MỤC LỤC
Giấy tờ có giá mà các Ngân hàng thơng mại dùng để huy động vốn thực chất là các giấy nhận nợ mà ngân hàng trao cho những ngời cho ngân hàng vay tiền xác nhận quyền đòi nợ của khách hàng đối với ngân hàng ở một mức lãi suất và ngày hoàn trả nhất định. Tuỳ theo mục đích sử dụng và hình thức vay vốn, các Ngân hàng thơng mại có thể vay Ngân hàng Trung Ương các loại vốn: Vốn vay ngắn hạn bổ sung vốn ngắn hạn còn thiếu của Ngân hàng thơng mại hoặc vốn vay để thanh toán giữa các ngân hàng nhằm bù đắp những thiếu hụt tạm thời trong thanh toán, hoặc các Ngân hàng thơng mại mang các giấy tờ có giá đến Ngân hàng Trung Ương xin tái chiết khấu (tái cấp vốn).
Phơng phỏp núi trờn cú ớch cho ngõn hàng trong việc theo dừi động thỏi của chi phí huy động vốn theo thời gian và mức chi phí lãi suất bình quân cung cấp một chuẩn mực tơng đối cho việc ra quyết định nên cho vay và đầu t nh thế nào. Chẳng hạn, nhà quản lý ngân hàng có thể tiến hành thử nghiệm với các giao dịch về chi phí tiền gửi khác nhau (lãi suất, phí và mức dự trữ tối thiểu) cho bất kỳ kế hoạch huy động vốn nào và đánh giá ảnh hởng của chúng đến chi phí huy động vốn của ngân hàng.
Và mức chênh lệch lãi suất của ngân hàng tơng quan giữa tỷ suất sinh lợi bình quân của tài sản sinh lợi và chi phí bình quân của tài sản sinh lợi và chi phí bình quân của nguồn vốn huy động trả lãi sẽ chịu tác động ra sao trớc bất kỳ sự thay đổi lãi suất thị trờng nào. Chẳng hạn nh, loại sổ tiết kiệm dành cho những hộ gia đình thu nhập thấp và trung bình có thể tơng đối nhạy cảm với những thay đổi lãi suất (độ co giãn thấp), nhng cũng chính loại tiền gửi đó lại có thể gần với cao điểm rủi ro thanh khoản những thời vụ nhất định trong năm hoặc những giai đoạn nào đó trong chu kỳ kinh doanh (nh thời kỳ kinh tế khủng hoảng) xảy ra việc rút tiền ồ ạt vì loại tiền gửi này chịu những đột biến và bất thờng.
Để đáp ứng nhu cầu thanh khoản thuộc loại này, đòi hỏi ngân hàng phải duy trì ở mức độ khá lớn các loại tài sản có tính thanh khoản cao (tiền mặt tại quy, tiền gửi tại NHTW và các định chế tài chính khác, chứng khoán chính. Nhu cầu thanh khoản dài hạn do các nhân tố mang tính chất thời vụ, chu. kỳ và xu hớng tạo ra. Chẳng hạn nhu cầu rút tiền hay vay mợn của cá nhân th- ờng đặc biệt tăng cao vào ngày cận kề các dịp lễ hội trong năm để trang trải chi tiêu, mua sắm. Để đáp ứng loại nhu cầu thanh khoản này, đòi hỏi ngân hàng cần phải dự phòng trớc khả năng cung cấp vốn từ nhiều nguồn khác nhau và ở mức độ cao hơn so với nhu cầu thanh khoản ngắn hạn. Ví dụ nh đặt kế hoạch thu hút các khoản tiền gửi mới, thỏa thuận vay dài hạn từ công chúng hoặc từ quỹ dự trữ của các ngân hàng khác…). Chiến lợc quản trị thanh khoản dựa trên tài sản (sử dụng vèn). Đây là cách tiếp cận truyền thông để đáp ứng nhu cầu thanh khoản của NHTM chiến lợc này đòi hỏi phải dự trữ thanh khoản dới hình thức tài sản có tính thanh khoản cao, chủ yếu là tiền mặt và các chứng khoán. Khi xuất hiện nhu cầu thanh khoản, ngân hàng bán các tài sản dự trữ để lấy tiền cho đến khi tất cả nhu cầu thanh khoản đợc đáp ứng đầy đủ. Chiến lợc quản trị thanh khoản theo hớng này đợc gọi là sự chuyển hóa tài sản bởi vì ngân hàng tăng nguồn cung cấp thanh khoản bằng cách chuyển đổi các tài sản phi tiền mặt thành tiền mặt. Tài sản có tính thanh khoản có 3 đặc điểm sau:. - Luôn có sẵn thị trờng tiêu thụ để có thể chuyển đổi thành tiền mau chóng. - Giá cả ổn định để không ảnh hởng đến tốc độ và doanh thu bán tài sản - Có thể mua lại dễ dàng với ít rủi ro mất mát giá trị để ngời bán có thể. khôi phục khoản đầu t. Đối với các ngân hàng, những tài sản có tính thanh khoản cao nhất là trái phiếu kho bạc, các khoản vay NHTW, trái phiếu đô thị, tiền gửi tại các ngân hàng khác, chứng khoán cơ quan chính phủ…). Nó chỉ đNh vậy, trong chiến lợc quản trị thanh khoản dựa trên tài sản, một ngân hàng đợc coi là quản trị thanh khoản tốt nếu nó có thể tiếp cận các nguồn cung cấp thanh khoản ở chi phí hợp lý, số lợng tiền đầy đủ kịp thời và lúc nó đợc cần đến. Tuy nhiên, sự chuyển hóa tài sản không phải cách tiếp cận ít chi phí đối với quản trị thanh khoản :. -Một khi bán tài sản cũng có nghĩa là ngân hàng mất nguồn thu nhập mà các tài sản này tạo ra. Nh vậy, có chi phí cơ hội để dự trữ khả năng thanh khoản bằng tài sản. -Phần lớn các tài sản đem bán cũng liên quan đến chi phí giao dịch, chẳng hạn hoa hang phí phải trả cho ngời môi giới chứng khoán. -Ngân hàng sẽ bị tổn thất vốn đáng kể nếu các tài sản cần phải bán có sự giảm giá trên thị trờng. -Nhìn chung khả năng sinh lời của các tài sản có tính thanh khoản càng cao là thấp nhất trong số các tài sản tài chính. Nếu ngân hàng đầu t nhiều vào tài sản có tính thanh khoản cao thi ngân hàng buộc phải từ bỏ lợi nhuận cao hơn tạo ra từ những tài sản khác. Chiến lợc quản trị thanh khoản dựa trên nguồn vốn. Vào thập niên 60 và 70 nhiều ngân hàng, nhất là các ngân hàng lớn đã. bắt đầu gia tăng nhiều hơn các nguồn vốn có tính thanh khoản thông qua vay mợn trên thị trờng tiền tệ. Yêu cầu của các ngân hàng là vay mợn tức thời nguồn vốn khả dụng để trang trải tất cả nhu cầu thanh khoản đã dự phòng. Tuy nhiên, việc vay mợn thờng chỉ đợc triển khai khi nhu cầu thanh khoản xuất hiện để tránh dự trữ quá mức cần thiết. Nguồn vay mợn thanh khoản chủ yếu đối với một ngân hàng bao gồm:. chứng chỉ tiền gửi khả nhợng có giá trị lớn, tiền vay NHTW, các hợp đồng mua lại, chiết khấu tại NHTW…).
Ngân hàng có thể đáp ứng tất cả những yêu cầu về tín dụng của khách hàng có chất lợng hay áp lực thanh khoản buộc ngân hàng khớc từ một số hồ sơ vay vốn có đủ điều kiện ?. Từ những vấn đề trên cho thấy, việc tăng Vốn tự có là tât yếu cần đạt tới, tuy nhiên các ngân hàng phải có chiến lợc tăng trởng cụ thể và phải phù hợp với tình hình kinh doanh của mình.
Ngân hàng đã thực sự là chỗ dựa tin cậy cho các doanh nghiệp Quân đội trong việc giải quyết những khó khăn về vốn, góp phần tích cực vào thành tích chung của các doanh nghiệp Quân đội trong nhiệm vụ lao động sản xuất và làm kinh tế, đồng thời Ngân hàng cũng đã hội nhập khá tốt với hệ thống các ngân hàng thơng mại khác trong nền kinh tế thị trờng. Tuy nhiên, quá trình ra đời và phát triển của Ngân hàng Quân đội cũng cha phải là dài, do vậy kinh nghiệm trong lĩnh vực ngân hàng là cha nhiều, thêm vào đó là quy mô của Ngân hàng còn nhỏ, mạng lới chi nhánh còn mỏng, lại hoạt động trong một môi trờng mà sự cạnh tranh đang diễn ra quyết liệt nên Ngân hàng Quân đội cũng còn có những hạn chế nhất định trong quá.
Các dịch vụ của Ngân hàng kết hợp với các chính sách phù hợp đã giúp NHTMCP Quân đội huy động đợc một khối lợng vốn tơng đối lớn mặc dù lãi suất huy động của ngân hàng không cao so với mặt bằng chung của toàn hệ thống ngân hàng ở Việt Nam. Việc huy động vốn tăng đều và ổn định qua các tháng trong năm nên giúp Ngân hàng luôn bảo. định, không có tình trạng ứ đọng vốn trong quá trình kinh doanh. Sang năm 2001, hoạt động huy động vốn của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn, một mặt do sự tác động của việc lãi suất ngoại tệ giảm mạnh, mặt khác cũng là năm mà thị trờng ngân hàng việt nam gặp phải sự khan hiếm về VND do có sự đầu t nhiều vào các lĩnh vực khác nh: Bất động sản, Chứng khoán..vv do vậy mức huy động vốn của Ngân hàng chỉ tăng 15% so với cùng kỳ, đạt 2.548,968 tû. Tuy nhiên, năm 2002 cũng là năm có nhiều khó khăn đối với hệ thống Ngân hàng thơng mại ở Việt Nam nói chung và với NHTMCP Quân đội nói riêng. Nhu cầu về tăng trởng tín dụng của các ngân hàng cộng với việc hàng ngàn doanh nghiệp mới đợc thành lập đã tạo nên sức ép lớn đối với nhu cầu về vốn. Các ngân hàng thơng mại đã phải tăng lãi suất huy động để có đợc nguồn vốn cung ứng cho thị trờng. Trong đó, nguồn vốn huy. Trong năm 2003, NHTMCP Quân đội cũng gặp rất nhiều khó khăn trong việc huy động vốn, cuộc chạy đua lãi suất huy động vốn giữa các Ngân hàng diễn ra vô cùng gay gắt, lãi suất huy động liên tục tăng. Các Ngân hàng thơng mại cũng không ngừng đa ra các sản phẩm tiện ích cho khách hàng nh. thẻ ATM, gửi một nơi rút nhiều nơi, chuyển tiền nhanh..vv. Thêm vào đó, các. định chế ngân hàng mà đặc biệt là các công ty bảo hiểm, tiết kiệm bu điện cũng đã đa ra nhiều hình thức huy động vốn dài hạn. Điều này làm cho hoạt. động huy động vốn trở nên quyết liệt hơn bao giờ hết. Tuy nhiên, tổng vốn huy động tăng thêm trong năm mới chỉ đạt 84,95% kế hoạch do Ngân hàng đề ra. Lợng vốn huy động từ dân c đã tăng rất khá với mức 29,21% so với đầu năm, thể hiện đúng chủ trơng của Ngân hàng, đồng thời cũng cho thấy uy tín của Ngân hàng Quân đội đối với ngời gửi tiền ngày càng đợc củng cố. Trong năm, Ngân hàng đã triển khai đợc các sản phẩm tiết kiệm mới nh: Tiết kiệm tích luỹ, Tiết kiệm trả lãi trớc, góp phần đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ của mình. Lợng vốn huy động từ các tổ chức kinh tế, bao gồm cả nguồn vốn không kỳ hạn giảm trong năm đã gây ra những khó khăn cho Ngân hàng trong công tác huy động vốn. Tuy nhiên, đây là một thực tế khách quan trong bối cảnh các doanh nghiệp đang tăng cờng đầu t, mở rộng sản xuất kinh doanh. Điều này, một lần nữa khẳng định chiến lợc huy động vốn của Ngân hàng Quân đội là phải tập trung vào mảng thị trờng dân c. Ngân hàng cũng rất tích cực tăng cờng mối quan hệ với các khách hàng lớn có tiềm năng về vốn, và tăng cờng mối quan hệ với các ngân hàng bạn, nhờ đó mà Ngân hàng luôn luôn đảm bảo đợc cung cầu về sử dụng vốn và khả. năng thanh khoản. Tuy nhiên, việc tăng nhanh nguồn vốn huy động từ thị tr- ờng liên ngân hàng cũng có mặt hạn chế, bởi nó làm tăng rủi ro thanh khoản và tăng chi phí huy động vốn, qua đó giảm tỷ lệ lợi nhuận. Năm 2004, nền kinh tế thế giới có mức tăng trởng cao nhất kể từ năm 1986, đạt mức 5%, tuy vẫn phải đối mặt với nhiều khó khăn do tình hình chính trị an ninh ở nhiều khu vực và quốc gia không ổn định, giá năng lợng biến động mạnh, giá dầu lửa dao động ở mức cao. Hơn nứa, sự xung đột vũ trang, dịch bệnh, thiên tai cũng đặt ra nhiều thách thức đối với sự ổn định kinh tế thế giới và của các quốc gia trong đó có Việt Nam. điều chỉnh chính sách tiền tệ của các nớc có nền kinh tế phát triển đã gây những biến động mạnh đối với thị trờng tài chính thế giới. Đồng thời USD rớt. giá kỷ lục so với EURO, Yên Nhật và các đồng tiền mạnh khác. Giá vàng giao. động mạnh và ổn định ở mức cao. Đối với Việt Nam, năm 2004 là một năm nhiều khó khăn và thách thức tác động đến mọi mặt đời sống xã hội: dịch cúm gia cầm lan rộng, thiên tai nặng nề, giá cả một số mặt hàng nhập khẩu quan trọng tăng cao…). Chỉ số trạng thái tiền mặt ở mức 40,5% đối với Ngân hàng là quá cao., nguyên nhân chính do lợng tiền gửi của Ngân hàng tại các TCTD khác là rất lớn, chiếm đến 39,5% tổng tài sản, tơng đơng 52% Tổng vốn huy động trong năm.
* Đối với khách hàng có tài khoản tiền gửi bằng ngoại tệ, Ngân hàng cần có chính sách u đãi với họ trong quá trình sử dụng tài khoản nh: khi khách hàng rút ngoại tệ ra khỏi tài khoản, nếu muốn chuyển thành VNĐ thì ngân hàng sẽ mua ngoại tệ với giá cao hơn giá Ngân hàng mua của khách hàng bên ngoài hoặc mua bằng giá bán ra, nhng khách hàng phải trả phí (mức phí thấp). Thứ nhất là Ngân hàng thực hiện chuyển tiền mặt theo yêu cầu của khách hàng đến tận nơi trụ sở khách hàng và nhận chứng từ thông qua việc khách hàng gọi điện đến, nhng để thực hiện đợc nó, nhân viên dịch vụ tài khoản phải biết tợng tận từng khách hàng để tránh tình trạng giả mạo làm mất thời gian và tiền bạc của Ngân hàng.