Biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng cho doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại MB

Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng

Sự phát triển đa dạng các thành phần kinh tế đã tạo cho nớc ta thế và lực mới, thoát ra khỏi khủng hoảng kinh tế xã hội, bắt đầu sự nghiệp Công nghiệp hoá - Hiện. Để đạt đợc mục tiêu đó, chúng ta cần phải tiếp tục thực hiện nhất quán chủ trơng xây dựng và phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần có sự quản lý của Nhà nớc.

Khái niệm về rủi ro nói chung

- Lực lợng sản xuất phát triển, một mặt thúc đẩy sản xuất nhng mặt khác chính sự phát triển đó cũng gây ra nhiều tai hoạ cho con ngời nh tai nạn giao thông (ô tô, máy bay, tàu biển, xe lửa ), tai nạn lao động… …. Để khắc phục, hạn chế hậu quả của rủi ro con ngời có thể dùng nhiều biện pháp khác nhau nh tiết kiệm, dự phòng, lập quỹ chung, cứu trợ thực tế đã chứng minh cách khắc phục hậu quả của rủi ro thông qua… sự đảm bảo về tài chính của các doanh nghiệp bảo hiểm cho khách hàng là một trong những biện pháp khắc phục hậu quả của rủi ro có hiệu quả.

Vài nét về tình hình hoạt động tín dụng của NHTM cổ phần quân đội trong ba năm qua

• Sơ lợc về Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Quân đội Quá trình hình thành và phát triển
• Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Quân đội

Trong năm, Ngân hàng đã tiếp tục tăng các khoản cho vay có chất lợng cao dù phải chấp nhận mức lãi suất thấp, tập trung vào các công trình hạ tầng thuộc dự án Chính phủ nh xây dựng tuyến đờng Hồ Chí Minh, nâng cấp quốc lộ số 1, đờng 18, mạng viễn thông quốc gia, đội tàu vận tải biển, năng lợng, công nghiệp đóng tàu, xuất khẩu nông sản, xuất khẩu các sản phẩm theo chơng trình hàng đổi hàng với Liên bang Nga…. + Về khoản nợ của Công ty tiếp thị Thơng mại - Bộ Nông nghiệp và PTNT tháng 7/1997, Công ty đợc Bộ NN & PTNT bảo lãnh đến vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quân đội để xây dựng Trung tâm Hội chợ Triển lãm Nông nghiệp và Nông thôn ( số tiền vay sẽ đợc thanh toán từ nguồn vốn đầu t cuả Nhà nớc, trong quá trình triển khai d án, Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Quân đội đã yêu cầu thế chấp 03 lô đất tại khu vực Nghĩa Đô, có tổng diện tích là 32.406 m để đảm bảo cho khoản vay 10 tỷ đồng).

Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng TMCP Quân đội với Công ty Đầu t xây dựng công trình

Công ty hoạt động chính trong lĩnh vực xây dựng, hiện tại Công ty đang thi công nhiều công trình có giá trị nh nhận thầu phụ thi công công trình Hàm Thuận -. Để đáp ứng đợc nhu cầu hoạt động của Công ty, tiến độ thi công của các công trình mà công ty nhận thi công, công ty cố gắng tìm kiếm những phơng thức làm ăn mới, xúc tiến việc hạch toán kinh doanh, tăng cờng áp dụng maý móc thiết bị hiện.

Những u điểm và tồn tại trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Quân đội

• Tồn tại
• Nguyên nhân rủi ro tín dụng trong mối quan hệ giữa Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Quân đội và Công ty Đầu t Xây dựng Công

- Thuận lợi nổi bật đó là sự nhất trí cao trong quản trị và điều hành, sự phối hợp hoạt động có hiệu quả cao giữa Hội đồng Quản trị và Ban Tổng giám đốc trong việc xây dựng và thực thi chiến lợc phát triển của Ngân hàng. - Mối quan hệ hợp tác chặt chẽ, có hiệu quả với Ngân hàng với hầu hết các doanh nghiệp Quân đội, các khách hàng và bạn hàng tốt vẫn tiếp tục đợc duy trì và phát triển tốt. - Nguồn vốn huy động của Ngân hàng liên tục tăng qua các năm. Sử dụng vốn. đạt hiệu quả, hoạt động địch vụ của Ngân hàng đã thu về hàng chục tỷ đồng cho Ngân hàn, đặc biệt là hoạt động bảo lãnh. - Ngân hàng có đội ngũ cán bộ trẻ, nhiệt tình trong công việc, chịu khó học hỏi tiếp thu những tiến bộ của thế giới. Về trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng. Trình độ cán bộ tín dụng mấy năm qua tuy có đợc nâng cao nhng vẫn cha đồng. Đội ngũ cán bộ trẻ, nhiệt tình nhng còn thiếu kinh nghiệm. Thực tế các cán bộ tín dụng phụ trách cho vay các doanh nghiệp thuộc đủ mọi thành phần kinh tế mà khụng chuyờn sõu vào một ngành nghề cụ thể nào nờn khụng hiểu rừ đặc trng của từng ngành sản xuất, không biết đến các tiêu chuẩn của ngành về sản phẩm, thời gian sản xuất và do đó có nhiều khó khăn và không tránh khỏi sai lầm khi thẩm…. định các phơng án kinh doanh của doanh nghiệp. Bên cạnh đó cán bộ tín dụng còn thiếu thụng tin về khỏch hàng cũng nh thụng tin về thị trờng do đú theo dừi vốn cho vay cha chặt chẽ nên còn tình trạng vốn của ngân hàng bị chiếm dụng. Về xác định kỳ hạn nợ và thời điểm thu nợ. Qua nghiên cứu các hồ sơ quá hạn cho thấy việc xác định kỳ hạn nợ, thời điểm thu nợ của các khoản vay là không chính xác. Hiện nay, hầu hết các doanh nghiệp thờng làm ăn theo từng thơng vụ, đặc biệt là các doanh nghiệp xây dựng. Mặt khác tình hình nền kinh tế biến động phức tạp, kể cả các doanh nghiệp cũng không kiểm soát nổi cha nói tới các Ngân hàng. Cán bộ tín dụng lại phần lớn lại dựa trên dự án của doanh nghiệp, nhất là những khách hàng quen mà không xem xét, phân tích kỹ tình hình tài chính của doanh nghiệp, tình hình thị trờng. Điều này dẫn đến tình trạng có nhiều dự án phải gia hạn nợ thậm chí có dự án phải gia hạn tới hai lần. Về tài sản thế chấp. Thế chấp, cầm cố, bảo lãnh là những hình thức bảo đảm tiền vay, một mặt để chống đỡ các tổn thất khi khách hàng không trả đợc nợ, một mặt khuyến khích các doanh nghiệp sử dụng tiền vay có hiệu quả hơn. Với các doanh nghiệp có tài sản thế chấp là bất động sản nh nhà xởng, nhà làm việc, cửa hàng song việc định giá trị thực của những tài sản này lại hết sức phức… tạp, thủ tục hồ sơ thế chấp cha hoàn chỉnh. Đối với tài sản thế chấp là hàng hoá thì. mọi việc lại khó khăn hơn rất nhiều. Hoá đơn chứng từ xác nhận việc mua bán, quyền sở hữu rất dễ bị làm giả, hàng hoá lại cần niêm phong, có kho bảo quản…. Chính những khó khăn trên và những kẽ hở còn tồn tại dễ bị lợi dụng nên hiện nay Ngân hàng TMCP Quân đội không duy trì hình thức cầm cố bất động sản. Bên cạnh đó với các doanh nghiệp nhà nớc phần lớn tài sản thế chấp là tài sản cố định nh nhà làm việc, nhà xởng, máy móc thiết bị nếu các khoản vay không thu… hồi đợc Ngân hàng cũng rất khó thu hồi để xử lý. Nợ quá hạn và tiến độ xử lý nợ quá hạn. Vấn đề nợ quá hạn có nhiều vấn đề bất cập. Đối với những món vay có thế chấp, Ngân hàng có quyền phát mại tài sản thế chấp. Song hiện nay Nhà nớc cha có quy định cụ thể về phát mại tài sản , các công ty đấu giá cha thành lập. Ngân hàng Quân đội cũng nh các Ngân hàng khác phải tự đứng ra tổ chức bán đấu giá, vừa thiếu cơ sở pháp lý, vừa thiếu kinh nghiệm nên quá trình phát mại thờng kéo dài, chi phí cao trong khi đó số tiền thu về thấp hơn nhiều so với dự kiến và giá trị của món vay. Đối với các doanh nghiệp Nhà nớc, là đối tợng chính của Ngân hàng và có khối lợng d nợ quá hạn nhiều nhất thì việc tiếp tục cho vay hay là ngừng cho vay là rất khó quyết định. Trong thể lệ tín dụng ngắn hạn do Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành có quyết định:. “Riêng những trờng hợp sau đây tổ chức tín dụng xem xét và cho vay tiếp:. a) Các doanh nghiệp đợc Nhà nớc bù lỗ theo chính sách. b) Kết quả kinh doanh của bên cho vay là doanh nghiệp nhà nớc đang bị lỗ, nếu có phơng án sản xuất kinh doanh mới có hiệu quả khắc phục đợc lỗ để trả nợ ngân hàng, phơng án sản xuất kinh doanh đợc Bộ, nghành quản lý( đối với doanh nghiệp trung ơng) hoặc UBND tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ơng ( đối với doanh nghiệp thuộc đia phơng) chấp thuận. c) Bên cho vay đang có nợ quá hạn Ngân hàng mà các khoản nợ đó do Nhà nớc thay đổi chủ trơng chính sách hoặc do những nguyên nhân bất khả kháng.”. Đối tợng khách hàng của Ngân hàng còn nhiều hạn chế, ngân hàng thờng chỉ tập trung vào các doanh nghiệp quốc doanh, thực tế cho thấy rằng đa số các doanh nghiệp quốc ở Việt nam hoạt động cha đạt hiệu quả cao trong khi đó tại các nớc phát triển thì các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ lệ rất lớn và là nguồn thu chính cho nhà nớc.

Một số biện pháp cơ bản nhằm hạn chế rủi ro tín dụng

• Nâng cao chất lợng cán bộ của ngân hàng
• Nâng cao chất lợng thẩm định khách hàng
• Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và bảo hiểm tín dụng
• Mở rộng cạnh tranh

Có nhiều doanh nghiệp kinh doanh có lãi, nhng không có khả năng thanh toán, do vốn bị chiếm dụng, vốn bị mắc kẹt trong các khoản đầu t mạo hiểm, hoặc do gánh nặng của các loại “chi phí giao dịch” Do đó, phân tích các chỉ số tài chính… mới chỉ gián tiếp làm sáng tỏ chất lợng các loại tài sản, khả năng sinh lời, thanh toán của doanh nghiệp, mà cha nói trực tiếp đợc là doanh nghiệp sẽ đợc một số tiền là bao nhiêu, từ đâu để bù đắp chi phí và thanh toán nợ từ bên ngoài. Việc doanh nghiệp tự nguyện bán các tài sản thờng đợc giá cao hơn là bị buộc phải phát mại và khi đó doanh nghiệp cũng đỡ bị mất uy tín của mình trên thơng trờng và ngân hàng cũng tránh đợc các chi phí và các thủ tục pháp lý gắn liền với việc sở hữu và phát mại tài sản thế chấp, Trong số các giải pháp thu nợ thì việc doanh nghiệp bán tài sản một cách tự nguyện là có lợi nhất đối với cả Ngân hàng lẫn bên vay nợ.

Những tiền đề để thực hiện các giải pháp nêu trên

+ Về nguồn vốn cho vay của các tổ chức tín dụng: Cần có cơ chế huy động vốn để đầu t cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn sao cho đảm bảo đáp ứng đúng và phù hợp với từng loại đối tợng của các doanh nghiệp và áp dụng thời hạn cho vay phù hợp với thời gian luân chuyển vốn của đối tợng vay, tránh tình trạng tổ chức tín dụng gò ép doanh nghiệp vay vốn phải trả nợ theo thời hạn mà tổ chức tín dụng áp. Nhng thực tế tồn tại nhiều trờng hợp là sau khi tận thu mọi khoản thu, tổ chức tín dụng không thể phát mại tài sản đành phải treo nợ nhiều năm, những khoản nợ này nên đợc xử lý bằng dự phòng rủi ro để làm trong sạch cân đối tín dụng của ngân hàng trớc khi kiểm toán, còn tài sản thế chấp cầm cố sẽ đợc theo dừi riờng để thanh lý thu hồi khi cú điều kiện.