Phân tích hiệu quả tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Eximbank chi nhánh Hà Nội: Thách thức và cơ hội

Phân tích hiệu quả tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Eximbank chi nhánh Hà Nội

Sự kiện Việt Nam gia nhập tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) cuối năm 2006, không chỉ tạo ra cho nền kinh tế Việt Nam những cơ hội phát triển mạnh mẽ mà còn mang lại những thách thức to lớn. Cơ hội được tham gia vào sân chơi chung với những quy định mang tiêu chuẩn quốc tế, đồng thời lại đặt ra yêu cầu đối với các Ngân hàng Việt Nam trong việc minh bạch hoá, công bố thông tin, cũng như các yêu cầu về kiểm toán, thanh tra giám sát hoạt động kinh doanh. Cơ hội được mở rộng phát triển kinh doanh cũng đi kèm với sự cạnh tranh gay gắt, do ngày càng có nhiều Ngân hàng thương mại cổ phần, cũng như Ngân hàng liên doanh, Ngân hàng 100% vốn nước ngoài.

Những cơ hội – thách thức luôn đi liền với nhau càng khiến cho các Ngân hàng trong nước nói chung và Eximbank Hà Nội nói riêng phải hết sức thận trọng và tỉnh táo trong việc hoạch định chiến lược phát triển trong thời gian tới. Hợp đồng mua hàng ký kết với nhà cung cấp nước ngoài (nếu không trực tiếp ký kết hợp đồng và trực tiếp nhập mà uỷ thác qua một doanh nghiệp đủ chức năng xuất nhập thì xuất trình hợp đồng uỷ thác nhập, đồng thời phải xuất trình hợp đồng mua hàng do doanh nghiệp nhận uỷ thác nhập ký kết với nhà cung cấp nước ngoài). Khi xem xét số tiền xin vay và thời hạn trả nợ phải kết hợp chặt chẽ năng lực sử dụng vốn vay với chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp để dễ dàng đến hạn thu hồi được vốn cho vay.

Chú ý giữ đúng mức quy định tỷ lệ cho vay (không quá 10% vốn tự có của ngân hàng, và trong hạn mức tín dụng Hội sở Trung ương phân bổ cho Chi nhánh). Đồng thời theo hợp đồng tín dụng, doanh nghiệp xin vay đã chấp nhận thực hiện thể lệ tín dụng của Ngân hàng Nhà nước và hợp đồng tín dụng. Vì vậy, khi cho rút vốn vay ngân hàng phải bắt đầu theo dừi việc sử dụng vốn vay và thực hiện cỏc điều kiện cho vay của doanh nghiệp vay vốn.

Việc thu hồi được vốn cho vay khi đến hạn không những phản ánh kết quả đồng vốn cho vay của ngân hàng mà còn phản ánh kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn, cũng như uy tín của doanh nghiệp trong quan hệ giao dịch với ngân hàng. Trường hợp các doanh nghiệp không trả được nợ khi đến hạn, hoặc gia hạn nợ nhiều lần cũng không trả được nợ, buộc phải chuyển sang nợ quá hạn, ngân hàng phải kịp thời xử lý nợ quá hạn trong khuôn khổ nguyên tắc giải quyết nợ quá hạn theo quy định. Năm 2007, kinh tế toàn cầu chịu nhiều ảnh hưởng bởi những biến động lớn về giá hàng hoá, chủ yếu là do giá nguyên, nhiên liệu, nông sản, thực phẩm tăng cao liên tục.

Những biến động thất thường của giá dầu thô, giá vàng cùng với dấu hiệu suy thoái kinh tế Hoa Kỳ, đồng đôla mất giá nhanh so với các ngoại tệ mạnh khác đã tác động không tốt và lan toả tới nhiều nền kinh tế, trong đó có Việt Nam. Đặc biệt, sau khi gia nhập tổ chức Thương mại Thế giới WTO, chúng ta phải tuân thủ những quy tắc, luật lệ của WTO, những tập quán quốc tế, thực hiện mở cửa thị trường hàng hoá. Với sự cạnh tranh gay gắt như hiện nay, thì Eximbank Hà Nội không thể chỉ chú trọng đến việc mở rộng cho vay, tăng quy mô hoạt động mà còn phải quan tâm đến chất lượng tín dụng, cũng như hiệu quả hoạt động tài trợ.

Phân tích doanh số cho vay tài trợ XNK

• Tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao gấp nhiều lần so với tín dụng trung – dài hạn và có xu hướng tăng dần qua các năm. Mặc dù, tỷ trọng tín dụng trung – dài hạn trong tổng doanh số tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của Chi nhánh có xu hướng giảm, nhưng tỷ trọng tín dụng tài trợ nhập khẩu trong tín dụng trung – dài hạn lại tăng đều qua các năm và doanh số cũng đạt mức tương đối ổn định.

Phân tích doanh số thu nợ tín dụng tài trợ XNK

- Doanh số thu nợ tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của Chi nhánh tăng đều qua các năm. - Tốc độ tăng doanh số thu nợ tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu năm 2007 cao hơn nhiều so với năm 2006 cho thấy công tác thu nợ của Chi nhánh đã được quan tâm và đẩy mạnh nhằm nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng.

Phân tích hệ số thu nợ tín dụng tài trợ XNK

Tuy nhiên, với mỗi thời điểm khác nhau, mỗi ngân hàng lại có kế hoạch cho vay và thu nợ khác nhau, do đó không thể đơn giản dựa vào sự tăng giảm của hệ số này mà kết luận công tác thu nợ của ngân hàng đó là hiệu quả hay không, mà cần phải liên hệ với tình hình thực tế để có được đánh giá mang tính khách quan hơn. Nếu chỉ dựa vào bảng số liệu về hệ số thu nợ với con số xấp xỉ 1 như trên mà đưa ra nhận xét rằng công tác thu nợ của Eximbank Hà Nội những năm qua là rất tốt, thì có lẽ không sai, nhưng cũng chưa hoàn toàn đúng. Vì nếu để ý kỹ, thì chũng ta có thể nhận thấy hệ số thu nợ cao chủ yếu là do doanh số cho vay không cao hơn doanh số thu nợ nhiều.

Chứng tỏ, công tác mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ XNK của Chi nhánh đạt kết quả chưa cao.

Phân tích dư nợ tín dụng tài trợ XNK

Như vậy, mặc dù dư nợ năm sau có tăng so với năm trước, nhưng mức tăng còn thấp. Từ bảng số liệu có thể rút ra nhận xét dư nợ tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của Eximbank Hà Nội tập trung phần lớn vào nhóm khách hàng là các Công ty TNHH, chiếm khoảng trên 70% dư nợ tín dụng tài trợ XNK của Chi nhánh.

Phân tích nợ quá hạn tín dụng tài trợ XNK

Từ biểu đồ Nợ quá hạn TD tài trợ XNK, có thể dễ dàng nhận xét rằng: nợ quá hạn TD tài trợ XNK có xu hướng giảm dần qua các năm.