MỤC LỤC
Chọn lựa đối nghịch: Chọn lựa đối nghịch là vấn đề do thông tin không cân xứng tạo ra trước khi diễn ra cuộc giao dịch. Chọn lựa đối nghịch xảy ra với các NHTM khi người đi vay có khả năng tạo ra một kết cục không mong muốn(đối nghịch)-tức là những rủi ro không trả được nợ-là những người tích cực tìm vay nhất và do vậy có nhiều khả năng được lựa chọn nhất. Do việc chọn lựa đối nghịch khiến dễ có thể các món vay được thực hiện cho những trường hợp rủi ro không trả được nợ.
Một ví dụ về chọn lựa đối nghịch là thị trường tín dụng ở Ấ n Độ vào những năm 1960, tại đây những người cho vay địa phương đã áp đặt mức lãi suất cao gấp 2 lần mức lãi suất ở các thành phố lớn, tuy nhiên nếu một người nào đó vay tiền ở thành phố và sau đó cho vay lại nông thôn, trong khi người này khụng biết rừ về khả năng trả nợ kộm và rủi ro thường đi liền với những người đi vay anh ta có thể thua lỗ lớn. Rủi ro đạo đức trong các hoạt động tín dụng xảy ra khi người cho vay phải chịu một rủi ro là người vay có những ý muốn thực hiện những hoạt động không tốt (thiếu đạo đức) xét theo quan điểm của người cho vay, bởi vì những hoạt động này khiến ít có khả năng để món vay này sẽ được hoàn trả. Do rủi ro đạo đức giảm bớt xác suất hoàn vốn (làm rủi ro tín dụng tăng lên) nên người cho vay có thể gặp phải rủi ro tín dụng khi quyết định cho vay.
Điều tra, phân tích, thủ tục phê duyệt, hồ sơ khách hàng, tài sản thế chấp, thời hạn và phát tiền vay do vậy đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải có các nghiệp vụ về tiếp cận khách hàng và phân tích tín dụng, phân tích tài sản thế chấp, kiểm tra tín dụng, thẩm định các dự án đầu tư tín dụng, xây dựng hợp đồng tín dụng, giải quyết vấn đề nợ khó đòi, nợ quá hạn. Đạo đức kinh doanh của các cán bộ tín dụng cũng là một nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng, bởi vì nếu cán bộ tín dụng bị khách hàng mua chuộc cố tình làm sai các chính sách và thủ tục về quy trình cho vay lập tức sẽ đặt các khoản vay vào tình trạng rủi ro hoặc nếu cán bộ tín dụng không tôn trọng đầy đủ quy trình cho vay làm việc thiếu trách nhiệm, thiếu chính xác cũng sẽ dẫn đến chất lượng tín dụng thấp, nợ đến hạn khó thu hồi vốn.
Hiện nay trình độ quản lý kinh doanh trong các doanh nghiệp nước ta còn yếu kém do vậy sử dụng vốn không hiệu quả, đến hạn không trả được nợ cho. Ở nước ta hiện nay phần lớn rủi ro tín dụng xảy ra là do bị khách hàng lừa đảo, một số vụ án có mức độ rất nghiêm trọng, trong vụ án Minh Phụng-Ép Cô các bị cáo đã cố tình lách luật để vay vốn, Mua chuộc một số cán bộ tín dụng và cán bộ nhà nước, cũng trong vụ án này ông Huỳnh Văn Thành (chủ tịch UBND quận 3 thành phố Hồ Chí Minh) đã xác nhận vốn điều lệ của công ty Ép Cô là 15 triệu USD, trong khi thực tế chỉ là 5 tỷ đồng, chúng đã cố tình nâng giá tài sản thế chấp, hoặc một tài sản thế chấp đem thế chấp ở nhiều ngân hàng. Tình trạng vay vốn của doanh nghiệp cao nhiều gấp nhiều lần điều lệ cũng là nguyên nhân quan trọng dẫn đến khó khăn cho ngân hàng.
Trình độ của cán bộ tín dụng nước ta còn thấp, thực tế nhiều cán bộ tín dụng của NHTM thiếu kinh nghiệm, thiếu năng lực phân tích và xử lý các thông tin tín dụng để bảo vệ và giám sát các khoản vay, thậm chí có trường hợp cán bộ tín dụng còn làm sai quy trình tín dụng. Bên cạnh đó các cán bộ tín dụng còn chưa am hiểu về pháp luật, kiến thức tổng hợp về kinh tế thị trường, tài sản thế chấp còn non kém do vậy thẩm định, tính toán mức cho vay, nguồn trả nợ không chính xác. Công tác thu thập và xử lý thông tin chưa được coi trọng, do vậy đã xảy ra tình trạng ngân hàng cho vay vốn tín dụng nhưng lại thiếu những thông tin chính xác về hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của doanh nghiệp và thiện chí trả nợ của doanh nghiệp.
Có một số doanh nghiệp do quen thuộc nên không cần giám sát chặt chẽ và giải quyết cho vay chỉ dựa vào thông tin do doanh nghiệp cung cấp, thay cho những số liệu đáng tin cậy. Do đó thường thì sau khi giải quyết cho vay, các NHTM yên tâm với tài sản thế chấp, cầm cố, bão lãnh và thiếu sự giám sát chặt chẽ đối với các khoản cho vay trong khi tài sản thế chấp, cầm cố, bão lãnh còn bị đánh giá sai lệch về mặt giá trị.
Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của TCTD, trừ trưòng hợp đối với những khoản cho vay từ các nguồn vốn uỷ thác của Chính phủ, các tổ chức ,cá nhân hoặc trường hợp khách hàng vay là TCTD khác; trường hợp nhu cầu vốn của một khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của TCTD hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì TCTD được cho vay hợp vốn theo quy định của pháp luật; trong trường hợp đặc biệt, để thực hiện nhiệm vụ kinh tế-xã hội mà khả năng hợp vốn của các TCTD chưa đáp ứng được yêu cầu vay vốn của một khách hàng thì Thủ tướng Chính phủ có thể quyết định mức cho vay tối đa đối với từng trường hợp cụ thể ( Điều 79.1 luật TCTD ). Đặc biệt việc cán bộ tín dụng đi khảo sát, nghiên cứu tại cơ sở của người vay sẽ giúp ích rất nhiều trong việc thu thập thông tin có tính chất định tính về khách hàng, không thể hiện được thành những con số cụ thể nhưng lại giỳp hỡnh dung khỏ rừ ràng về tỡnh trạng hiện thời của khách hàng. Có những mẹo nhỏ tương chừng đơn giản nhưng hiệu quả mang lại rất lớn như quan sát tình hình hoạt động ở văn phũng, kho bói, chỳ ý tới chừ làm việc của nhõn viờn kế toỏn, quan sỏt thật kỹ văn phòng làm việc của người chủ doanh nghiệp, tiếp xúc với những cán bộ thuộc lớp lãnh đạo kế cận, đánh giá khả năng kế thừa trong quản trị điêu hành doanh nghiệp như thế nào.
Rất nhiều cán bộ tín dụng chỉ đến thăm qua loa nơi làm việc của khách hàng và do vậy, đã bỏ lỡ những cơ hội ngàn vàng để nắm bắt những thông tin về doanh nghiệp mà hoàn toàn không thể thấy trong các báo cáo tài chính và nghiên cứu thị trường: từ những thông tin này có thể đánh giá được tư cách người vay, khả năng lãnh đạo tình hình kinh doanh hiện tại cũng như tương lai. Câu trả lời chung nhất là phải quan tâm nhiều đến tư cách đạo đức, khả năng lãnh đạo và năng lực hoàn trả của doanh nghiệp, Vì điểm yếu về những mặt này thường không thể bù đắp bởi các điểm mạnh khác; ngoài ra, nếu doanh nghiệp bị đánh giá là quá yếu về bất kỳ một tiêu thức nào thì ngân hàng cũng không nên cấp tín dụng cho họ. Thứ ba, Tính đầy đủ và đa dạng của thông tin bị hạn chế, tiêu chí hoạt động của trung tâm là ngăn ngừa, phân tán rủi ro, đảm bảo an toàn trong hệ thống với các chỉ tiêu cung cấp là tình hình dư nợ (tiền gưởi, tiền vay); tình hình tài chính (khả năng tài chính doanh nghiệp), tài sản thế chấp, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, quan hệ hoạch toán của.
Việc cho phép các TCTD trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro trong kinh doanh chứng tỏ sự chấp nhận của các nhà làm luật với những rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng, và việc khẳng định sự cần thiết của việc nhà nước cùng chia sẻ những rủi ro trong hoạt động kinh doanh với các TCTD thông qua việc chấp nhận khoản dự chi cho những rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng là một khoản chi phí hợp lý của các TCTD. Đối với những tài sản gồm khoản cho vay có bảo đảm, cho thuê tài chính, thời gian quá hạn là 360 ngày trở lên, cho vay không có bảo đảm thời gian quá hạn là 180 ngày trở lên, và những khoản chiết khấu, tái chiết khấu và trả thay bảo lãnh từ 90 ngày trở lên thì tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro sẽ là 100%.