Giải pháp phòng ngừa rủi ro thanh toán quốc tế bằng Tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Hà Nội

Đối với nhà xuất khẩu

- Người nhập khẩu có thể yên tâm là người xuất khẩu sẽ phải làm tất cả những gì theo qui định trong L/C để đảm bảo việc người xuất khẩu sẽ được thanh toán tiền (nếu không người xuất khẩu sẽ mất tiền). Quy tắc và Thực hành thống nhất Tín dụng chứng từ (tiếng Anh: The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (viết tắt là UCP) là một bộ các quy định về việc ban hành và sử dụng thư tín dụng (hay L/C), được xem như Luật quốc tế trong giao dịch Tín dụng thư.

ISBP

- Những chứng từ mà người xuất khẩu phải xuất trình (Documents for payment): là nội dung then chốt của thư tín dụng, bởi vì bộ chứng từ quy định trong thư tín dụng là môt bằng chứng của người xuất khẩu chứng mình rằng mình đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng và làm đúng những quy định của thư tín dụng. - Sự cam kết trả tiền của ngân hàng mở L/C: là nội dung cuối cùng của thư tín dụng và nó ràng buộc trách nhiệm của ngân hàng mở L/C. - Chữ ký của ngân hàng mở L/C : L/C thực chất là một khế ước dân sự, do vậy người ký nó cũng phải là người có đầy đủ năng lực hành vi, năng lực pháp lý để tham gia và thực hiện quan hệ dân luật. L/C mở bằng thư phải được ký bằng chữ ký đã được lưu ký tại ngân hàng đại lý. L/C mở bằng điện phải có sự đồng ý của ngân hàng mở L/C). Rủi ro có thể xảy ra với tất cả các bên tham gia: Với người bán, rủi ro xảy ra khi bán hàng không thu được tiền hoặc chậm thu được tiền, rủi ro về thị trường, rủi ro không nhận hàng, rủi ro không thanh toán…; với người mua, rủi ro xảy ra khi người bán giao hàng không đúng với các điều kiện của hợp đồng (không đúng số lượng, chủng loại…), rủi ro không giao hàng, rủi ro trong quá trình vận chuyển hàng hoá…; với NH có.

Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội

Nhờ có những quyết sách táo bạo đổi mới nhận thức kiên quyết khắc phục điểm yếu nhất là thiếu vốn, thiếu tiền mặt, nhờ vậy chỉ sau hơn hai năm hoạt động từ năm 1990 trở đi NHNo & PTNT Hà Nội đã có đủ tiền mặt và nguồn vốn thoả mãn cơ bản các nhu cầu tín dụng và tiên mặt cho khách hàng. PTNT Hà Nội đã đi những bước vững chắc với sự phát triển toàn diện trên các mặt huy động nguồn vốn, tăng trưởng đầu tư và nâng cao chất lượng tín dụng, thu chi tiền mặt, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại và các hoạt động khác. Chi nhánh ngân hàng huyện Thanh Trì, chi nhánh ngân hàng huyện Đông Anh, chi nhánh Ngân hàng huyện Gia Lâm, chi nhánh ngân hàng huyện Từ Liêm, chi nhánh ngân hàng huyện Mê Linh, chi nhánh ngân hàng huyện Sóc Sơn, chi nhánh ngân hàng huyện Hoài Đức, chi nhánh ngân hàng huyện Đan Phượng, chi nhánh ngân hàng huyện Thạch Thất, chi nhánh ngân hàng huyện Phúc Thọ, chi nhánh ngân hàng huyện Sơn Tây, chi nhánh ngân hàng huyện Ba Vì.

NHNo & PTNT Hà Nội là đơn vị trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam nên cũng hoạt động theo mô hình tổng công ty 90, hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng, có tư cách pháp nhân,thời hạn hoat động là 99 năm, có quyền tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh. Chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội bao gồm các phòng ban: Phòng kế toán NQ, phòng kinh doanh, phòng kinh doanh ngoại hối, phòng kiểm toán nội bộ, phòng giao dich, phòng dich vu & marketing, phòng tổ chức các bộ, phòng hành chính nhan su.

Hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT

Tình hình hoạt động tiền tệ – tín dụng, thị trường chứng khoán, nhà đất có biến động giảm phức tạp, giá vàng, xăng dầu, tỷ giá ngoại tệ….tăng mạnh biến động ngày càng phức tạp và căng thẳng vào 9 tháng đầu năm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh tiền tệ của NHNo HN nói riêng và hoạt động kinh doanh tiền tệ trong năm của các TCTD trên địa bàn nói chung. Đạt được kết quả trên là do Chi nhánh NHNoHN đã thực hiện nhiều hình thức huy động vốn tại Hội sở và 17 điểm giao dịch trực thuộc với nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích đối với khách hàng gửi tiền như huy động tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng bằng vàng có khuyến mại (NHNoViệt Nam phát hành) với nhiều hình thức trả lãi tháng, quý, năm, lãi trước, lãi sau, đồng thời Chi nhánh đã chủ động điều chỉnh lãi suất huy động vốn một cách linh hoạt, phù hợp lãi suất của các TCTD trên địa bàn, đã góp phần nâng cao chất lượng, số lượng huy động vốn từ dân cư. Với khối lượng vốn thanh toán lớn trong giao dịch của các thành phần kinh tế trên địa bàn và trên phạm vi cả nước do vậy công tác thanh toán vốn năm 2008 ngày càng phức tạp và khẩn trương hơn, tuy nhiên NHNo Hà nội đã tổ chức tốt công tác thanh toán đặc biệt vào quý hai và quý ba và thời điểm cuối năm 2008 đối với các doanh nghiệp không để chậm trễ hoặc sai sót, đảm bảo uy tín của Chi nhánh đối với khách hàng.

Chi nhánh đã tổ chức tốt công tác Ngân quỹ, vừa đảm bảo cung ứng đầy đủ, kịp thời tiền mặt với các thành phần kinh tế và dân cư, vừa mở rộng được diện thu tiền mặt tại chỗ cho một số doanh nghiệp, cung ứng kịp thời chính xác các nhu cầu thu chi tiền mặt của các TCKT, xã hội và các doanh nghiệp, các Chi nhánh Kho bạc, Bảo hiểm…Trong năm tổng thu tiền mặt đạt trên 30 ngàn tỷ đồng tăng trên 7 ngàn tỷ đồng, tổng chi tiền mặt đạt gần 30 ngàn tỷ đồng, tăng gần 7 ngàn tỷ đồng so với năm 2007. Tuy nhiên doanh số TTQT tương đối lớn nhưng vẫn chưa đạt yêu cầu : Doanh số thanh toán hàng xuất khẩu tuy có tăng gần gấp 3 lần so với năm 2007 nhưng mới chỉ hơn 61 triệu USD, trong khi doanh số hàng xuất khẩu là 362 triệu USD, có nghĩa là lượng nhập siêu vào khoảng 301 triệu USD, gây áp lực rất lớn trong việc đáp ứng nhu cầu ngoại tệ thanh toán đặc biệt trong tình huống biến động và rất khó khăn về cung cầu và tỷ giá ngoại tệ như trong năm qua.

Rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức L/C

Ngân hàng No&PTNT Việt Nam nói chung và Chi nhánh Hà Nội nói riêng thường rất cẩn thận khi mở dịch vụ thanh toán L/C cho khách hàng. Do việc hầu hết các vụ mua bán đều thông qua loại ngoại tệ mạnh là USD mà trong mấy năm gần đây sự biến động của loại ngoại tệ này phải nói là thất thường. Nền kinh tế Việt Nam tuy có sự ổn định về chính trị vào bậc nhất trên thế giới nhưng về sự biến động trong các chính sách kinh tế thì lại thay đổi liên tục.

Là một ngân hàng nằm trong hệ thống các ngân hàng thương mại nhà nước, chi nhánh phải tuân theo các chính sách kinh tế của nhà nước nói chung cũng như các chính sách về TTQT của ngân hàng nhà nước nói riêng. Việc thay đổi liên tục các chính sách gây khó khăn không ít cho việc thực hiện nghiệp vụ TTQT bằng phương thức TDCT của chi nhánh.

Nguyên nhân gây rủi ro trong thanh toán bằng L/C

Bên cạnh các doanh nghiệp hoạt động lâu năm, có trình độ và kinh nghiệm trong thanh toán thì cũng còn ít các doanh nghiệp chưa có kinh nghiệm, kém hiểu biết về thị trường quốc tế. Vì còn có nhiều sai sót trong đơn yêu cầu mở L/C nhiều điều khoản mâu thuẫn, không phù hợp trong hợp đồng… gây bất lợi cho doanh nghiệp, nên thời gian mở L/C, tu chỉnh mở L/C hay thời gian chờ doanh nghiệp kộo dài. Điều này gây nên sự thiếu đồng bộ trong thanh toán bằng phương thức TDCT giữa các ngân hàng với nhau, nhất là khi họ có quan hệ đại lí hoặc cùng tham gia trong một thương vụ thanh toán, hơn nữa còn gây khó khăn cho khách hàng, những người vốn có ít thông tin về nghiệp vụ này của ngân hàng.

Bên cạnh đó, những chính sách này thường xuyên thay đổi, khi cấm xuất, khi cấm nhập, khi áp dụng quota… đã tạo lợi thế cho doanh nghiệp kinh doanh XNK này nhưng lại gây bất lợi cho doanh nghiệp khác, làm mất cân đối cung cầu.Mức thuế xuất khẩu cũng thay đổi thường xuyên và đột biến. Ngày nay, mỗi ngân hàng đều phải đối mặt với sức ép cạnh tranh rất lớn vì đối thủ xuất hiện ngày càng nhiều với tiềm lực mạnh và luôn ra sức củng cố vị trí đồng thời xâm chiếm thị phần.