Vai trò và Giải pháp phát triển thị trường cho thuê tài chính tại Việt Nam

MỤC LỤC

Khái niệm về thị trường cho thuê tài chính

Trong đó, người cung vốn đóng vai trò là người cho thuê tài sản, cam kết mua tài sản theo yêu cầu của bên đi thuê (người sử dụng vốn) và nắm giữ quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê. Như vậy, thị trường cho thuê tài chính cung ứng vốn cho các dự án đầu tư tài sản cố định với thời gian đáo hạn thường lớn hơn một năm nên nó là một bộ phận của thị trường vốn.

Vai trò của thị trường cho thuê tài chính Thị trường cho thuê tài chính có vai trò

Góp phần thu hút vốn đầu tư cho nền kinh tế

Quyền sử dụng nguồn vốn này còn gọi là một công cụ tài chính mà lợi ích của nó là quyền được hưởng các khoản tiền lãi trong tương lai. Ngoài ra, để thị trường cho thuê tài chính phát triển cần có sự quản ly của Nhà nước trong việc ban hành cơ sở pháp ly quy định hoạt động của thị trường này.

Góp phần thúc đẩy đổi mới công nghệ, thiết bị

Hô trơ doanh nghiệp trong việc cơ cấu nguồn vốn kinh doanh hơp lý Sử dụng thuê mua tài chính , doanh nghiệp hoàn toàn có thể dành vốn cho

Các chủ thể tham gia thị trường cho thuê tài chính .1. Bên cho thuê (Leasor)

Bên thuê tài chính (Leasee)

Tại Việt Nam, theo quy định tại Nghị định 16 của Chính Phủ thì:“Bên thuê là các tổ chức và cá nhân hoạt động tại Việt Nam, trực tiếp sử dụng tài sản thuê cho mục đích họat động của mình”. Và như vậy, bên thuê tài chính cũng sẽ bị hạn chế khi rơi vào các trường hợp chủ thể muốn sử dụng dịch vụ CTTC là các đối tượng thuộc Khoản 1, điều 77 và điều 78 của Luật các tổ chức tín dụng.

Các chủ thể khác

Chịu sự quản ly của Luật các tổ chức tín dụng, do đó các đối tượng khách hàng của Công ty CTTC cũng là những đối tượng được tiếp cận vốn vay tại các tổ chức tín dụng.

Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển của thị trường cho thuê tài chính Trên cơ sở ly thuyết về thị trường CTTC ở trên, người viết nhận thấy hai chủ

Các nhân tố từ phía cầu – bên thuê

    Ngoài ra hình thức cho thuê tài chính tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn tín dụng ngân hàng do không có tài sản đảm bảo thế chấp nào khác, các công ty cho thuê tài chính cũng khụng thể theo dừi được dũng tiền ra vào của doanh nghiệp. Đặc biệt đối với tài sản là phương tiện vận chuyển yêu cầu đăng ky tại cơ quan công an, việc công ty CTTC đứng tên chủ sở hữu tài sản sẽ kéo theo một số khó khăn cho khách hàng trong quá trình lưu thông, sử dụng tài sản.

    Các nhân tố từ phía cung – bên cho thuê

      Chất lượng sản phẩm dịch vụ thể hiện ở thái độ phục vụ tận tâm của cán bộ công ty CTTC, phong cách làm việc chuyên nghiệp, quy trình thủ tục nhanh gọn…Trong giai đoạn hiện nay, để có thể thu hút được khách hàng, chất lượng sản phẩm là nhân tố quan trọng hàng đầu đối với các công ty CTTC. Thứ hai, quy trình thẩm định dự án thuê tài chính cần chính xác và kỹ lưỡng để có thể đánh giá được năng lực tài chính và thái độ trả nợ của khách hàng, tính khả thi của dự án, khả năng thanh khoản của tài sản thuê.

      Các nhân tố về môi trường vĩ mô

        Thị trường CTTC là một bộ phận của thị trường vốn nên nó chịu tác động của các thị trường khác trong thị trường vốn như thị trường tín dụng trung dài hạn ngân hàng, thị trường chứng khoán…Doanh nghiệp thường tìm đến nguồn vốn trung dài hạn thông qua thị trường tín dụng ngân hàng, thông qua việc phát hành cổ phiếu, trái phiếu hoặc tìm đến các công ty CTTC. Kinh nghiệm cho thấy, hoạt động cho thuê tài chính sẽ chỉ có thể phát triển được khi các vấn đề pháp ly và toàn bộ cơ sở pháp luật cho phép hoạt động cho thuê tài chính trở thành biện pháp tài trợ có hiệu quả và cạnh tranh được về mặt chi phí so với các phương thức tài trợ vốn khác.

        Bảng 1.1: Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển thị trường CTTC
        Bảng 1.1: Các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển thị trường CTTC

        Kinh nghiệm cho thuê tài chính của các nước trên thế giới

        Hoạt động cho thuê tài chính ở Pháp

        Nhóm hai là nhóm mà trong hợp đồng thuê tài sản không qui định người thuê tài sản được mua tài sản đã thuê và hành động này không được coi là hoạt động tín dụng nên không phải tuân thủ theo các qui định của luật ngân hàng Pháp. Như vậy, hoạt động cho thuê tài sản mà người thuê sẽ mua lại tài sản khi hết thời hạn hợp đồng thuê được coi là hoạt động tín dụng vì nó được tài trợ thông qua hoạt động cho thuê tài chính, hoạt động này thuộc phạm vi luật ngân hàng điều chỉnh.

        Hoạt động cho thuê tài chính ở Trung Quốc

        Hoạt động cho thuê tài chính đã được đón nhận rộng rãi trong nhiều ngành, lĩnh vực như: giao thông vận tải, công nghiệp nhẹ, điện tử, công nghiệp hóa chất, thiết bị xây dựng, luyện kim, y khoa, giáo dục, truyền thông….Riêng cơ quan quản ly hàng không dân dụng Trung Quốc (CAAC) đã mở rộng hoạt động kinh doanh của mình bằng cách đi thuê trên 65 máy bay từ các công ty cho thuê tài chính. Trong vòng 10 năm, đã có hơn 400.000 xí nghiệp quốc doanh có quy mô vừa và nhỏ cùng với hơn 1 triệu xí nghiệp cấp phường, xã tại Trung Quốc có nhu cầu đổi mới công nghệ và một trong những phương thức để họ tiếp cận với công nghệ mới đó là phương thức cho thuê tài chính.

        Bài học kinh nghiệm từ các nước vận dụng vào Việt Nam

        Thứ ba, Chính phủ Trung Quốc thực hiện khuyến khích đầu tư nước ngoài dưới các hình thức các công ty cho thuê tài chính liên doanh hoặc công ty cho thuê tài chính 100% vốn nước ngoài nhằm tận dụng nguồn vốn, kỹ thuật và kinh nghiệm quản ly của các công ty nước ngoài. Cuối cùng, Chương I trình bày kinh nghiệm phát triển thị trường cho thuê tài chính của Pháp và Trung Quốc – một nước có nền kinh tế và thị trường CTTC phát triển và một nước có xuất phát điểm và đặc điểm phát triển thị trường CTTC tương tự Việt Nam.

        THỰC TRẠNG THỊ TRƯỜNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI VIỆT NAM VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN SỰ PHÁT TRIỂN

        Tiềm năng của cầu cho thuê tài chính ở Việt Nam

        Các doanh nghiệp buộc phải đáp ứng đầy đủ khá nhiều các điều kiện của các NHTM mới có được cơ hội sử dụng nguồn tài trợ này, trong đó đặc biệt là các điều kiện về tài sản thế chấp, điều kiện về uy tín trong quan hệ tín dụng với các NHTM…. Với đặc trưng không cần tài sản đảm bảo và những tiện ích thiết thực khác của loại hình dịch vụ này, các doanh nghiệp Việt Nam sẽ có nhiều cơ hội để giải tỏa nhu cầu về vốn để đầu tư phát triển.

        Bảng 2.1: Quy mô vốn của các doanh nghiệp Việt Nam đến 31/12/2013
        Bảng 2.1: Quy mô vốn của các doanh nghiệp Việt Nam đến 31/12/2013

        Thực trạng cầu CTTC ở Việt Nam

        Ô tô các loại bao gồm xe ô tô du lịch phục vụ tiêu dùng và vận chuyển hành khách, ô tô tải, xe đầu kéo…Do đó, có thể thấy ngành kinh doanh vận tải hàng hóa và hành khách đường bộ là ngành tiềm năng hiện tại mà các công ty CTTC đang khai thác. Cũng giống như ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng khác, các công ty CTTC cũng hướng đến các ngành tiềm năng, ổn định như: nhựa – bao bì nhựa, in ấn, nhu yếu phẩm, thức ăn gia súc, may mặc….Ngoài ra, tùy theo chu kỳ phát triển của nền kinh tế, nhiều ngành nghề cũng có những giai đoạn phát triển mở rộng hoặc suy thoái khác nhau và các công ty CTTC cũng điều chỉnh chính sách cho thuê phù hợp.

        Bảng trên cho thấy hình thức CTTC đã thực sự là nguồn vốn quan trọng cho các thành phần trong nền kinh tế, đặc biệt là các doanh nghiệp ngồi quốc doanh
        Bảng trên cho thấy hình thức CTTC đã thực sự là nguồn vốn quan trọng cho các thành phần trong nền kinh tế, đặc biệt là các doanh nghiệp ngồi quốc doanh

        Cung cho thuê tài chính ở Viêt Nam

          Theo thống kê của Ngân hàng Nhà nước, hiện ở Việt Nam có 98 Ngân hàng, CN và văn phòng đại diện Ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, trong đó có 5 Ngân hàng thương mại Nhà nước và 34 Ngân hàng TMCP trong nước với hàng ngàn chi nhánh, điểm giao dịch rộng khắp trên cả nước. Trong các công ty cho thuê tài chính ở Việt Nam, công ty CTTC II Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (ALC II) có dư nợ lớn nhất, chiếm gần 44% dư nợ trên toàn thị trường, kế đến là công ty CTTC Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam (BLC) - vừa mới sát nhập từ 2 công ty CTTC I và II Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam.

          Bảng THIETBI
          Bảng THIETBI

          I BLC ICBL VCBL SBL ACBL Vinashin

          Hàng hóa trên thị trường cho thuê tài chính

          • Nhóm tài sản là phương tiện phục vụ khai thác: khai thác cảng biển như xe nâng hạ container, Forkfift, cần cẩu, container..; khai thác tài nguyên khoáng sản tại các công trường như: xe cẩu, xe đào, xe xúc, xe lu, các dây chuyền khai khoáng,. Tại thị trường CTTC Việt Nam , các Công ty CTTC không được phép thự c hiện CTTC đối với các tài sản là bất động sản nhưng đối với các nước trên thế giới, hình thức này được phép thực hiện.

          Đánh giá thành quả, hạn chế của thị trường cho thuê tài chính .1 Thành quả

            Thứ hai, dịch vụ CTTC mà các công ty CTTC đang cung cấp trên thị trường hiện nay không hề có sự phân biệt giữa các thành phần kinh tế trong xã hội, thậm chí đối với các doanh nghiệp mới thành lập và những doanh nghiệp không có tài sản thế chấp là bất động sản cũng hoàn toàn có cơ hội để sử dụng dịch vụ này. Bên cạnh đó là những tiện ích từ các dịch vụ tư vấn công nghệ, tư vấn quản trị miễn phí khác do các công ty CTTC cung cấp cũng mang lại những giá trị tăng thêm đáng kể cho các doanh nghiệp sử dụng loại hình dịch vụ này.

            Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến sự phát triển thị trường cho thuê tài chính

            • Nghiên cứu tình huống từ bên thuê
              • Nghiên cứu tình huống bên cho thuê
                • Phân tích ảnh hưởng các nhân tố vĩ mô đến sự phát triển của thị trường cho thuê tài chính

                  Tuy là một công ty CTTC ra đời muộn nhưng SBL đã sớm ghi dấu trong thị trường CTTC bằng hàng loạt các họat động quảng bá thương hiệu khá nổi bật như: tổ chức hội thảo CTTC đến các doanh nghiệp trên địa bàn Tp.HCM, Cần Thơ, các KCN; tham gia ky kết các hợp đồng liên kết với các nhà cung ứng máy móc thiết bị, xe cộ trên khắp cả nước; liên kết với các Hiệp hội ngành nghề để kết hợp giới thiệu quảng bá sản phẩm CTTC đến các thành viên trong hiệp hội; tham gia quảng cáo trên các báo chí, phương tiện truyền thông; đưa thông cáo báo chí các sự kiện quan trọng như: ky kết hợp đồng lớn với khách hàng, tổ chức các dịp ưu đãi về lãi suất, thời hạn thuê, các lễ kỷ niệm của công ty…. Đối với bên cho thuê, các yếu tố nội bộ doanh nghiệp như: chính sách lãi suất, chính sách marketing, chính sách huy động vốn, quy trình quản ly hồ sơ, quy trình thẩm định khách hàng và kiểm tra kiểm soát sau thuê, năng lực cán bộ nhân viên ảnh hưởng trực tiếp đến sự thành công hay không của các công ty cho thuê tài chính nên đây là những nhân tố có ảnh hưởng quan trọng đến sự phát triển của thị trường CTTC.

                   Ta xóa như hình dưới và kiểm tra kết quả
                   Ta xóa như hình dưới và kiểm tra kết quả

                  GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THỊ TRƯỜNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TRONG THỜI GIAN TỚI

                  • Nhóm giải pháp tác động lên phía cầu cho thuê tài chính – khách hàng thuê .1 Tăng cường công tác quảng bá sản phẩm
                    • Nhóm giải pháp tác động lên bên cho thuê – công ty Cho thuê tài chính 1 Đa dạng hóa nguồn vốn hoạt động
                      • Nhóm giải pháp tác động lên các nhân tố vĩ mô

                        Ngân hàng Nhà nước cần đưa ra các chính sách phối hợp với các cơ quan chức năng như Bộ Công An, Ủy ban Nhân dân để thực hiện các biện pháp hô trợ thực sự cho các công ty CTTC trong quá trình thu hồi tài sản thuê vì theo Thông tư 08/2007/TTLT – NHNN – BTP – BCA ngày 10/12/2007 qui định “trước khi thu hồi tài sản cho thuê, Công ty CTTC phải gởi văn bản thu hồi tài sản cho Bên thuê và Ủy ban nhân dân, Công An cấp xã nơi có tài sản. Các đề xuất này sẽ là cơ sở tham khảo hữu ích cho các công ty CTTC trong việc hoàn thiện, cải tạo quy trình hoạt động nội bộ nhằm tác động đến các nhân tố nội bộ công ty CTTC như: cơ cấu nguồn vốn công ty, chất lượng và sự đa dạng của dịch vụ CTTC, chính sách lãi suất, năng lực và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ nhân viên, chương trình quảng bá hình ảnh công ty và sản phẩm dịch vụ, quy trình thẩm định, quy trình xử ly hồ sơ, quản ly khách hàng và tài sản sau thuê… Đây là những nhân tố nội bộ các công ty CTTC vừa tác động làm hạn chế bên cầu và bên cung của thị trường CTTC.