Đánh giá và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh thành phố Hà Nội

Khái niệm về hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu

- Thu hồi ngay được vốn và mở rộng tín dụng trung- dài hạn, tăng thị phần. Những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập.

Những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu

Điều đó mang ý nghĩa tích cực nếu ngân hàng có nguồn vốn lớn, đảm bảo được an toàn nhưng ngược lại sẽ là tiêu cực nếu ngân hàng cố gắng cho vay XNK trong khi không có đủ vốn để đáp ứng dẫn đến ngân hàng mất khả năng thanh toán. Ngược lại nếu doanh số thu nợ tín dụng XNK thấp có thể do doanh số cho vay giảm hoặc việc thu nợ của ngân hàng đang gặp khó khăn, cho thấy hoạt động tín dụng tài trợ XNK của ngân hàng đang gặp khó khăn dẫn đến hiệu quả của hoạt động tín dụng XNK không cao.

Nhân tố chủ quan

Qua hoạt động marketing, quảng cáo thương hiệu và sản phẩm ngân hàng giúp khách hàng hiểu hơn về chất lượng sản phẩm, sử dụng các dịch vụ góp phần tăng doanh thu, củng cố và phát triển thương hiệu cũng như uy tín của ngân hàng. Để có thể đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả, kiểm soát rủi ro, phát triển bền vững hoạt động tín dụng, nhất thiết phải xây dựng một chính sách tín dụng nhất quán và hợp lý, thích ứng với môi trường kinh doanh, phù hợp với đặc điểm của NHTM, phát huy được các thế mạnh, khắc phục và hạn chế được các điểm yếu nhằm mục tiêu an toàn và sinh lợi.

Nhân tố khách quan

Nếu Nhà nước có hệ thống pháp lý hoàn chỉnh, có hiệu lực cao, phù hợp với bối cảnh kinh tế- chính trị của đất nước sẽ tác động tích cực tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp XNK nói riêng đặc biệt trong việc giải quyết các tranh chấp trong hoạt động thương mại quốc tế. Trước những yêu cầu, đề nghị hỗ trợ tín dụng từ phía các doanh nghiệp, ngân hàng đều thông qua các chỉ tiêu như hệ số vốn tự có, hệ số khả năng thanh toán, khả năng sinh lời, cơ cấu vốn của doanh nghiệp để đưa ra quyết định có cấp tín dụng cho doanh nghiệp hay không và với mức tín dụng bao nhiêu.

Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh TP Hà Nội

• Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh TP Hà Nội
• Phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh TP Hà Nội thông

Song kết quả trên đã thể hiện nỗ lực rất lớn của Ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh TP Hà Nội trong việc khắc phục những khó khăn để giữ vững sự phát triển ổn định, tiếp tục là đơn vị đạt thành tích xuất sắc, góp phần quan trọng vào kết quả kinh doanh chung của toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam trong những năm qua. Thứ nhất, do khủng hoảng kinh tế thế giới đã tác động sâu sắc đến nền kinh tế nước ta, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn nên Chính phủ sử dụng các biện pháp kích cầu kinh tế, chính sách tiền tệ được nới lỏng, CN cũng áp dụng biện pháp cho vay ưu đãi để khuyến khích các doanh nghiệp XNK tăng cường xin tài trợ.

Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh TP Hà Nội

( Nguồn: Báo cáo tín dụng thường niên của NHTMCPCT- CN TP Hà Nội) Bảng số liệu trên phản ánh tình hình nợ quá hạn của các khoản cho vay XNK của CN so với tổng dư nợ tín dụng XNK. Đây là một chỉ tiêu quan trọng thể hiện chất lượng tín dụng, dùng để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay XNK của NHTM. Qua bảng số liệu có thể thấy, tỷ lệ của nợ quá hạn tín dụng XNK so với tổng dư nợ tín dụng XNK là rất thấp. Có thể nói chất lượng hoạt động tín dụng tài trợ XNK của CN là rất tốt. Năm 2008 và 2009 do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, hoạt động XNK của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn nên dẫn đến một số doanh nghiệp đã không trả được nợ đúng hạn. Cuối năm 2009, nền kinh tế thế giới có dấu hiệu phục hồi, các doanh nghiệp XNK kinh doanh có hiệu quả hơn, những doanh nghiệp có nợ quá hạn cũng đã thanh toán các khoản nợ này, nên tỷ lệ nợ quá hạn chỉ chiếm 0,5% tổng dư nợ tín dụng XNK. Tuy những khoản nợ quá hạn trên chủ yếu là những khoản nợ xin gia hạn chứ không phải là nợ xấu khó đòi nhưng CN cũng cần có sự giám sát chặt chẽ và có biện pháp thu hồi để tránh rủi ro có thể xảy ra. Qua phân tích chỉ tiêu về nợ quá hạn của tín dụng XNK có thể nhận thấy, chất lượng tín dụng tài trợ XNK tại CN là tốt. Điều đó chứng tỏ quy trình tín dụng của CN là hợp lý, việc quản lý tín dụng của CN là tốt. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân. Bên cạnh sự tăng trưởng về hoạt động cho vay XNK thì hoạt động bảo lãnh XNK của CN cũng đang ngày càng được mở rộng, doanh số bảo lãnh tăng cả về số tuyệt đối và tương đối. Chứng tỏ, CN đã chú trọng tới đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ XNK, nâng dần tỷ trọng của hoạt động tín dụng XNK trong hoạt động tín dụng chung của CN. - Cùng với nỗ lực tăng dư nợ tín dụng tài trợ XNK, mở rộng quy mô hoạt động thì việc nâng cao chất lượng tín dụng cũng là vấn đề được CN hết sức quan tâm. Các khoản tín dụng tài trợ XNK của CN hầu hết có chất lượng tốt, dư nợ quá hạn của tín dụng XNK rất thấp, không có nợ xấu. - Thu nhập từ hoạt động tín dụng tài trợ XNK cao, thu nhập lớn hơn chi phí đã bỏ ra nên hoạt động tín dụng tài trợ XNK luôn mang lại lợi nhuận khá cho CN. - CN luôn đi tiên phong trong việc triển khai thực hiện các sản phẩm, chương trình tài trợ XNK của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. Đặc biệt, trong khoảng thời gian xảy ra khủng hoảng kinh tế thế giới, các doanh nghiệp XNK gặp rất nhiều khó khăn, CN đã kịp thời triển khai những gói giải pháp hữu hiệu nhằm hỗ trợ cho các doanh nghiệp XNK, đáp ứng nhu cầu tài trợ của các doanh nghiệp XNK. - CN đã có những chiến lược phát triển đúng đắn hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng tài trợ XNK nói riêng, không chỉ tập trung cho vay XNK với doanh nghiệp quốc doanh như trước, mà mở rộng cho vay XNK với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. CN chú trọng đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng ngân hàng, và hạn chế tối đa rủi ro tín dụng XNK bằng các biện pháp như: tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn và tỷ trọng cho vay có TSĐB. Có thể nói, mặc dù những năm qua nền kinh tế có nhiều biến động, môi trường cạnh tranh gay gắt nhưng hoạt động tín dụng tài trợ XNK của CN vẫn được mở rộng về quy mô và nâng cao về chất lượng, đem lại hiệu quả khá cao. Hoạt động tín dụng tài trợ XNK đã đóng góp không nhỏ vào hoạt động tín dụng chung của CN. Những hạn chế. Bên cạnh những kết quả đạt được, hoạt động tín dụng tài trợ XNK tại CN vẫn còn những hạn chế:. Thứ nhất, quy mô của hoạt động tín dụng tài trợ XNK còn chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong hoạt động tín dụng nói chung. Dù quy mô của hoạt động tín dụng tài trợ XNK đang ngày càng được mở rộng, doanh số cho vay XNK và dư nợ cho vay XNK tăng nhanh qua các năm nhưng. so với quy mô của hoạt động tín dụng nói chung vẫn còn nhỏ, chưa tương xứng với tiềm lực của CN. Thứ hai, nguồn thu ngoại tệ của CN còn khá hạn chế. Do CN chủ yếu tài trợ cho hoạt động NK, hoạt động tài trợ XK vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong khi tài trợ XK đem lại nguồn thu ngoại tệ cho ngân hàng. Đó là vì các doanh nghiệp XK khi thực hiện hoạt động XK hàng hoá dịch vụ ra nước ngoài, sẽ thu về ngoại tệ và bán cho ngoại tệ cho ngân hàng. Thứ ba, nguồn vốn huy động của CN vẫn còn thiếu ổn định. Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn chưa tương ứng với tốc độ tăng trưởng tín dụng dễ tạo ra áp lực cho CN trong hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng tài trợ XNK nói riêng. Thứ tư, các hình thức tín dụng tài trợ XNK được thực hiện tại CN vẫn chưa phong phú. Hoạt động tín dụng tài trợ XNK mới chỉ thực hiện theo hình thức cho vay theo phương thức thanh toán L/C và nhờ thu, trong đó chủ yếu là cho vay theo phương thức thanh toán L/C. Các hình thức thực hiện trong bảo lãnh XNK vẫn còn đơn điệu, chưa thu hút được nhiều đối tượng khách hàng. Bảo lãnh XNK chủ yếu được thực hiện đối với các doanh nghiệp XK. Những hình thức tín dụng tài trợ XNK khác như bao thanh toán Factoring, chiết khấu nợ dài hạn Forfaiting vẫn chưa được triển khai thực hiện tại CN. Thứ năm, rủi ro trong hoạt động tín dụng tài trợ XNK. Dù tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng tài trợ XNK là thấp nhưng vẫn cao hơn so với tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng chung của CN. Tuy nhiên, đến năm 2008 và năm 2009, với tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng XNK rất nhanh thì CN đã phát sinh nợ quá hạn, tiềm ẩn rủi ro cho hoạt động tín dụng tài trợ XNK. Nguyên nhân của những hạn chế. Những hạn chế của hoạt động tín dụng tài trợ XNK của CN xuất phát từ nhiều nguyên nhân. a) Nguyên nhân khách quan. * Môi trường pháp lý. - Hiện nay, hệ thống các NHTM đang hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng, văn bản dưới luật của Chính phủ và NHNN. Hành lang pháp lý cho hoạt động. ngân hàng đã có nhiều đổi mới tích cực song vẫn chưa hoàn thiện, thiếu đồng bộ, các luật định còn chồng chéo gây khó khăn cho ngân hàng khi áp dụng. - Luật doanh nghiệp mới chỉ quy định doanh nghiệp được dùng tài sản Nhà nước để thế chấp ngân hàng nhưng không có quy định về vấn đề xử lý tài sản thế chấp khi doanh nghiệp không trả được nợ. Quy chế về thế chấp tài sản cho vay và xử lí tài sản thế chấp còn nhiều vướng mắc như: khi cho vay ngân hàng sẽ giữ giấy tờ sở hữu gốc của tài sản, nhưng với những động sản như phương tiện vận tải nếu ngân hàng giữ giấy tờ sở hữu thì phương tiện đó không được phép lưu hành còn nếu ngân hàng không giữ giấy tờ sở hữu gốc cúa tài sản thì sẽ không có đủ cơ sở pháp lí để phát mại tài sản khi khách hàng không trả được nợ. Khi xử lí tài sản thế chấp thì ngân hàng không được tự đứng ra bán tài sản để thu nợ, mà phải được sự đồng ý và giấy uỷ quyền của chủ tài sản. Trên thực tế nếu gặp phải còn nợ chây ì không hợp tác với ngân hàng thì ngân hàng sẽ mất nhiều thời gian và công sức để thu được nợ, ngân hàng sẽ bị tổn thất. * Môi trường kinh doanh. - Do chính sách hội nhập kinh tế quốc tế của Chính phủ và Nhà nước, ngày càng có nhiều ngân hàng nước ngoài vào Việt Nam để tìm kiếm cơ hội kinh doanh. Bên cạnh đó là sự gia tăng về số lượng ngân hàng trong nước dẫn đến tình trạng cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng để giành thị phần. Về hoạt động tín dụng XNK, cũng có rất nhiều ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực này đặc biệt là Ngân hàng Xuất nhập khẩu Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam và các ngân hàng nước ngoài như HSBC, ANZ là những ngân hàng rất có thế mạnh trong hoạt động tín dụng XNK. - Cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, suy thoái kinh tế thế giới từ cuối năm 2007 đã tác động xấu tới hầu hết các lĩnh vực kinh tế- xã hội trong nước. Thêm vào đó là việc Chính phủ áp dụng chính sách tiền tệ thắt chặt, cắt giảm đầu tư và sự biến động tăng của lãi suất ngân hàng vào đầu năm 2008 khiến các doanh nghiệp gặp khó khăn trong tiếp cận vốn vay, chi phí vốn vay bị đẩy lên cao dẫn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp trong nước bị ảnh hưởng nặng nề. - Tỷ giá ngoại tệ VND/USD trong thời gian qua có nhiều biến động mạnh, các doanh nghiệp XNK bị thiệt hại nhiều do rủi ro về tỷ giá. Ngoài ra, chính sách tỷ giá vẫn chưa thực sự phản ánh đúng theo quy luật cung cầu của thị trường nên xảy ra tình trạng tỷ giá USD trên thị trường tự do cao hơn nhiều so với tỷ giá do NHNN công bố, các doanh nghiệp và người dân giữ ngoại tệ không bán, dễ phát sinh căng thẳng về ngoại tệ trên thị trường, dẫn đến việc cung ứng ngoại tệ cho các doanh nghiệp XNK gặp khó khăn. * Nguyên nhân từ phía các doanh nghiệp XNK. Nhiều doanh nghiệp XNK vẫn còn thiếu kinh nghiệm và hiểu biết trong hoạt động thương mại quốc tế, không am hiểu về luật pháp và thông lệ quốc tế nên gặp nhiều khó khăn trong hoạt động XNK. Đặc biệt trong điều kiện kinh tế thế giới hiện nay có nhiều bất ổn, giá cả thị trường thế giới biến động, khó dự báo dễ xảy ra tình trạng các doanh nghiệp kinh doanh không hiệu quả, thậm chí thua lỗ, ảnh hưởng tới khả năng trả nợ ngân hàng, theo đó ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động tín dụng XNK của ngân hàng. Những năm gần đây hoạt động thương mại quốc tế của Việt Nam rất phát triển, kim ngạch XK tăng, năm sau cao hơn năm trước đã tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp XK, đồng thời cũng là nền tảng để mở rộng hoạt động tín dụng XK của ngân hàng. Tuy nhiên hoạt động tín dụng tài trợ XK của CN lại rất nhỏ. Do việc tiếp cận và sử dụng vốn tín dụng XK có hiệu quả của các doanh nghiệp còn hạn chế, quy mô sản xuất nhỏ, công nghệ lạc hậu, đầu vào cho các sản phẩm XK thường lại phải NK, nên chi phí đầu vào tăng, làm giảm khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường thế giới. b) Nguyên nhân chủ quan. Phần lớn hiện nay CBTD tiến hành thẩm định thông tin về khách hàng (tư cách pháp nhân, khả năng tài chính, khả năng thanh toán..) đều dựa trên hồ sơ mà khách hàng cung cấp mà không kiểm tra khách hàng thông qua hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro, thông qua đối tác của khách hàng.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG

Việc đánh giá TSĐB nhiều khi chưa thật chính xác do việc thẩm định khách hàng, dự án đều dựa trên cơ sở đánh giá của Nhà nước ban hành nên không cập nhật trong điều kiện nền kinh tế thay đổi từng ngày. Đôi khi những thông tin mà khách hàng cung cấp không chính xác, CBTD thẩm định không đúng năng lực tài chính của khách hàng, đưa ra quyết định cho vay thiếu chính xác, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của CN.