Giải pháp phát triển nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Hoàn Kiếm
MỤC LỤC
Các hình thức tài trợ XNK theo phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ
Trong quá trình tài trợ, rủi ro có thể xảy ra đối với NH, nếu nh sau khi đợc tài trợ, DN không xuất đợc hàng hoặc xuất đợc hàng nhng lại gặp rủi ro trong giao nhận hàng hay thanh toán, hoặc khách hàng không dùng số tiền trên vào mục đích xuất hàng nh đã cam kết với NH. (iii) Thời hạn giao hàng của L/C giáp lng phải sớm hơn L/C gốc Có thể nói , đây là một hình thức tài trợ đặc biệt mà NH dành cho nhà XK trung gian - những ngời do khả năng tài chính hạn hẹp nên phải sử dụng L/C gốc làm điểm tựa để nhờ NH phát hành L/C thứ hai cho nhà cung ứng hàng thực sự.
Các nhân tố tác động đến hoạt động tài trợ XNK theo phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ
Về phía ngời NK nếu uy tín với phía đối tác không cao, cần phải có sự chấp nhận của NH để mở L/C thì cần phải cố gắng thực hiện và hoàn thành tốt nghĩa vụ, ngoài ra phải chứng thực đợc tiềm năng tài chính của mình, có tài sản bảo đảm…Chỉ khi nào tất cả các bên tham gia vào hoạt động thơng mại quốc tế làm tròn nghĩa vụ của mình, và đặt đạo đức kinh doanh lên hàng đầu thì giá trị hàng hoá mới đợc thực hiện. Nguồn vốn cũng tạo điều kiện cho NH nâng cao cơ sở hạ tàng vật chất kỹ thuật, ứng dụng các thành tựu khoa học hiện đại, đặc biệt là việc tham gia vào mạng thanh toán viễn thông liên NH quốc tế SWIFT đã tiết kiệm thời gian và chi phí, đảm bảo an toàn thuận lợi cho việc thanh toán trong quá trình xuát khẩu cho cả NH và DN.
Giới thiệu chung về Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm 1. Sự hình thành và phát triển
Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của NHCTHK
Trong năm 2003, công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn với sự cạnh tranh mạnh mẽ của các NHTM trên địa bàn cả về lãi suất huy động vốn và các hình thức khuyếch trơng khuyến mại nhng chi nhánh vẫn đảm bảo nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu vay của mọi thành phần kinh tế. Tiếp tục quán triệt phơng châm “ phát triển an toàn, hiệu quả”, thực hiện nghiêm túc chỉ đạo của NHCTVN về việc kiềm chế tăng trởng tín dụng nóng, d nợ tín dụng đợc chủ động tăng trởng một cách hợp lý đi đôi với việc cải thiện nâng cao chất lợng, thực hiện việc kiểm soát, sàng lọc, lựa chọn khách hàng làm ăn có hiệu quả, tình hình tài chính lành mạnh, có tín nhiệm với NH.
Thực trạng hoạt động tài trợ XNK theo phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Chi nhánh NHCTHK
Ký hậu vận đơn, bảo lãnh nhận hàng, bảo lãnh thực hiện hợp
NHCTHK chỉ kí hậu vận đơn hoặc bảo lãnh nhận hàng (trờng hợp cha có vận đơn gốc) cho khách hàng đi nhận hàng khi khách hàng có đầy đủ số d trên tài khoản ký quỹ để thanh toán L/C đó, bất kể bằng vốn tự có hay vốn vay NH, hoàn tất các thủ tục nhận nợ vay với NHCTHK đối với L/C trả ngay, hoặc chấp nhận đối với L/C trả chậm. Để tránh rủi ro về việc bên bán không hoàn thành nghĩa vụ hợp đồng, chẳng hạn nh không giao hàng, giao hàng thiếu hoặc giao hàng kém chất l- ợng , không đáp ứng những quy định về quy cách, phẩm chất đã thoả thuận trong hợp đồng…, ngời mua yêu cầu ngời bán phải có bảo lãnh thực hiện hợp.
Thực trạng hoạt động tài trợ XK
Qua bảng trên ta thấy tỷ lệ vốn tài trợ XK bằng cách cho vay ngắn hạn so với tổng cho vay ngắn hạn chiếm 54%-56%, chiếm hơn một nửa cho vay ngắn hạn, tỷ lệ này tơng đối cao, chứng tỏ hình thức cho vay tài trợ XK là hình thức cho vay chiếm u thế cao, mang lại hiệu quả lớn trong hoạt động kinh doanh của NH. Tỷ lệ vốn trung dài hạn tài trợ cho XK trong tổng vốn cho vay trung dài hạn còn chiếm tỷ lệ rất cao 76% - 77%, điều này càng chứng tỏ vai trò của hoạt động tài trợ XNK trong hoạt động cho vay của NH, tỷ lệ vốn trung dài hạn tài trợ XK cao hơn tỷ lệ vốn ngắn hạn tài trợ XK là do khách hàng truyền thống của NH là các khách hàng lớn, thờng có nhu cầu vay vốn dài hạn cho các dự án lâu dài, nguồn lợi nhuận thu đợc từ các khoản tài trợ này là tơng đối ổn định.
Một số đánh giá về hoạt động tài trợ XNK theo phơng thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh NHCTHK
Vấn đề ở đây chính là do trình độ hiểu biết về các loại L/C này còn cha cao, nhân viên tham gia trong hoạt động nghiệp vụ tài trợ XNK cho DN còn gặp rất nhiều lúng túng khi xử lý các loại L/C này, nếu kinh nghiệm thực hiện các quy trình tài trợ các loại L/C đặc biệt mà không cao , dễ xảy ra các sai sót từ đó mà tiềm ẩn rủi ro cho khách hàng và cho chính NH, vì vậy các NH cha thực sự mạo hiểm thực hiện sử dụng các hình thức L/C đặc biệt khác. Tổng hợp các nguyên nhân khách quan cũng nh chủ quan nêu trên để từ đó NH tìm cho mình những hớng khắc phục trong thời điểm hiện tại cũng nh các kế hoạch dài hạn trong tơng lai, việc gì cần làm trớc thì làm trớc, song song với đó là dần dần từng bớc khắc phục những tồn tại để từ đó chuyển mình cho chi nhánh NHCTHK trở thành một NH điển hình, có uy tín cao khi tham gia hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu.
Định hớng chung
Định hớng của nhà nớc về hoạt động XNK
Nhà nớc ta chủ trơng tiếp tục mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại theo h- ớng đa phơng hoá, đa dạng hoá, chủ động hội nhập kinh tế quốc tế theo lộ trình phù hợp với điều kiện của nớc ta và bảo đảm thực hiện những cam kết trong quan hệ song phơng và đa phơng nh AFTA, APEC, hiệp định thơng mại Việt-Mỹ, tiến tới gia nhập WTO… bắt đầu từ năm 2002 hiệp định thơng mại Việt-Mỹ chính thức có hiệu lực. Nhà nớc cũng có chính sách khuyến khích mạnh mẽ mọi thành phần kinh tế tham gia sản xuất, kinh doanh XNK hàng hoá và dịch vụ; nâng cao năng lực cạnh tranh, phát triển mạnh những sản phẩm hàng hoá và dịch vụ có khả năng cạnh tranh trên thị trờng quốc tế, giảm mạnh XK sản phẩm thô và sơ.
Định hướng phát triển nghiệp vụ tài trợ XNK của NHCTHK
Trước những nhu cầu đa dạng của xã hội đòi hỏi chất lượng dịch vụ ngày càng cao, sự cạnh tranh gay gắt trong hệ thống NHTM điện tử ngày càng phát triển cùng với môi trường kinh tế - chính trị - xã hội - tự nhiên đầy biến động…. •Nhận thức được một trong những lợi thế so sánh của mình hiện nay là hệ thống công nghệ áp dụng thiết bị và phần mềm tiên tiến nhất trên thế giới trong việc xử lý thanh toán qua mạng SWIFT, NHCTHK tiếp tục theo đuổi mục tiêu xây dựng một hệ thống công nghệ hiện đại được nâng cấp, đổi mới liên tục theo yêu cầu của thị trường.
Giải pháp thúc đẩy hoạt động tài trợ XNK theo phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ tại chi nhánh NHCTHK
Xác định một mức kí quỹ hợp lý cho từng nhóm khách hàng nghĩa là tạo điều kiện cho khách hàng mở L/C yên tâm tin tởng hơn khi đến giao dịch với Chi nhánh từ đó Chi nhánh có thêm điều kiện và uy tín để thu hút thêm khách hàng và mở rộng đợc các dịch vụ khác kèm theo nh: thông báo, thanh toán, chuyển chứng từ… để tăng thêm nguồn thu cho Chi nhánh. Để có thể đứng vững và phát triển trong môi trờng đó, đòi hỏi chi nhánh phải nhận thức đợc đâu là thế mạnh của mình để phát huy tối đa cũng nh tìm ra đợc những tồn tại để khắc phục, nhng quan trọng hơn và cũng khó khăn hơn là phải phân tích đợc điểm mạnh, điểm yếu của từng đối thủ cạnh tranh từ đó xây dựng những chiến lợc ,.
Kiến nghị
Kiến nghị đối với Chính phủ
Chế độ kế toán , kiểm toán đã đợc ban hành nhng các DN, đặc biệt là các DN quốc doanh không thực hiện nghiêm túc, điều này cản trở việc nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh cũng nh việc quản lý vốn vay của DN, kể từ đó ra quyết định tài trợ. Để giải quyết vấn đề này nhà nớc nên sớm có Luật thơng phiếu các văn bản dới luật về xử lý tài sản thế chấp cầm cố, việc này sẽ giải toả đợc hiện tợng các DN chiếm dụng vốn lẫn nhau , biến các khoản nợ đang bị chiếm dụng đó thành các thơng phiếu, một loại hàng hoá có thể buôn bán trên thị trờng, góp phần làm tan các khoản nợ đang “đóng băng”.
Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
Có sự kết hợp chặt chẽ các cơ quan hữu quan: NH , Bộ thơng mại, Tổng cục Hải quan, phòng Công nghiệp và Thơng mại Việt Nam nhằm tạo sự nhất quán cho việc áp dụng và thi hành quy chế, văn bản hớng dẫn giao dịch tín dụng chứng từ. Quy chế này phù hợp với thông lệ và tập quán quốc tế, phù hợp với đặc thù kinh tế, xã hội, tập quán, môi trờng.
Kiến nghị đối với NHCTVN
- NHCTVN đã đề ra chiến lược phát triển rất tốt, vì vậy, NH cần phải chú trọng việc tổ chức thực hiện, phải đặt ra lịch trình cụ thể để thu hút được kết quả cao. Có sự quan tâm hỗ trợ kịp thời, thờng xuyên của NHCTVN chính là cơ.