Hoàn thiện phương pháp chấm điểm tín dụng trong xếp hạng doanh nghiệp tại VPBank
MỤC LỤC
Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng là doanh nghiệp
Qua bộ hồ sơ này ngân hàng có thể thu thập được khá nhiều thông tin về khách hàng, bao gồm: Thông tin về tư cách pháp nhân của khách hàng vay vốn; Thông tin về tình hình tài chính của khách hàng thể hiện qua các báo cáo tài chính của các kỳ ngắn nhất; Thông tin về kế hoạch và chiến lược sản xuất kinh doanh của khách hàng; Thông tin về hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng hoàn trả nợ vay thể hiện qua phương án sản xuất kinh doanh. Các báo cáo tài chính phản ánh một cách hệ thống tình hình tài sản của đơn vị tại những thời điểm, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình sử dụng vốn trong những thời kỳ nhất định; đồng thời được giải trình, giúp cho các đối tượng sử dụng thông tin tài chính nhận biết được thực trạng tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh của đơn vị để ra các quyết định phù hợp.
Lưu chuyển tiền tệ từ hoạt động kinh doanh 1. Các khoản phải thu
Điều kiện áp dụng phương pháp chấm điểm tín dụng trong xếp hạng doanh nghiệp
Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp có mục đích đưa ra những nhận xét và đánh giá tình hình hoạt động, khả năng sinh lời, khả năng thanh toán trong hiện tại và tương lai của doanh nghiệp, góp phần hỗ trợ cho cán bộ tín dụng ra quyết định cấp tín dụng, giám sát và đánh giá khách hàng khi khoản tín dụng còn dư nợ, lường trước được những rủi ro có thể xảy ra cho khoản vay. Công nghệ hiện đại sẽ hỗ trợ rất nhiều trong việc thu thập, xử lý thông tin cũng như theo dừi cỏc khoản tớn dụng của ngõn hàng từ đú tạo thuận lợi cho quá trình chấm điểm tín dụng để xếp hạng doanh nghiệp bởi vì hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp bao gồm khối lượng lớn các chỉ tiêu cần chấm điểm( chỉ tiêu tài chính và phi tài chính), đồng thời cho phép rút ngắn thời gian, làm giảm khối lượng công việc cho cán bộ tín dụng.
HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM
Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam( VP bank )
Năm 2006, VP bank tiếp tụcđược Ngân hàng Nhà nước cho mở thêm Phòng Giao dịch Hồ Gươm( đặt tại Hội sở chính của Ngân hàng ) và Phòng Giao dịch Bách khoa, Phòng Giao dịch Đông Ba( trực thuộc Chi nhánh Huế), Phòng giao dịch Vĩ dạ, Phòng Giao dịch Tràng An( trực thuộc chi nhánh Hà Nội), Phòng giao dịch Tân Bình(Chi nhánh Sài Gòn), Phòng giao dịch Khánh Hội (Thuộc chi nhánh Hồ Chí Minh), phòng giao dịch Cẩm Phả (thuộc chi nhánh Quảng Ninh), phòng giao dịch Phạm Văn Đồng (thuộc chi nhánh Thăng Long), phòng giao dịch Hưng lợi (thuộc chi nhánh Cần Thơ). Đây là một trong những bước tiến quan trọng trong chiến lược phát triển của VP bank trong thời gian tới nhằm mở rộng quy mô mạng lưới hoạt động, đầu tư công nghệ, cơ sở hạ tầng… để có thể đưa ra các sản phẩm, dịch vụ mới, đáp ứng nhu cầu phục vụ khách hàng một cach thuận tiện và hiệu quả hơn.
Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam
Năm 2007 VPBank đã thực hiện tài trợ cho một số chương trình truyền hình lớn chuyên về lĩnh vực tài chính ngân hàng: chương trình “Doanh nghiệp 24H” trên VTC, chương trình game show “Nhà đầu tư tài ba” của Đài truyền hình Việt Nam và một số chương trình thời sự quốc tế,. Trong năm 2007 VPBank phát sinh rất nhiều khoản chi phí lớn nhằm xây dựng cơ sở hạ tầng cho việc phát triển lâu dài như: duy trì hoạt đông của Ban dự án Corebanking T24; duy trì hoạt động của Trung tâm Thẻ; đầu tư vào hệ thống ATM, phát triển mạng lưới chi nhánh,… Nếu không có các khoản đầu tư đó, lợi nhuận năm 2007 có thể đạt mức cao hơn.
Thực trạng xếp hạng doanh nghiệp tại VP bank Việt Nam
VP bank không phân biệt quy mô của doanh nghiệp mà chấm điểm 20 chỉ tiêu( tài chính và phi tài chính) cho mọi loại hình doanh nghiệp, khác hẳn với cỏc ngõn hàng thương mại quốc doanh phõn biệt rất rừ ràng về mặt quy mô doanh nghiệp. Mặc dù khách hàng mục tiêu của VP bank là các doanh nghiệp vừa và nhỏ là chủ yếu, nhưng vẫn chưa đưa ra chỉ tiêu phân biệt quy mô giữa các loại khách hàng doanh nghiệp. Tuy nhiên việc xét đến quy mô doanh nghiệp là cần thiết, các doanh nghiệp quy mô khác nhau thì vốn, tài sản, lao động khác nhau mà cũng có tỏch biệt tương đối rừ nột, những doanh nghiệp lớn thường cú ưu thế về qui mô sản xuất, tiềm năng nhân sự và tiềm lực tài chính thì việc thực hiện nghĩa vụ nợ với ngân hàng được đánh giá là có khả năng tốt hơn các doanh nghiệp có qui mô nhỏ. Việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp là việc so sánh giữa doanh nghiệp này với doanh nghiệp khác để đưa ra phân định thứ hạng tín dụng giữa các doanh nghiệp, việc so sánh đó phải được đặt trong điều kiện quy mô cùng loại. Thứ ba, chấm điểm các chỉ tiêu tài chính:. VP bank chấm điểm 4 nhóm chỉ tiêu tài chính, gồm: chỉ tiêu thanh khoản, chỉ tiêu hoạt động, chỉ tiêu đòn cân nợ, chỉ tiêu thu nhập. Chỉ tiêu thanh khoản:. 1) Khả năng thanh toán. 2) Khả năng thanh toán nhanh. Chỉ tiêu hoạt động:. 5) Doanh thu trên tổng tài sản. Nhưng mặt khác, quan hệ phi tín dụng với ngân hàng cho vay cũng có những ảnh hưởng không nhỏ tới việc phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp, các doanh nghiệp có thời gian duy trì tài khoản, số lượng các loại giao dịch lớn, cường độ giao dịch, số dư tiền gửi trung bình tháng tại ngân hàng cho vay lớn thì hầu như đều có tình hình tài chính lành mạnh, khả năng đáp ứng nguồn tiền trả nợ cho ngân hàng luôn sẵn sang( thông qua số dư tiền gửi trung bình tháng tại ngân hàng).
Đánh giá công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp tại VP bank Việt Nam
Hạn chế từ các nguồn thông tin khác: sự chia sẻ thông tin giữa các ngân hàng thương mại hạn chế, do sự cạnh tranh giữa các ngân hàng về cho vay đối với một khách hàng; thông tin từ các doanh nghiệp khác cùng ngành nghề để tham khảo chủ yếu từ tạp chí nguyên ngành, báo và các phương tiện thông tin đại chúng, trong khi nhiều Ngân hàng thương mại chưa có bộ phận nghiên cứu, tổng hợp thông tin dự báo nên việc tìm hiểu thông tin không phải dễ dàng, nhiều doanh nghiệp chưa thiết kế Website nên không thể tìm thông tin của các doanh nghiệp cùng ngành nghề qua mạng; việc tìm hiểu thông tin từ các cơ quan nhà nước( thuế, kiểm toán, công an…) khó khăn, chủ yếu do quan hệ, một phần do chưa cú cơ chế phối hợp rừ ràng, một phần do việc ứng dụng công nghệ thông tin của các cơ quan này còn hạn chế. Tổ chức phân tích còn tập trung vào cán bộ tín dụng: cán bộ tín dụng thường được giao nhiệm vụ hướng dẫn khách lập nhận hồ sơ, phân tích, lập tờ trình…với một khối lượng lớn công việc như vậy, một mặt cán bộ tín dụng không có thời gian để thu thập đầy đủ thông tin phân tích, mặt khác sẽ xảy ra rủi ro đạo đức khi cán bộ tín dụng có hành vi gian lận vi phạm nguyên tắc cấp tín dụng làm sai lệch kết quả chấm điểm tín dụng, ảnh hưởng đến độ chính xác của quyết định cho vay.
DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM
Định hướng phát triển của VP bank Việt Nam
Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát để góp phần nâng cao chất lượng hoạt động của các chi nhánh, phòng giao dịch để đảm bảo hoạt động an toàn, phát triển bền vững. Đẩy mạnh việc hợp tác đào tạo tại Việt Nam và tại Singapor cho đội ngũ CBNV để tạo nguồn cán bộ lâu dài cho VPBank.
Giải pháp hoàn thiện công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp
- Chế độ đãi ngộ: căn cứ vào kết quả kiểm tra, đánh giá cán bộ tín dụng mà có chế độ thưởng phạt phân minh, chẳng hạn như nếu cán bộ đạt loại xuất sắc thì sẽ có chế độ khen thưởng phù hợp, còn nếu cán bộ tín dụng để phát sinh nợ quá hạn do lỗi chủ quan của bản thấn thì có thể bị kiểm điểm, trừ tiền lương, thưởng…Tuy nhiên, chế độ khen thưởng cần phải được sự đồng tình và hưởng ứng của tập thể cán bộ, sẽ tạo động lực cho các nhân viên, nếu không sẽ tạo tác động ngược lại. Hội đồng này được thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật và trực thuộc Hiệp hội ngân hàng Hàn Quốc gồm các đại diện của các tổ chức tài chính: Ngân hàng, Bảo hiểm, Công ty chứng khoán, các Công ty thẻ tín dụng, các liên minh tín dụng, Ngân hàng tiết kiệm và các Tổ chức tín dụng cá nhân (do đó chất lượng thông tin tín dụng của Hiệp hội ngân hàng Hàn Quốc mang lại hiệu quả cao trong hoạt động tín dụng đã thực sự mở rộng thị trường tín dụng lành mạnh và thu hẹp thị trường tín dụng không lành mạnh).