẫn là một kênh vốn khá hữu hiệu cho doanh nghiệp khi các khoản vay từ ngân hàng bị hạn chế, mà thực tế đối với các DNVVN Việt Nam, các khoản vay ngân hàng thực sự khan hiếm. Đối với doanh nghiệp , tài trợ bằng nguồn vốn tín dụng thơng mại là một phơng thức tài trợ rẻ, tiện dụng và linh hoạt trong kinh doanh ; hơn nữa nó còn tạo khả năng mở rộng các các quan hệ hợp tác kinh doanh một cách lâu bền. Ngân hàng là một tổ chức tài chính có thể huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, vì thế luôn có đủ khả năng cung cấp các nguồn tài trợ trung và dài hạn cho các doanh nghiệp đặc biệt,vì vậy ngân hàng cũng cần phải sử dụng vốn của mình có hiệu quả và an toàn.
Nh vậy cần thấy rằng trong các phơng thức tài trợ, thì nguồn tín dụng ngân hàng vẫn đợc coi là nguồn quan trọng nhất với những u điểm sẵn có của mình.
Nhng hiện nay các DNVVN lại rất khó tiếp cận với nguồn vốn này, đây là vấn đề cấp thiết đòi hỏi chúng ta cần quan tâm nghiên cứu. Đặc trng của tín dụng ngân hàng không phải cấp phát vốn mà là nguyên tắc hoàn trả gốc và lãi theo thời gian quy định. Do đó, không phải chỉ thu hồi vốn là đủ mà các doanh nghiệp còn phải tìm kiếm các biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay của vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất ngân hàng thì doanh nghiệp mới trả đợc nợ và kinh doanh có lãi, đảm bảo tiến trình hoạt động và có tích lũy để mở rộng sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng chỉ cấp tín dụng cho các doanh nghiệp có phơng án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, nh vậy doanh nghiệp vay đợc vốn ngân hàng phải tự khẳng định mình làm ăn có hiệu quả. Hơn nữa, tín dụng ngân hàng với quy trình kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay , giám sát chặt chẽ tiến độ và mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp. Tín dụng ngân hàng cũng góp phần buộc doanh nghiệp làm ăn đúng đắn thông qua việc kiểm tra định kỳ các báo cáo tài chính doanh nghiệp.
Vì quá trình tạo ra lợi nhuận của ngân hàng có liên quan chặt chẽ đến sự sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nên để đảm bảo lợi ích của mình cũng nh của doanh nghiệp , ngân hàng luôn cùng doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn trong phạm vi cho phép, t vấn cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả hơn.
+ Các chơng trình hỗ trợ DNVVN từ các hiệp định vay vốn, từ sự quan tâm của các tổ chức quốc tế và cả các ngân hàng nớc ngoài nh chơng trình hỗ trợ DNVVN của Cộng đồng Châu Âu (SMEDF), thực hiện cho vay trung và dài hạn từ 3- 5 năm dành cho các DNVVN của Việt Nam thông qua các ngân hàng thơng mại Việt Nam. Các DNVVN nhìn chung là khó tiếp cận với tín dụng ngân hàng do nhiều nguyên nhân nh không đủ tài sản thế chấp, mức lãi suất cho vay còn quá cao so với mức lợi nhuận thu đợc; khối lợng cho vay ít, thời hạn cho vay quá ngắn , các thủ tục rờm rà, phiền hà, hình thức và thể chế tín dụng , nhất là khu vực nông thôn, còn nghèo nàn, đơn điệu và hiệu lực pháp lý không cao. Các lý do đợc đa ra để giải thích cho sự u ái của các cán bộ ngân hàng đối với các DNNN là : Các doanh nghiệp dân doanh không trung thực trong báo cáo tài chính của mình và thờng sử dụng vốn sai mục đích.; các doanh nghiệp dân doanh không có sự hỗ trợ từ phía nhà nớc; các ngân hàng khó giám sát đợc các khoản vay của doanh nghiệp dân doanh trong quá trình sử dụng vốn ;.
- Thông tin của ngân hàng về hiện trạng DNVVN trong địa bàn hoạt động của mình hết sức hạn chế: Các ngân hàng đã bớc đầu thiết lập cơ sở dữ liệu về các khách hàng vay vốn và đã có quan hệ tín dụng với ngân hàng song cha có một hệ thống thông tin về các khách hàng tiềm năng, đặc biệt là các doanh nghiệp thuộc khu vực ngoài quốc doanh. - Hệ thống thông tin, sổ sách kế toán về năng lực tài chính của các doanh nghiệp không đáng tin cậy với ngân hàng : Các DNVVN , đặc biệt là các DNVVN ngoài quốc doanh cha thực hiện nghiêm túc chế độ hoạch toán kế toán theo pháp lệnh HTKT, tài chính của doanh nghiệp không minh bạch nên đã gây nhiều khó khăn cho ngân hàng trong khâu thẩm định, đánh giá doanh nghiệp khi xem xét giải quyết cho vay. - Hiểu biết về ngân hàng và các thủ tục vay vốn của các doanh nghiệp còn nhiều hạn chế : Trong thời kỳ bao cấp trớc đây, mỗi khi doanh nghiệp đến với ngân hàng thờng bị hạch sách đòi hỏi quá nhiều yêu cầu không cần thiết, cung cách phục vụ của cán bộ ngân hàng thời kỳ này còn nhiều biểu hiện cửa quyền, quan liêu.
Chúng vẫn cha tạo ra môi trờng hoạt động thông thoáng và bình đẳng cho mọi loại hình doanh nghiệp, cha khuyến khích các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả và nghiêm chỉnh tuân theo pháp luật, đặc biệt là các chính sách đất đai, thuế khoá, tín dụng và xuất nhập khẩu…Nói chung, hệ thống chính sách, quy chế, quy định còn cha thực sự hỗ trợ cho các DNVVN , một số quy chế về tài sản thế chấp đối với doanh nghiệp dân doanh quá chặt chẽ, thiếu bình đẳng trong khi các DNNN không cần tài sản thế chấp cũng có thể nhận đợc những khoản vay lớn; ngoài ra, các quy định về quyền sở hữu đất đai, về thủ tục, điều kiện bảo lãnh…cũng đang là nguyên nhân khiến khối DNVVN khó tiếp cận đợc với tín dụng ngân hàng.