Rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng

Một số tổ chức xếp hạng tín dụng

Chẳng hạn như Standard $ Poor đã tiến hành xếp hạng cho khoảng 30000 loại trái phiếu và các cổ phiếu ưu đãi được phát hành bởi hơn 4000 công ty trên toàn thế giới, ngoài ra nó còn xếp hạng cho khoảng 15000 trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu Chính phủ, các tổ chức nước ngoài và tổ chức xuyên quốc gia. Hiện nay, xếp hạng tín dụng không chỉ bó hẹp ở các quốc gia phát triển mà tại các quốc gia mới nổi và các quốc gia đang phát triển, các tổ chức xếp hạng cũng được thành lập và từng bước đi vào hoạt động chuyên nghiệp.Hơn thế nữa các công ty xếp hạng tín dụng có tên tuổi cũng đã thiết lập các chi nhánh của mình ở các thị trường mới nổi là những nơi đang rất cần đến việc xếp hạng tín dụng để đảm bảo sự hoạt động lành mạnh của thị trường.

Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Techcombank

• Quy trình thực hiện và hướng dẫn xếp hạng doanh nghiệp trên phần mềm T24

Đầu tháng 12.2005, Techcombank triển khai thành công dự án nâng cấp hệ thống phần mềm quản trị ngõn hàng lừi (core banking) Globus của nhà cung cấp các giải pháp ngân hàng hàng đầu thế giới Temenos có trụ sở chính tại Thụy Sỹ. Phiên bản mới nhất của hệ thống phần mềm quản trị ngân hàng này có tên gọi là T24r5 với các tính năng tiên tiến như: Hỗ trợ đa máy chủ (multi-server), cho phép thực hiện 1000 giao dịch ngân hàng/1 giây,hỗ trợ giao dịch qua hệ thống 24h/ngày, phát triển sản phẩm, quản trị rủi ro… và vai trò đặc biệt quan trọng là xếp hạng khách hàng doanh nghiệp.

Khả năng vay trả 3 Tỷ số nợ/TTS

1 Tỷ số khả năng thanh toán ngắn hạn 2 Tỷ số khả năng thanh toán nhanh.

Năng lực hoạt động 10 Tỷ số doanh thu/tổng tài sản

- Kỳ thu tiền bình quân (đơn vị: ngày) (Số ngày phải thu) Kỳ thu tiền bình. quân = Các khoản phải thu Doanh thu thuần/365ngày. Hệ số này cho biết số ngày thu hồi tiền bán hàng bình quân. Giá trị này càng cao chứng tỏ hiệu quả thu hồi nợ của doanh nghiệp càng thấp, khả năng có những khoản nợ khó đòi cao. Bảng các chỉ tiêu định tính xếp hạng DN. STT Chỉ tiêu. 4 Trình độ, kinh nghiệm Ban lãnh đạo 5 Uy tín trong giao dịch tín dụng. Đối với các chỉ tiêu định tính, để chuẩn hóa cách khai báo, hệ thống đưa ra các mã tương ứng của từng nội dung chỉ tiêu, các mã này được đặt là 10, 20,….60 và khi đánh giá các chỉ tiêu này trong T24, người nhập chỉ cần khai các mã nội dung tương ứng, cụ thể hướng dẫn đánh giá và mã khai báo vào T24 đối với từng chỉ tiêu như sau:. a) Chỉ tiêu “Chiến lược”. Chỉ tiờu “Chiến lược” cho điểm dựa trờn đỏnh giỏ về mức độ rừ ràng, tính phù hợp của chiến lược doanh nghiệp với xu hướng phát triển chung của ngành cũng như khả năng thực hiện được chiến lược của doanh nghiệp trong thực tế. Bảng các chỉ tiêu “Chiến lược”. Nội dung chỉ tiêu chiến lược Giá trị nhập Chiến lược rừ ràng, phự hợp với cụng ty, khả năng thực hiện. chiến lược rất tốt, được cụ thể hóa bằng hệ thống văn bản chiến lược cho toàn công ty. Chiến lược tốt, khả năng thực hiện chiến lược tốt 20 Chiến lược khá, khả năng thực hiện chiến lược khá 30 Chiến lược trung bình, khả năng thực hiện chiến lược trung bình 40 Chiến lược không phù hợp, không có khả năng thực hiện chiến. b) Chỉ tiêu “Quan hệ với Techcombank”. Thương hiệu của doanh nghiệp: là thương hiệu do chính doanh nghiệp tạo dựng cho doanh nghiệp và/hoặc sản phẩm của mình và lấy những thương hiệu này đặt tên cho sản phẩm( như Bita’s, Trung Nguyên). Chỉ tiêu “Thương hiệu” được đánh giá khi đạt được một trong hai chỉ tiêu trong mỗi phần đánh giá tương ứng:. Bảng các chỉ tiêu “Thương hiệu”. Nội dung chỉ tiêu Thương hiệu Giá trị nhập Thương hiệu của sản phẩm:Nổi tiếng thế giới. Thương hiệu của doanh nghiệp:Nổi tiếng trong nước. 10 Thương hiệu của sản phẩm: Nổi tiếng trong nước. Thương hiệu của doanh nghiệp: Nổi tiếng trong vùng là thị trường chủ yếu của khách hàng và nơi Techcombank có trụ sở. Thương hiệu của sản phẩm: nhiều người biết đến Thương hiệu của doanh nghiệp: nhiều người biết đến. 30 Thương hiệu của sản phẩm: ít người biết, sản phẩm mới. Thương hiệu của doanh nghiệp: ít người biết, sản phẩm mới. Các doanh nghiệp còn lại 50. Ban lãnh đạo được xét đến bao gồm Giám đốc công ty, Kế toán trưởng và Trưởng phòng kinh doanh của doanh nghiệp. Bảng các chỉ tiêu “Ban lãnh đạo”. Nội dung chỉ tiêu ban lãnh đạo Giá trị nhập Học vấn: Đại học trở lên. Kinh nghiệm: trên 5 năm kinh nghiệm quản lý trong lĩnh vực đang phụ trách. Uy tín: có uy tín cao đối với bạn hàng, đối tác, nhân viên trong DN. Học vấn: Đại học trở lên. Kinh nghiệm: trên 4 năm kinh nghiệm quản lý trong lĩnh vực đang phụ trách. Uy tín: có uy tín cao đối với bạn hàng, đối tác, nhân viên trong DN. Học vấn: Đại học. Kinh nghiệm: trên 3 năm kinh nghiệm quản lý trong lĩnh vực đang phụ trách. Uy tín: có uy tín cao đối với bạn hàng, đối tác, nhân viên trong DN. Học vấn: Đại học. Kinh nghiệm: trên 3 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực chính của DN. Uy tín: có uy tín cao đối với bạn hàng, đối tác, nhân viên trong DN. Các doanh nghiệp còn lại 50. e) Chỉ tiêu “Uy tín trong giao dịch tín dụng đối với Techcombank”.

Ứng dụng mô hình Logit vào xếp hạng khách hàng

Phương pháp dự báo được thực hiện dựa trên việc dự báo các chỉ tiêu phi tài chính thông qua phương trình (2.3), từ đó chúng ta tiến hành thay các chỉ tiêu vừa được dự báo vào phương trình (2.1) sẽ dự báo được xác xuất xảy ra nợ không đủ tiêu chuẩn của doanh nghiệp. Tức là các biến có tương quan chặt với nhau, nếu giữ nguyên các biến đó và hồi quy thì kết quả sẽ không chính xác vì có thể xảy ra các hiện tượng là không tách được ảnh hưởng của các biến tới biến phụ thuộc, ý nghĩa của các biến sai về mặt kinh tế. Tỷ số nợ / Vốn chủ sở hữu, tổng lợi tức sau thuế trên nguồn vốn chủ sở hữu (ROE), kỳ thu tiền bình quân tác động dương đến tình trạng nợ của doanh nghiệp. Bảng so sánh kết quả hạng và xác suất nợ KĐTC của 73 DN. STT các công ty. xác suất nợ KĐTC. Hạng trên T24 Nội dung. Xác suất xảy ra nợ không đủ tiêu chuẩn thấp nhất, năng lực. tín dụng của khách hàng rất tốt. Xác suất xảy ra nợ không đủ tiêu chuẩn rất thấp, năng lực tín dụng của khách hàng tốt. Xác suất có nợ không đủ tiêu chuẩn thấp, năng lực tín dụng của khách hàng khá tốt. chuẩn tương đối thấp, năng lực tín dụng của khách hàng. chuẩn trung bình, năng lực tín dụng của khách hàng trung. chuẩn trung bình, năng lực tín dụng của khách hàng trung bình. tiêu chuẩn tương đối cao, năng lực tín dụng của khách. hàng hơi yếu. tiêu chuẩn cao, năng lực tín dụng của khách hàng yếu. chuẩn rất cao, năng lực tín dụng của khách hàng kém. Xác suất xảy ra nợ không đủ tiêu chuẩn cao nhất, năng lực tín dụng của khách hàng trong. tình trạng bị đe dọa cần đặc biệt chú ý. Từ kết quả trên ta có thể rút ra mối quan hệ giữa hai cách xếp hạng được mô tả bằng bảng sau. Bảng mô tả xếp loại dựa vào xác suất nợ KĐTC và hạng của KH. STT Hạng của khách hàng Xác suất có nợ không đủ tiêu chuẩn. cách đều cho ta kết quả như nhau. • Xếp hạng doanh nghiệp cho công ty TNHH Dệt Trí Nhân – Hà Đông. a) Các chỉ tiêu định tính:. Bảng các chỉ tiêu định tính của công ty dệt. Chỉ tiêu Giá trị. Thương hiệu 30 Được nhiều người biết đến. năm Kiểm toán. 10 DN nhà nước có kiểm toán nước ngoài chấp nhận. b) Các chỉ tiêu tài chính.