Đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển tỉnh Thanh Hóa

Những quy định trong hoạt động tín dụng

Chính sách thời hạn phải giải quyết mối quan hệ thời hạn của nguồn ( chủ yếu là do ngời gửi và ngời cho ngân hàng vay quyết định ) và thời hạn tài trợ( xuất phát từ yêu cầu của ngời vay do đặc điểm luân chuyển vốn và quy mô thunhập quyết định). Nhiều ngân hàng đa ra chính sách lãi suất linh hoạt, cho phép cán bộ tín dụng đợc thay đổi trong giới hạn nhất định, hoặc cho phộp khỏch hàng đợc lựa chọ ý thức của lói suất Chớnh sỏch lói suất cần chỉ rừ… bộ phận cơ bản cấu thành nên lãi suất tín dụng nh lãi suất nguồn, chi phí khác, rủi ro, thuế và tỉ lệ lợ nhuận tối thiểu và các nhân tố chính tác động đến các bộ… phận đó.

Vai trò của tín dụng

Thứ hai, tín dụng ngân hàng là công cụ để giải quyết mâu thuẫn giữa ngời thừa vốn và ngời thiếu vốn vì tín dụng ngân hàng luôn thu hút tập trung mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của tổ chức kinh tế, dân c, để đầu t cho quá trình mở rộng sản xuất,tăng trởng kinh tế, đáp ứng nhu cầu về vốn đầy đủ, thúc đẩy sản xuất mở rộng tạo điều kiện cho nền kinh tế phát triển bền vững. Tuy vậy, trong cơ chế thi trờng hiện nay, huy động và cho vay bao nhiêu, có đáp ứng dợc hay không đáp ứng đợc yêu cầu của nền kinh tế, thu hồi vốn có đúng hạn hay không là vấn đề đợc đặt lên hàng đầu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng

Ngoài ra, NHNN còn quy định chỉ tiêu có tính chất bắt buộc đối với các NHTM nh thủ tục, hồ sơ vay vốn, thời gian tối đa để ra quyết định đối với một khoản vay, biên độ tối đa, tối thiểu lãi suất cho vay so với mức lãi suất cơ bản, giới hạn vay tối đa với một khách hàng (< 15% vốn tự có), tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu…. Căn cứ vào các chỉ tiêu hàng quý, hàng năm, các NHTM tự phân tích đánh giá để xác định mức độ an toàn và chất lợng tín dụng của hệ thống qua đó NHNN có cơ sở để chỉ đạo các NHTM nâng cao chất lợng tín dụng trong từng khâu, từng mặt nghiệp vụ hoặc có biện pháp bắt buộc cụ thểđối với ngân hàng trong hoạt động tín dụng.

Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng của NHTM

Số đông khách hàng là hộ sản xuất có trình độ dân trí thấp, ít nắm bắt đợc thông tin tiếp thu kiên thức về kinh tế thị trờng còn hạn chế, do đó việc lựa chọn đối tợng khách hàng đảm bảo cho hoạt động tín dụng gây không ít khó khăn cho hoạt động của các NHTM. Khi nền kinh tế vào thời kỳ tăng trởng, SXKD phát triển từ đó tạo điều kiện cho tích luỹ nhiều hơn và tạo ra môi trờng cho việc thu hút vốn của ngân hàng thuận lợi hơn .Đồng thời bản thân doanh nghiệp cũng có nhu cầu mở rộng đàu t dẫn đến nhu cầu vốn tăng trong khi vốn tự có của doanh nghiệp không đủ bù đắp cho quá trình này, họ phải đi vay vốn từ nhiều nơi trong đó có ngân hàng.

Phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng

Song chúng ta cần phải nắm bắt đợc những yếu tố tác động chủ yếu để có biện pháp điều chỉnh cho phù hợp từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, uy tín của ngân hàng mình giúp cho ngân hàng có thể đứng vững trong cạnh tranh. Đây là phơng pháp nhằm đánh giá những yếu tố trừu tợng nh: trình độ cán bộ tín dụng, nghiệp vụ tín dụng, việc đánh giá này phải đợc căn cứ trên tiêu chuẩn nhất định để có đợc tính đồng nhất trong toàn hệ thống, thuận lợi khi so sánh chất lợng tín dụng các kỳ.

Quá trình xây dựng và trởng thành

Ngày 24/6/1981, Hội đồng CP có quyết định 259 CP chuyển Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam (thuộc Bộ Tài chính) thành Ngân hàng Đầu t & xây dựng, thuộc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam trên cơ sở hợp nhất giữa Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam và quỹ Đầu t & xây dựng Thanh Hóa với nhiệm vụ chính là cấp phát XDCB các chơng trình thuộc ngân sách. Thu nhập, đời sống cán bộ công nhân viên đợc ổn định và không ngừng cải thiện, những năm gần đây chi nhánh luôn đợc xếp loại kinh doanh khá, giỏi (2002 xếp loại xuất sắc) trong tòan hệ thống Ngân hàng ĐT&PT.

Nhiệm vụ chức năng và bộ máy tổ chức

Kết quả kinh doanh chi nhánh đều phấn đấu đạt và vợt kế hoạch Ngân hàng Trung ơng giao từ 5% đến 10%.

Tình hình hoạt động trong những năm vừa qua

+ Việc thực hiện dự án HĐH: Tuy nay tổ chức chuyên nghiệp và đồng bộ của một Ngân hàng hiện đại, song thực tế vẫn còn những bất cập nh: khi có một sự cố nào phát sinh từ hệ thống đều dẫn đến phản ứng dây chuyền, gây ách tắc trong công việc, về hỗ trợ sản phẩm – các sản phẩm sau khi HĐH có u điểm đó là đảm bảo tính thống nhất chung tòan ngành, nhng lại hạn chế đối với các chi nhánh không đợc chủ động đa ra sản phẩm phù hợp, kịp thời mang tính thuyết phục khách hàng, với tính cạnh tranh cao, đạt hiệu quả giữa các NHTM trên địa bàn. + Đã chú trọng đầu t và tìm kiếm các giải pháp để mở rộng các sản phẩm dịch vụ hiện có và phát triển các sản phẩm dịch vụ mới, kết quả thu dịch vụ có tăng, nhng thực tế cũng cha đợc cải thiện nhiều, nguồn thu từ bảo lãnh, thanh toán vẫn chiếm tỉ trọng chủ yếu.

Tình hình huy động vốn

Năm 2004, công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn: chỉ số giá tiêu dùng tăng cao, tiến trình cổ phần hoá các doanh nghiệp tiếp tục diễn ra, giá bất động sản biến động, đồng thời ngoài sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng còn có nhiều sự cạnh tranh của nhiều tổ chức khác nh: bảo hiểm, bu điện, làm ảnh h… ởng đến hoạt động huy động vốn của các ngân hàng trên địa bàn nói chung và của chi nhánh NHĐT&PTTH nói riêng. Thực tế cho thấy thời gian vừa qua lãi xuất huy động ngoại tệ giảm mạnh, do đó thay vì gửi vào ngân hàng khách hàng lại dùng ngoại tệ vào kinh doanh lĩnh vực khác làm cho nguồn tiền gửi ngoại tệ giảm.Từ giữa năm 2004 trở lại đây Fed công bố tăng lãi xuất liên tục, làm cho lãi suất tiền gửi ngoại tệ trong nớc tăng trở lại, do vậy về cuối năm 2004 khách hàng.

Hoạt động sử dụng vốn

Tỷ trọng nguồn vốn ngắn hạn trong tổng nguồn vốn ngày càng tăng do tình hình kinh tế đất nớc và thế giới trong thời kỳ qua có nhiều bất ổn nh đã phân tích ở trên, mặt khác tỷ giá USD không ổn định, giá vàng liên tục tăng, khách hàng cha thực sự an tâm khi gửi tiền vào ngân hàng dài hạn mà chỉ chọn hình thức gửi ngắn hạn dới một năm là chủ yếu. Vợt lên những khó khăn nên các doanh nghiệp không ngừng tìm kiếm đối tác trong và ngoài tỉnh để tiếp tục sản xuất, tạo việc làm ổn định cho ngời lao động, cho nên thời kỳ các doanh nghiệp rất thận trọng trong việc đầu t vào tài sản cố định và chỉ vay ngắn hạn bổ sung vốn lu động.

Chất lợng tín dụng của Ngân hàng

Do đặc thù của chi nhánh thờng tài trợ cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực XDCB nên nhu cầu mua sắm máy móc thiết bị chủ yếu là mua trong nớc, nên dùng VND là phần nhiều. Tỷ lệ này cách xa so với tỷ lệ huy động vốn bằng ngoại tệ trong tổng huy động vốn, phần lớn các nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ không cho vay đợc phải gửi lại NHĐT& PTVN.

Kết quả đạt đợc

Thứ t, Các dự án đầu t, các doanh nghiệp sau đầu t hoạt động có hiệu quả, với hỗ trợ của ngân hàng, nhiều doanh nghiệp đã thực hiện đổi mới thiết bị nâng cao năng lực sản xuất, thi công xây lắp, tạo nhiều sản phẩm mới, tăng khả năng tiêu thụ, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, tăng năng suất lao động góp phần thực hiện sự nghiệp CNH-HĐH, thực hiện thắng lợi chơng trình pphát triển kinh tế. Có đợc kết quả trên là do chi nhánh NHĐT&PTTH dựa vào thế mạnh và tiềm năng sẵn có trong hoạt động tín dụng đầu t và phát triển, đã chủ động xây dựng chiến lợc phát triển tín dụng trung dài hạn bám sát các chơng trình phát triển kinh tế của đất nớc, các bộ ngành, xây dựng triển khai cụ thể kế hoạch, từ định h- ớng thị trờng đến mục tiêu đầu t phù hợp với điều kiện tiếp cận vốn vay của dự án, cùng với chiến lợc khách hàng mang tính lâu dài.

Hạn chế

Thứ t, Đói với khâu thẩm định dự án cho vay trung và dài hạn, cán bộ tín dụng phần nhiều còn dựa vào kinh nghiệm của bản thân và của đồng nghiệp, thiếu thông tin về các lĩnh vực thảm định do đó mặc dù cán bộ tín dụng của chi nhánh là khá tốt và tơng đối đồng đều nhng vẵn không tránh khỏi việc có yếu tố chủ quan trong thẩm định, đôi khi dẫn đến nhiều bớc trong quá trình thẩm định bị coi nhẹ hoặc bỏ qua làm ảnh hởng tới hiệu quả khoản vay. Thứ năm, tình trạng thiếu thông tin: trớc nhu cầu ngày một cao nhằm giảm thiểu rủi ro tới mức thấp nhất, NHNN đã thành lập trung tâm rủi ro tín dụng để cung cấp hồ sơ khách hàng hồ sơ khách hàng nên các doanh nghiệp nói chung đều có quan hệ với một TCTD nào đó, khi vay vốn họ bắt buộc phải cung cấp hồ sơ.

Nguyên nhân hạn chế

- Ngoài ra một số nguyên nhân từ phía khách hàng: hiệu quả tín dụng của ngân hàng còn bị ảnh hởng từ phía khách hàng đó là năng lực quản lý còn hạn chế, vấn đề tài sản đảm bảo khụng rừ ràng, thiếu sự trung thực của khỏch hàng trong việc cung cấp số liệu , SXKD thua lỗ nhng vẫn muốn duy trì và phát triển doanh nghiệp nên việc thu nợ và xử lý TSĐB của ngân hàng hết sức khó khăn. Quán triệt chủ trơng định hớng phát triển của NHĐT&PT VN, chi nhánh NHĐT& PTTH đã có mục tiêu chung trong năm 2006 và những năm tiếp theo: “ tiếp tục tăng trởng và phát triển bền vững; lấy an toàn, chất lợng và hiệu quả làm mục tiêu hàng đầu trong hoạt động; Tăng trởng và nâng cao chất lợng huy động vốn , tạo nền móng vững chắc với cơ cấu hợp lý; Tăng trởng tín dụng phải đi đôi với an toàn kiểm soát đợc rủi ro; đổi mới đợc cách thức quản lý – quản trị kinh doanh – điều hành theo định hớng tới chuẩn mực và thông lệ quốc tế của toàn hệ thống; Chuyển đổi cơ cấu khách hàng, cơ cấu huy động vốn – tín dụng- dịch vụ.

Đa dạng hoá phơng thức cho vay

- Đối với cho vay trung dài han thì cần tích cực tìm kiếm thị trờng, tăng c- ờng với bạn hàng truyền thống có tình hình tài chính lành mạnh, tranh thủ uy tín vào các mối quan hệ với những bạn hàng này để tạo ra lợi thế so với đối thủ cạnh tranhtrong việc đạt đợc hợp đồng tín dụng. - Ngoài ra để nâng cao chất lợng tín dụng, chi nhánh còn phải chú trọng đến nhu cầu cho vay ngoai tệ, vì hiện nay lợng ngoại tệ chi nhánh huy động là tơng đối cao song d nợ tín dụng ngoại tệ là không nhiều.

Xây dựng chính sách khách hàng hợp lý

- Mở rộng phạm vi tài trợ và cho vay hợp vốn các dự án lớn điều này không những làm tăng doanh số cho vay mà còn phân tán đựơc rủi ro và học hỏi đ- ợc kinh nghiệm quản lý của các TCTD khác. - Lãi suất u đãi cho những khách hàng truyền thống: Với khách hàng truyền thống có tình hình tài chính lành mạnh, chi nhánh sẽ giảm tối đa chi phí khi thực hiện các khoản vay, đây cũng là một nhân tố giúp chi nhánh gặp khó khăn khi thị trờng có những biến động xấu, với những lý do trên, không chỉ riên chi nhánh NHĐT& PTTH mà đối với các NHTM khác, khách hàng truền thống tốt luôn là.

Thiết lập bộ phận nghiên cứu thị trờng

Với tình hình tài chính của chi nhánh hiện nay thì chi nhánh hoàn toàn có thể áp dụng biện pháp nay. Thi trờng nứoc ngoài: sản phẩm có khả năng đạt đợc các yêu cầu về tiêu chuẩn để xuất khẩu hay không, quy cách , chất lợng, mẫu mã, giá cả có những u thế nh thế nh thế nào so với các sản phẩm cùng loại trên thị trờng dự kiến xuất khÈu.

Thiết lập quỹ dự phòng rủi ro

Đào tạo thu hút nguồn nhân lực

- thờng xuyên tổ chức các lớp bồi dỡng về chế độ kế toán doanh nghiệp mới, các phơng pháp kỹ thuật thẩm định dự án, phơng pháp phân tích hoạt động kinh tế, bổ sung các kiến thức pháp lý , luật dân sự cập nhật các chủ trơng, chính sách mới của Đảng và Nhà nớc. - Xây dựng chính sách phát triển nguồn nhân lực, bố trí sắp xếp lại đội ngũ cán bộ hợp lý để phát huy điểm mạnh, hạn chế điểm yếu của từng ngời, có chính sách hỗ trợ và khuyến khích cả về mặt vật chất, tinh thần.

Tăng cờng kiểm soát nội bộ

- Cần phải thờng xuyên tổng hợp thông tin về tình hình thị trờng đầu t theo ngành kinh tế, loại sản phẩm tạo điều kiện cho chi nhánh nắm đ… ợc các thông tin cần thiết cho công tác thẩm định, giúp các chi nhánh giảm thiểu rủi ro, qua. - Thanh hoá tuy đợc đánh giá là địa phơng có tiềm năng phát triển song vẫn là tỉnh nghèo, để vơn lên một tỉnh phát triển theo có cơ cấu kinh tế hợp lý thì đề nghị NHĐT&PT VN điều chỉnh tỷ trọng cho vay trung và dài hạn cho Chi nhánh lên trên 40% để chi nhánh có điều kiện cung ứng vốn cho các doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu t chiều sâu nâng cao năng lực máy móc thiết bị và năng lực thi công.

Đối với NHNN Việt Nam

- Tăng cờng hoạt động thanh tra, kiểm tra kiểm soát nội bộ trong toàn hệ thống nhằm chấn chỉnh các hoạt động của chi nhánh và đội ngũ nhân sự.

Đối với Chính phủ

Tăng cờng quản lý, gắn trách nhiệm cụ thể trong từng tổ chức, cá nhân nếu có nhiều sai phạm thì phải xử lý thật nghiêm, chống tham nhũng trong hoạt động đầu t góp phần tăng hiệu quả của hoạt động tín dụng. Trong nền kinh tế thị trờng ở nớc ta hiện nay, việc tạo dựng môi trờng cạnh tranh bình đẳng giữa các thành phần kinh tế đóng góp vai trò quan trọng trong việc khuyến khích, thúc đẩy mọi thành phần kinh tế phát triển.