Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Đông Hà Nội
MỤC LỤC
Tầm quan trọng của tín dụng tới doanh nghiệp vừa và nhỏ
Nó là điều kiện để đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm, tăng việc làm và thu nhập cho ngời lao động..từ đó tạo điều kiện để doanh nghiệp tăng sức cạnh tranh trên thị tr- ờng, mở rộng xuất khẩu, nâng cao hiệu quả SXKD. Khi thành lập cũng nh trong quá trình phát triển, các DN phải xác định đợc nhu cầu vốn, cần xem xét có thể tạo vốn từ những nguồn nào, dới hình thức nào với chi phí vốn thấp nhất, từ đó để có thể bảo đảm đầy đủ vốn, sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh vòng quay vốn.
NHNo & PTNT Đông Hà Nội
Giới thiệu chung về chi nhánh NHNo & PTNT Đông Hà Nội
- Tình hình hoạt động kinh doanh tại chi nhánh Đông Hà Nội .1 Lĩnh vực kinh doanh chính
• Phòng nguồn vốn và kế hoạch gồm có 5 đồng chí, trong đó có 1 trởng phòng và 1 phó phòng trực tiếp quản lý, điều hành: Nghiên cứu, đề xuất chiến lợc khách hàng, chiến lợc huy động vốn tại thành phố Hà Nội; Xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung và dài hạn theo định hớng kinh doanh của NHNo & PTNT VN; Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kế hoạch đến các chi nhánh trên địa bàn; Tổng hợp, phân tích hoạt. Đồng thời theo dừi, đỏnh giỏ, sơ kết, tổng kết, đề xuất Tổng giỏm đốc để cho phộp nhân rộng; Thờng xuyên phân loại d nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hớng khắc phục; Giúp giám đốc chi nhánh chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của chi nhánh Bà Triệu; Tổng hợp, báo cáo và kiểm tra chuyên đề theo quy định; Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao. Hiện nay gồm 14 đồng chí trong đó có 1 trởng phòng, 1 phó phòng: Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định Ngân hàng Nhà nớc, NHNo & PTNT Việt Nam; Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lơng đối với chi nhánh Bà Triệu trình Ngân hàng Nông nghiệp phê duyệt; Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNo & PTNT trên địa bàn Thành phố Hà Nội; Tổng hợp, lu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và báo cáo theo quy định; Thực hiện các khoản nộp ngân sách nhà nớc theo quy định; Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong nớc và ngoài nớc; Chấp hàng quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định; Quản lý, sử dụng thiết bị thông tin, điện toán phục vụ nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của NHNo & PTNT VN; Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề; Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao.
Nhiệm vụ là Tổng hợp, thống kê và l- u trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của chi nhánh; Xử lý các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán kế toán, kế toán thống kê, hạch toán nghiệp vụ và tín dụng và các hoạt động khác phục vụ cho hoạt động kinh doanh; Chấp hàng chế độ báo cáo, thống kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy định; Quản lý, bảo dỡng và sửa chữa máy móc, thiết bị tin học; Làm dịch vụ tin học; Thực hiện các nhiệm vụ đợc giám đốc chi nhánh giao. Bên cạnh đó, Đông Hà Nội còn thực hiện một số nghiệp vụ nh chiết khấu các giấy tờ có giá, thực hiện bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh đối ứng, bảo lãnh quốc tế thông qua hệ thống hơn 600 ngân hàng đại lý trên toàn thế giới , chuyển tiền nhanh trong nớc thông qua mạng vi tính và mạng SWIFT, mua bán thu đổi ngoại tệ, chi trả kiều hối, cho thuê két sắt, cất giữ, bảo quản, quản lý các giấy tờ có giá và các tài sản quý cho khách hàng và thu chi tiền mặt. Bên cạnh đó, Đông Hà Nội còn thực hiện một số nghiệp vụ nh chiết khấu các giấy tờ có giá, thực hiện bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh đối ứng, bảo lãnh quốc tế thông qua hệ thống hơn 600 ngân hàng đại lý trên toàn thế giới, chuyển tiền nhanh trong nớc thông qua mạng vi tính và mạng SWIFT, mua bán thu đổi ngoại tệ, chi trả kiều hối, cho thuê két sắt, cất giữ, bảo quản, quản lý các giấy tờ có giá và các tài sản quý cho khách hàng và thu chi tiền mặt.
Thực trạng chất lợng tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Đông Hà Nội
- Những vấn đề chung về tín dụng đối với DNVVN
Các nhu cầu tài chính của DN nh số tiền thuế xuất nhập khẩu khách hàng phải nộp để làm thủ tục xuất nhập khẩu mà giá trị lô hàng đó ngân hàng Nông nghiệp cho vay; Số lãi tiền vay trả cho ngân hàng Nông nghiệp trong thời hạn thi công, cha nghiệm thu bàn giao và đa TSCĐ vào sử dụng đối với cho vay trung hạn, dài hạn mà khoản trả lãi đợc tính trong giá trị TSCĐ;. Tuỳ theo loại hình pháp nhân, doanh nghiệp t nhân, Cty hợp danh, lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh, có các giấy tờ sau: Quyết định thành lập doanh nghiệp ; Điều lệ doanh nghiệp (trừ DN t nhân) ; Quyết định bổ nhiệm Chủ tịch HĐQT, Tổng giám đốc (giám đốc), kế toán trởng, quyết định công nhận ban quản trị, chủ nhiệm hợp tác ; Đăng ký kinh doanh ; Giấy phép hành nghề ; Giấy phép đầu t (đối với DN có vốn đầu t nớc ngoài) ; Biên bản góp vốn, danh sách thành viên sáng lập (Cty cổ phần, Cty TNHH) ; Hợp đồng liên doanh (đối với DN liên doanh) ; Quyết định giao vốn và các văn bản giao tài sản của Cục quản lý vốn và tài sản Nhà nớc tại doanh nghiệp (đối với DNNN) ; Quy chế phân cấp quản lý tài chính đối với DN có phân cấp ; Giấy chứng nhận vốn đầu t ban đầu (DNTN) ; Các thủ tục về kế toán theo qui định của ngân hàng nh đăng ký mẫu dấu, chữ ký của chủ tài khoản hoặc ngời đợc uỷ quyền, đăng ký chữ ký của cán bộ giao dịch với ngân hàng, giấy đăng ký mở tài khoản tiền gửi ( nếu cha mở ). - Hồ sơ khoản vay: cán bộ tín dụng thu thập đợc càng nhiều các tốt các tài liệu này, giấy đề nghị vay vốn ; Kế hoạch sản xuất kinh doanh ; các báo cáo tài chính 3 năm gần nhất đã đợc kiểm toán và quý gần nhất gồm bẳng tổng kết tài sản, báo cáo kết quả hoạt động SXKD, thuyết minh báo cáo tài chính, lu chuyển tiền tệ còn đối với pháp nhân hoạt độngc ha đợc 2 năm thì gửi báo cáo.
+ Các dự án trong phán quyết : trong thời gian không quá 10 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 45 ngày làm việc đối với cho vay trung, dài hạn kể từ khi chi nhánh nhận đợc đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng DN theo yêu cầu của NHNo ; chi nhánh phải quyết định và thông báo việc cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng.
Đánh giá thực trạng chất lợng tín dụng đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Chi nhánh
- Hạn chế và nguyên nhân
Nội dung báo cáo thẩm định còn sơ sài, mang tính hình thức, kết cấu bố cục thiếu khoa học, đề xuất chung chung, tờ trỡnh đề nghị NHNo & PTNT VN phờ duyệt khụng rừ ràng..Một số dự án, phơng án sản xuất kinh doanh trong quá trình thẩm định cha đợc kiểm tra thực tế tại DN, nơi thực hiện dự án. Tuy nhiên, việc tiếp cận đợc vốn Ngân hàng còn nhiều khó khăn, phức tạp bởi không hội tụ đợc đầy đủ các điều kiện chov ay vốn nh thiếu tín nhiệm trong quan hệ vay trả, không có khả năng xây dựng phơng án sản xuất kinh doanh cho mình hay không có các dự án khả thi, không có đủ tài sản thế chấp và cầm cố hợp pháp và đặc biệt là vốn tự có trên tổng mức đầu t của dự. Mặt khác, bên cạnh những ngời làm ăn chân chính, tại nhiều NHTM đã xuất hiện một số khách hàng thành lập các Cty ma, ký kết hợp đồng rởm làm vỏ bọc để lợi dụng rút tiền Ngân hàng đẫn đến hình sự hoá quan hệ dân sự đã làm cho cán bộ tín dụng nói riêng và Ngân hàng nói chung nản lòng.
- Môi trờng kinh tế thiếu ổn định : Nền kinh tế Việt Nam đang trên đà đổi mới đã thu đợc những kết quả đáng kể nh kinh tế nhiều thành phần đang hình thành và ngày càng phát triển, tốc độ tăng trởng kinh tế cao, lạm phát đợc đẩy lùi..Tuy nhiên những kết quả trên vẫn không che lấp đợc một số biểu hiện không bình thờng của nền kinh tế.