Thực trạng quản lý nợ quá hạn tại NHNo&PTNN chi nhánh Bắc Vĩnh Yên và một số giải pháp nâng cao hiệu quả
MỤC LỤC
Đối với các khoản nợ quá hạn có dư nợ đến ngày 31/12/2000 Do tình hình nợ quá hạn tồn đọng tại các ngân hàng thương mại khá
Nợ tồn đọng có tài sản bảo đảm
Toàn bộ số tiền thu được từ việc xử lý tài sản bảo đảm được dùng để thanh toán nợ gốc, lãi, lãi quá hạn cho NHTM, công ty quản lý nợ tạm giữ và thông báo cho người có tài sản bảo đảm hoặc cho cơ quan thi án nếu đó là tài sản bảo đảm được giao cho ngân hàng theo bản án, qyết định của toà án. Đối với những tài sản bảo đảm nợ vay không thuộc quyền định đoạt của NHTM, công ty quản lý nợ như tài sản của những vụ án đã được toà phán quyết nhưng chưa giao tài sản cho ngân hàng, tài sản chưa đầy đủ thủ tục pháp lý và chưa có tranh chấp thì NHTM báo cáo ngân hàng Nhà nước trình ban chỉ đạo cơ cấu lại tài chính ngân hàng xem xét yêu cầu toà án, cơ quan Nhà nước có thẩm quyền hoàn thiện thủ tục pháp lý giao cho NHTM để có thể tiến hành xử lý tài sản, thu hồi nợ.
Nợ tồn đọng không có tài sản bảo đảm và không có đối tượng thu hồi nợ
Đối với tài sản bảo đảm nợ vay chhưa bán được thì NHTM, công ty quản lý nợ và khai thác tài sản áp dụng các biện pháp như :Cải tạo, sửa chữa nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh,góp vốn, liên doanh bằng tài sản thu hồi nợ. Khoản nợ được xoá tại NHTM sẽ dùng ngân sách nhà nước để bù đắp, nếu thiếu thì NHTM lập biểu tổng hợp đề nghị xử lý nguồn bù đắp và báo cáo NHNN trình Thủ tướng xem xét quyết định.
Nợ tồn đọng không có tài sản bảo đảm nhưng con nợ còn tồn tại đang hoạt động
Nợ tồn đọng đã xử lý khoanh nợ từ trước ngày 05/10/2001 thì phải bổ sung thêm vào hồ sơ khoanh nợ văn bản chứng minh không còn đối tượng để thu hồi nợ (nếu thiếu). Đối với các khoản nợ quá hạn phát sinh trước ngày 31/12/2000 được nhà nước đặc biệt quan tõm ban hành những quy chế phỏp lý rừ ràng, cỏc biện phỏp xử lý cụ thể hơn tạo thế chủ động cho các ngân hàng thương mảitong việc xử lý nợ quá hạn tồn đọng.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ TẠI NHNo&PTNN CHI NHÁNH BẮC VĨNH YÊN
Chức năng và nhiệm vụ của chi nhánh NHNo&PTNT Bắc Vĩnh Yên
• Phòng kế toán và ngân quỹ: Thực hiện mở tài khoản giao dịch với khách hàng, thực hiện thanh toán qua ngân hàng các đơn vị tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng và cá nhân, hạch toán thu chi toàn bộ chi nhánh và tiến hành các giao dịch khác. Thực hiện nhiệm vụ kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế mở tài khoản giao dịch với khách hàng, thực hiện thanh toán qua ngân hàng cho các đơn vị, tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng và cá nhân, cho vay, mua bán ngoại tệ.Thực hiện thu, chi, điều chuyển tiền mặt và các giấy tờ có giá, ấn chỉ quan trọng theo đúng chế độ quy định hiện hành.
Thực trạng hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Bắc Vĩnh Yên
Chủ thể của hợp đồng tín dụng bao gồm bên cho vay là Ngân hàng (các tổ chức tín dụng ) và bên đi vay là các thành phần kinh tế. - Doanh nghiệp Nhà nước, hợp tác xã, công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại điều 94 Bộ luật Dân sự. - Doanh nghiệp tư nhân - Công ty hợp danh. - Các pháp nhân và cá nhân nước ngoài. Tất cả các khách hàng nói trên khi vay tại các ngân hàng thương mại đều trở thành chủ thể của hoạt động tín dụng ngân hàng. Tuy nhiên pháp luật quy định khách hàng vay vốn tại ngân hàng phải có đủ điều kiện sau:. + Có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. + Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. + Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. + Có phương án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi và có hiệu quả. + Thực hiện các quy định tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của ngân hàng Nhà nước. b) Nội dung cơ bản của hợp đồng tín dụng. Việc quản lý Nhà nước đối với doanh nghiệp( nhất là doanh nghiệp quốc doanh) nhiều sơ hở, lỏng lẻo, nhiều doanh nghiệp được cơ quan Nhà nuớc cấp giấy phép thành lập và đăng ký kinh doanh với chức năng vượt quá năng lực tài chính, trình độ kỹ thuật, công nghệ, trình độ quản lý sản xuất kinh doanh. Đây cũng là nguyên nhân sâu sa dẫn đến rủi ro trong quản lý tín dụng. Công tác xử lý nợ tại NHNo&PTNN Bắc Vĩnh Yên. a) Gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ. Đây là biện pháp ngăn ngừa nợ quá hạn phát sinh bằng cách cho khách hàng thay đổi lại kỳ hạn trả nợ. Gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ chỉ được ngân hàng áp dụng đối với những khoản vay trung và dài hạn, có chủ nợ là doanh nghiệp, cá nhân có uy tín, có quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng nhưng do một số nguyên nhân khách quan làm cho nguồn vốn của họ bị đọng lại như việc tiêu thụ sản phẩm tạm thời gặp khó khăn, hoặc do chính sách của Nhà nước mà tạm thời ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh…dẫn đến khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng đúng hạn. Đây là những khoản nợ có khả năng thu hồi cao. Việc gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ là biện pháp áp dụng phổ biến tại ngân hàng góp phần làm giảm tỉ lệ nợ quá hạn tại ngân hàng. so với năm 2006.Việc xử lý nợ bằng biện pháp gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ góp phần tích cực vào việc giảm nợ quá hạn, song nó cũng gây ra những khó khăn vì việc xử lý gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ làm thay đổi từ nợ quá hạn sang nợ trong hạn, hơn nữa khi đã xử lý gia hạn nợ mà khách hàng vẫn không trả nợ cho ngân hàng theo thời hạn đã được gia hạn thì là nguy cơ tiềm ẩn của những khoản nợ khó đòi. Khi đó gây rất nhiều khó khăn cho công tác xử lý nợ vì vậy việc xét gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ phải được xem xét rất cẩn thận và đảm bảo khách hàng có thể trả được nợ sau thời gian được gia hạn đặc biệt là việc xét gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần thứ hai. b) Thanh lý tài sản. Thanh lý tài sản là việc ngân hàng cho thuê hoặc áp dụng các biện pháp xử lý tài sản khác đối với tài sản cầm cố, thế chấp… thuộc quyền định đoạt của ngân hàng hoặc ngân hàng và bên đảm bảo xử lý tài sản theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Ngân hàng áp dụng các biện pháp thanh lý tài sản đối với những khoản nợ có tài sản bảo đảm. Năm 2004, NHNo&PTNN chi nhánh Bắc Vĩnh Yên xử thế chấp tài sản của công ty TNHH Trung Thành, theo hình thức bán đấu giá công khai trên thị trường, thu hồi một khoản 127 triệu đồng. Mặc dù đã thu hồi được khoản nợ nhưng ngân hàng đã gặp không ít những kho khăn do thiếu hợp tác của khách hàng nợ, thời gian xử lý nợ kéo dài, chi phí xử lý còn cao…. c) Uỷ thác cho công ty quản lý nợ và khai thác tài sản trực thuộc NHNo&PTNN Việt Nam. Thực hiện chủ trương thành lập công ty quản lý nợ và khai thác tài sản theo Quyết định 150/2001/QĐ-TTg ngày 5/10/2001 của Thủ tướng Chính phủ về thành lập công ty quản lý nợ và khai thác tài sản. Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản là công ty nhà nước, có tư cách pháp nhân, hạch toán độc lập, hoạt động trong lĩnh vực quản lý nợ và khai thác tài sản bảo đảm nợ vay trong hệ thống NHNo&PTNN, mua bán nợ với các tổ chức tín dụng, các công ty quản lý nợ và khai thác tài sản bảo đảm khác. Khi Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản NHNo&PTNN được thành lập và đi vào hoạt động thì NHNo&PTNN Bắc Vĩnh Yên uỷ thác cho Công ty xử lý một số khoản nợ tồn đọng mà ngân hàng gặp khó khăn trong việc xử lý. Trong các năm tới ngân hàng sẽ tăng cường áp dụng biện pháp uỷ quyền cho Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản xử lý nợ tồn đọng khó thu hồi để giảm nhẹ công tác xử lý nợ tại ngân hàng, tập trung xử lý những khoản nợ quá hạn thông thường, khả năng thu hồi cao. Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản – NHNo&PTNN Việt Nam ra đời góp phần nâng cao hiệu quả công tác xử lý nợ quá hạn tại ngân hàng, các chi nhánh trong toàn hệ thống và NHNo&PTNN Bắc Vĩnh Yên nói riêng. Đây thực sự là một giải pháp cho vấn đề xử lý nợ quá hạn tại các ngân hàng nhằm giảm bớt gánh nặng cho ngân hàng có thể tập trung hơn vào các hoạt động kinh doanh của mình. d) Khởi kiện, yêu cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp. Khởi kiện áp dụng đối với khách hàng cố ý lừa đảo vốn của NHNo&PTNN Bắc Vĩnh Yên không hoàn trả ngân hàng hoặc các doanh nghiệp sử dụng vốn vay không đúng mục đích. Yêu cầu Toà án tuyên bố phá sản doanh nghiệp áp dụng đối với những doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản không có khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng thì yêu cầu Toà án nhân dân tỉnh Vĩnh Phúc xem xét tuyên bố phá sản doanh nghiệp. Trong năm 2004 NHNo&PTNN Bắc Vĩnh Yên đã khởi kiện Công ty Hồng Mai vì cố tình chây ỳ không trả nợ với khoản nợ giá trị 700 triệu đồng tứ năm 2000 không thu hồi được. Tuy nhiên cho đến nay vẫn chưa thu hồi được nợ của công ty này vì thủ tục tiến hành tại toà án còn quá rườm rà phức tạp cần rất nhiều thời gian và tiền của. Hơn nữa việc giải quyết tại toà án còn vướng phải những khó khăn do sự thiếu hợp tác của phía con nợ. e) Những biện pháp xử lý khác.
MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ NỢ TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNN BẮC VĨNH YÊN
Các yếu tố chi phối hoạt động kinh doanh ngân hàng năm 2007
Do việc lựa chọn một hệ thống pháp luật khác có thể không được phép hoặc bị hạn chế theo pháp luật của quốc gia nơi thực hiện hợp đồng, nên các bên thường chọn một hệ thống pháp luật phát triển minh bạch (như hệ thống pháp luật của vương quốc Anh) hoặc hệ thống pháp luật đã được áp dụng phổ biến trong thực tiễn thương mại quốc tế đối với một số giao dịch chuyên biệt. Thực tế, có một số giao dịch thương mại quốc tế, ngân hàng Việt Nam không quan tâm đến luật điều chỉnh hợp đồng mà chỉ quan tâm đến lợi ích thu được từ giao dịch đó với mong muốn, hy vọng không có tranh chấp xảy ra trong quá trình thực hiện hợp đồng. Cho nên, ngân hàng Việt Nam đã chấp nhận luật điều chỉnh là luật của nước nơi có trụ sở của bên đối tác nước ngoài, trong khi ngân hàng Việt Nam hầu như không biết pháp luật của nước được chọn làm luật điều chỉnh hợp đồng. Chỉ cho đến khi có tranh chấp xảy ra hoặc bên nước ngoài không tuân thủ đúng những cam kết, thoả thuận trong hợp đồng, ngân hàng Việt Nam mới hiểu được mục đích, ý nghĩa của việc lựa chọn luật điều chỉnh hợp đồng. Do vậy, ngân hàng Việt Nam đã không chủ động khởi kiện bên nước ngoài để bảo vệ quyền, lợi ích hợp pháp của mình hoặc bị thua kiện trong vụ tranh chấp liên quan đến giao dịch thương mại đó vì đối chiếu với luật điều chỉnh hợp đồng, thì có lợi cho bên Việt Nam và bất lợi cho bên nước ngoài bị vô hiệu. b) Bồi thường thiệt hại và phạt vi phạm hợp đồng. Vì vậy, khi đàm phán và thoả thuận về điều khoản giải quyết tranh chấp trong hợp đồng (cơ quan giải quyết tranh chấp), các doanh nghiệp Việt Nam cần đánh giá các cơ sở không công nhận bản án, quyết định dân sự của toà án nước ngoài hoặc quyết định của trọng tài nước ngoài tại Việt Nam theo quy định của pháp luật Việt Nam cũng như tiên liệu các rủi ro theo quy định của pháp luật liên quan (pháp luật Việt Nam , pháp luật của nước nơi tiến hành hoạt động xét xử hoặc pháp luật điều chỉnh hợp đồng). Trường hợp không biết hoặc chưa hiểu, thì ngân hàng Việt Nam cần có chuyên gia pháp luật có năng lực và kinh nghiệm hỗ trợ, giúp đỡ. d ) Ngôn ngữ của hợp đồng.
Mục tiêu phát triển kinh doanh năm 2007 của ngân hàng
+Để tránh hợp đồng bị vô hiệu hoá hoặc không được công nhận và cho thi hành tại nước nơi có trụ sở của bên nước ngoài, trước khi ký kết hợp đồng, bên Việt Nam cần kiểm tra thẩm quyền của đại diện bên nước ngoài ký kết hợp đồng mua bán hàng hoá, dịch vụ với mình cũng như kiểm tra tính hợp pháp của hợp đồng theo quy định của pháp luật của nước nơi bên nước ngoài được thành lập, hoạt động. Bên Việt Nam có thể yêu cầu bên nước ngoài cam kết trong hợp đồng và cung cấp ý kiến pháp lý của văn phòng luật sư độc lập có thẩm quyền theo quy định của pháp luật nước nơi bên nước ngoài được thành lập và hoạt động đối với những vấn đề trên.
Một số đề xuất, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nợ tại chi nhánh NHNo & PTNT Bắc Vĩnh Yên
-Nâng cao quản lý nợ, phân tán rủi ro trong kinh doanh tín dụng : Phân tán rủi ro chính là việc thực hiện nguyên tắc trong kinh doanh : ‘không nên bỏ tất cả trứng của bạn vào cùng một rổ’, đa dạng hoá danh mục đầu tư là nhằm nâng cao hiệu quả quản lý, đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác nhau, tránh sự cạnh tranh của các tổ chức tín dụng khác trong việc giành giật thị phần trong phạm vi hẹp ở một số ngành đang phát triển, tránh gặp phải rủi ro do những chính sách của Nhà nước với mục đích hạn chế một số ngành nhất định trong kế hoạch cơ cấu lại nền kinh tế, tránh cho vay quá nhiều đối với một khách hàng, luôn đảm bảo tỷ lệ cho vay nhất định trong tổng số vốn hoạt động của khách hàng để tránh sự ỷ lại và rủi ro bất ngờ của khách hàng đó. Trong những nămn ngần đây Vĩnh Phúc là một trong những tỉnh có tốc độ phát triển kinh tế cao của cả nước, số lượng doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạng tăng nhanh và tăng mạnh trong thời gian qua do đó nhu cầu vốn là rất lớn, đó cũng là cơ hội và cũng là thách thức đối với NHNo&PTNN chi nhánh Bắc Vĩnh Yên với đặc điểm khách hàng lâu nay vẫn là các hộ gia đình sản xuất nông nghiệp nhỏ.