Ứng dụng tin học trong quản lý quỹ thu nhập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội

Sự cần thiết của đề tài nghiên cứu và phơng hớng phát triển đề tài .1. Sự cần thiết của đề tài

NHNo&PTNT Quận Hoàn Kiếm cũng đã có thêm những chơng trình máy tính chạy trong môi trờng Windows và mạng máy tính với cấu hình tơng đối mạnh, có thể đáp ứng đợc những thay đổi của các chơng trình mới với những giao diện đồ họa thân thiện hơn, trình bày đẹp hơn và thích ứng với sự tiến bộ của khoa học kỹ thuật hơn. Đề tài đợc phát triển theo các giai đoạn của một quá trình phát triển một hệ thống thông tin nh xây dựng Mô hình IFD, Mô hình DFD, Quá trình chuẩn hóa dữ liệu, thiết kế dữ liệu bằng hệ quản trị cơ sở dữ liệu Access, Thiết kế giải thuật, Thiết kế màn hình giao diện và lập trình bằng ngôn ngữ Visual Basic, một kỳ công mới tuyệt vời và sẽ thay đổi đáng kể cảm nhận và cách dùng Microsoft Windows.

Quy trình hạch toán và lập bảng thu nhập

* Tài khoản 722- Thu từ tham gia thị trờng tiền tệ; Gồm các khoản thu lãi mua bán chứng khoán: phần chênh lệch giữa mệnh giá chứng khoán (tín phiếu, trái phiếu, các giấy tờ có giá..) và số tiền thu về bán chứng khoán, thu lãi tham gia thị trờng tiền tệ. * Tài khoản 851- Chi về vật liệu và giấy tờ in: Gồm các khoản chi mua sắm các loại vật liệu văn phòng, các tài sản mau h, xăng dầu (trừ xăng dầu dùng cho vận chuyển tiền), giấy tờ in thông thờng.. * Tài khoản 852- Công tác phí: Gồm các khoản chi về công tác phí, cho cán bộ công nhân viên đợc cử đi công tác. * Tài khoản 853- Chi đào tạo huấn luyện nghiệp vụ: Gồm các khoản chi cho công tác đào tạo, huấn luyện nghiệp vụ cho nhân viên. * Tài khoản 854- Chi nghiên cứu và ứng dụng khoa học công nghệ, sáng kiến, cải tiến: Gồm các khoản chi nghiên cứu, ứng dụng và chuyển giao các đề tài khoa học và công nghệ Ngân hàng, chi thuê dịch tài liệu nớc ngoài.. * Tài khoản 855- Chi bu phí và điện thoại: Gồm các khoản chi về bu phí, cớc phí sử dụng máy điện thoại trả cho cơ quan bu điện. * Tài khoản 856- Chi xuất bản tài liệu, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi. * Tài khoản 857- Chi mua tài liệu sách báo: Gồm các khoản chi mua tài liệu, sách báo phục vụ cho công tác đào tạo nghiên cứu. * Tài khoản 859- Các khoản chi phí quản lý khác: Gồm các khoản chi về tiền điện, nớc sử dụng ở cơ quan trả cho công ty điện lực,công ty cấp n- íc.. * Tài khoản 861- Khấu hao cơ bản tài sản cố định: là số tiền trích khấu hao cơ bản tài sản cố định. * Tài khoản 862- Bảo dỡng và sửa chữa tài sản: Gồm các khoản chi bảo d- ỡng và sửa chữa tài sản, mua phụ tùng thay thế các bộ phận của tài sản. bị h hỏng, chi lắp đặt và sửa chữa hệ thống điện nớc cho các công trình. đang sử dụng. * Tài khoản 865- Chi bảo hiểm tài sản: Gồm các khoản chi nộp cho công ty bảo hiểm về tài sản. 8) Tài khoản 87- Chi phí dự phòng, bảo toàn và bảo hiểm tiền gửi của khách hàng. chứng khoán, dự phòng nợ phải thu khó đòi, dự phòng giảm giá vàng, ngoại tệ. Gồm các khoản chi phí cho công ty bảo hiểm tiền gửi của khách hàng 9) Tài khoản 89- Khoản chi phí bất thờng: Dùng để phản ánh lỗ năm trớc và các khoản chi phí bất thờng khác. Trong các tài khoản cấp I, có các tài khoản cấp II và cấp III đợc phân chia theo néi dung chi phÝ. Bên nợ ghi:- Các khoản chi về hoạt động kinh doanh trong năm Bên có ghi:- Số tiền thu giảm chi các khoản chi trong năm. -Chuyển số d nợ cuối năm vào tài khoản lợi nhuận năm nay khi quyết toán. Số d Nợ: -Phản ánh các khoản chi về hoạt động kinh doanh trong n¨m. Hạch toán ngoại bảng:. Các tài khoản xác định phí điều chuyển vốn nội tệ thông thờng. Vốn địa phơng sử dụng. TT Chỉ tiêu Bình quân tích số các tài khoản. 4 D nợ dự án sử dụng một phần vốn thông thờng. 8 Sử dụng vốn UTĐT tại địa. Nguồn vốn tự lực tại địa phơng. TT Chỉ tiêu Bình quân tích số Tỷ lệ Nguồn vốn. 4 Vay Ngân hàng Nông. 5 Tiền gửi, tiền vay các. * Các khoản đơn vị nhận khoán đợc tính vào quỹ thu nhập ở phần hạch toán nội bảng nh sau:. 6) Thu về mua bán chứng khoán. 7) Thu về hoa hồng dịch vụ thanh toán, tín dụng và Ngân hàng (kể cả kinh doanh ngoại tệ) gồm:. Loại hoa hồng dịch vụ tín dụng do địa phơng ký hợp đồng thực hiện. Loại dịch vụ tín dụng do Trung tâm ký hợp đồng, địa phơng thực hiện đợc hởng 70%, nộp trung tâm điều hành 30%. Tín dụng bằng vốn ngoại tệ, Sở kinh doanh ngoại tệ kết hợp với địa phơng cho vay: địa phơng hởng 50/% lãi suất đầu ra, đầu và sở hởng 50%. 8) Thu về hoạt động kinh doanh khác 9) Thu khác. * Các khoản chi phí ở đơn vị nhận khoán phần hạch toán nội bảng nh sau:. 2) Trả lãi tiền vay, kể cả vay thanh toán bù trừ 3) Trả lãi trái phiếu, kỳ phiếu cổ phiếu. 4) Chi về kinh doanh vàng bạc đá quý 5) Chi về kinh doanh ngoại tệ. 8) Chi khác về nghiệp vụ kinh doanh 9) Chi bảo hiểm xã hội và công tác xã hội. 10) Chi khấu hao cơ bản, khấu hao sửa chữa lớn theo chế độ tài chính hiện hành. 11) Chi mua công cụ lao động ( có dự toán đợc Trung tâm điều hành phê duyệt. 12) Chi SCTX và bảo dỡng TSCĐ, an toàn kho quỹ bằng 10% tổng nguyên giá TSCĐ để thực hiện kế hoạch bảo dỡng tài sản do Giám đốc tỉnh, thành phố, Sở, Ngân hàng khu vực phê duyệt. 19) Trả lãi vay vốn Trung tâm Điều hành: mức lãi suất phải trả trong từng thời kỳ sẽ do Tổng Giám đốc thông báo.

Dữ liệu và thông tin

Các doanh nghiệp tạo ra những sản phẩm và dịch vụ dựa trên thông tin và dùng thông tin làm tăng thêm giá trị của sản phẩm và dịch vụ thông qua các chơng trình quảng cáo. Lao động thông tin ngày càng chiếm một tỷ trọng lớn và xã hội đang chuyển dần sang xã hội thông tin và thông tin đã khẳng định đợc vai trò to lớn của nó đối với văn minh nhân loại.

Tổ chức

Hệ thống quản lý thu nhận thông tin từ môi trờng và từ chính đối t- ợng quản lý của mình mà xây dựng mục tiêu, lập kế hoạch, bố trí cán bộ, chỉ huy, kiểm tra và kiểm soát sự hoạt động của toàn bộ tổ chức. Lao động quản lý= Lao động thông tin+ Lao động ra quyết định Lao động ra quyết định chỉ bao hàm phần lao động của nhà quản lý từ sau khi có thông tin cho tới khi ký ban hành quyết định.

Tính chất của thông tin theo cấp quyết định

Việc phân chia thời gian lao động khẳng định tầm quan trọng của thông tin trong quản lý một mặt giúp các nhà quản lý phân biệt cán bộ lao động thông tin và cán bộ lãnh đạo. Mức chi tiết Rất chi tiết Tổng hợp, thống kê Tổng hợp khái quát Nguồn Trong tổ chức Trong và ngoài tổ chức Ngoài tổ chức là chủ yếu TÝnh cÊu.

Hệ thống thông tin

Hiệu quả kinh tế của hệ thống thông tin quản lý 1. Lợi ích kinh tế của hệ thống thông tin

Mô hình IFD

Phân tích cập nhật đảm bảo những thông tin trong cơ sở dữ liệu phải.

Mô hình DFD

Quá trình chuẩn hóa dữ liệu

Trong thiết kế cơ sở dữ liệu, phải đảm bảo giảm lợng d thừa thông tin khi lu trữ, có thể dùng chung một cơ sở dữ liệu cho nhiều bộ phận trong một hệ thống với nhiều mục đích khác nhau, đảm bảo tính nhất quán của dữ liệu và dữ liệu phải có những cấu trúc, quy định phù hợp với yêu cầu chung để có thể trao đổi với hệ thống khác. * Hệ thống gồm có menu danh mục tài khoản dùng để quản lý các tài khoản và xử lý chúng nh thêm, xóa,..Menu Tìm kiếm có tác dụng tìm kiếm các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến tài khoản loại 7, 8, 4 và 2 theo các tiêu thức tìm kiếm là theo tên tài khoản, hoặc ngày phát sinh nghiệp vụ.