Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại NHNN & PTNTVN chi nhánh huyện Kim Sơn – tỉnh Ninh Bình

Các phòng nghiệp vụ 1. Phòng kế toán

-Phòng tín dụng là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các cá nhân , các tổ chức kinh tế xã hội , các doanh nghiệp để khai thác vốn bằng VNĐ , giải quyết và xử lí các nghiệp vụ có liên quan đến cho vay , quản lí các sản phẩm cho vay phù hợp với chế độ , thể lệ hiện hành và hướng dẫn của ngân hàng Nhà nước. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế : Do ngân hàng thực hiện tốt công tác thanh toán nên nhiều tổ chức kinh tế mở tài khoản tại ngân hàng để thanh toán chi trả tiền hàng và để hưởng các tiện ích từ tài khoản này.

Những mặt đã làm được của hoạt động huy động vốn

Tiền gửi tiết kiệm của dân cư : vốn huy động từ hình thức tiền tiết kiệm của dân cư chiếm tỉ trọng tương đối cao trong tổng nguồn vốn huy động từ ngân hàng (chiếm từ 51%-52%).

Những mặt còn tồn tại

Tổng dư nợ cho vay theo thời hạn bao gồm cho vay ngắn hạn và cho vay trung và dài hạn , trong đó cho vay ngắn hạn luôn đạt một tỉ lệ cao hơn cho vay trung và dài hạn , sở dĩ như vậy là do đối tượng cho vay của chi nhánh chủ yếu là hộ gia đình , những doanh nghiệp vừa và nhỏ. Dư nợ DNNN : do Nhà nước thực hiện cơ cấu sắp xếp lại doanh nghiệp Nhà nước nên 1 số doanh nghiệp hoạt động không có hiệu quả đã bị thu hẹp hay giải thể.

Tình hình thẩm định

Hiện tại các khách hàng vay vốn và gửi tiền tại NHNo&PTNTVN chi nhánh huyện Kim Sơn phần lớn có quy mô nhỏ : quy mô dự án hộ sản xuất kinh doanh thường dưới 1 tỉ đồng ; của hợp tác xã , của doanh nghiệp là dưới 15 tỉ đồng. Số lượng các dự án cho hộ gia đình sản xuất kinh doanh vay vốn tại NHNo&PTNTVN chi nhánh huyện Kim Sơn rất lớn chiếm đến gần 90% số lượng các dự án xin vay vốn tại ngân hàng còn lại là các dự án cho doanh nghiệp và hợp tác xã vay vốn.

Đặc điểm các dự án vay vốn của doanh nghiệp

(Nguồn : Báo cáo kết quả tín dụng doanh nghiệp tại NHNo&PTNTVN chi nhánh huyện Kim Sơn). Theo bảng cho doanh nghiệp vay theo ngành phát triển theo 2 nhóm ngành là công nghiệp xây dựng chiếm và thương mại dịch vụ.

Đối tượng cho vay

+ Các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 84 Bộ luật dân sự. - Doanh nghiệp Việt Nam vay vốn để thực hiện các dự án, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ ở nước ngoài.

Nguyên tắc và điều kiện vay vốn 1. Nguyên tắc

•Kinh doanh có hiệu quả: có lãi; trường hợp bị lỗ thì phải có phương án khả thi khắc phục lỗ đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư; phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả nợ khả thi.

Thời hạn vay

Lãnh đạo Phòng tín dụng sẽ kiểm tra lại toàn bộ hồ sơ vay vốn, tờ trình của cán bộ thẩm định tín dụng, cho ý kiến trên tờ trình thẩm định về việc cho vay/ không cho vay để trình Giám đốc hoặc người được uỷ quyền hợp pháp xem xét quyết định. -Nếu cần thiết, Giám đốc chi nhánh có thể quyết định thành lập tổ tái thẩm định (bao gồm ít nhất 2 thành viên) để thẩm định lại dự án đầu tư.

Phương pháp phân tích độ nhạy

Phương pháp này thường dùng để kiểm tra tính vững chắc của dự án về mặt tài chính , nó xem xét sự thay đổi các chỉ tiêu hiệu quả tài chính trước những thay đổi của các yếu tố có liên quan , từ đó đưa ra kết luận về mức độ nhạy cảm của dự án đối với sự biến động của những yếu tố đó , khẳng định tính vững chắc của dự án trong trường hợp cụ thể. Sau đó dự kiến một số tình huống bất trắc có thể xảy ra trong tương lai theo chiều hướng xấu đối với dự án như : vượt chi phí đầu tư , giá các chi phí đầu vào tăng và giá tiêu thụ sản phẩm giảm , có thay đổi về chính sách thuế theo chiều hướng bất lợi … Đánh giá tác động của các yếu tố đó đến hiệu quả tài chính của dự án.

Phương pháp dự báo

Mức độ sai lệch so với dự kiến của các yếu tố ảnh hưởng tới dự án trong những tình huống xấu thường được chọn từ 10% đến 20% dựa trên cơ sở phân tích những tình huống đó đã xảy ra trong quá khứ , hiện tại và dự báo trong những năm tương lai. Ngoài ra cần có phương pháp dự báo thích hợp để dự báo xu hướng biến động của thi trường giá cả và sản phẩm trong tương lai để đưa ra những dự báo khoa học và chính xác.

Thẩm định khách hàng vay vốn 1. Mục đích thẩm định khách hàng

Việc thẩm định khách hàng xin cấp tín dụng của cán bộ thẩm định nhằm để xem xét khách hàng có đủ điều kiện để cấp tín dụng, đầu tư hay không, có đáng tin cậy để cấp tín dụng, đầu tư không, có khả năng để thực hiện các trách nhiệm và nghĩa vụ thực hiện các khoản tín dụng và đầu tư không. Việc đánh giá về trình độ tổ chức quản lý và uy tín của khách hàng nhằm để hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro do chủ quan khách hàng gây nên như: rủi ro về đạo đức, rủi ro về thiếu năng lực, trình độ, kinh nghiệm, khả năng thích ứng với thị trường; đề phòng, phát hiện những âm mưu lừa đảo ngay từ ban đầu của một số khách hàng.

Thẩm định dự án vay vốn

• Nội dung thẩm định dự án vay vốn 1. Thẩm định sự cần thiết phải đầu tư

Bởi với những thâm vọng mà dự án đem lại cho chủ đầu tư thì có thể một bộ phận trong giới chủ đầu tư sẵn sàng lập những dự án mà bề ngoài có vẻ rất khả thi nhằm xin được giấy phép đầu tư và huy động được nguồn vốn nhưng thực chất bên trong dự án đó sẽ gây nguy hiểm cho nền kinh tế xã hội. Đối với các dự án quan trọng quốc gia do Quốc hội quyết định chủ trương đầu tư thì các dự án này phải thẩm định cả sự phù hợp của dự án đầu tư tuy nhiên phải hết sức linh hoạt , tùy theo tính chất và điều kiện cụ thể của dự án , không nên quá cứng nhắc , máy móc và áp đặt.

Thẩm định tài sản đảm bảo

-Tài sản hiện không có tranh chấp : việc khẳng định tài sản đảm bảo hiện có tranh chấp hay không là khá phức tạp vì vậy ngoài việc tự xem xét thẩm định , CBTD cần yêu cầu khách hàng vay vốn xác nhận bằng văn bản khẳng định tài sản hiện có không có tranh chấp và chịu trách nhiệm trước pháp luật về cam kết của mình. -Khả năng thu hồi nợ vay trong trường hợp phải xử lí TSĐB : Để thẩm định được nội dung này CBTD cần rà soát toàn bộ hồ sơ , giấy tờ TSĐB do khách hàng vay vốn cung cấp , đề xuất cỏc điều khoản quy định rừ trong hợp đồng bảo đảm nhằm bảo vệ quyền lợi của ngân hàng trong trường hợp buộc phải xử lí tài sản đảm bảo.

Lập báo cáo thẩm định

Ngoài ra CBTD cũng cần đề xuất hướng xử lí trong một số tình huống như thoả thuận rút bớt hay bổ sung TSĐB , thời điểm ngân hàng có quyền xử lí TSĐB , quyền được bảo đảm cùng lúc cho nhiều nghĩa vụ khác nhau. Các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản , giấy chứng nhận quyền sử dụng đất được ngân hàng lưu giữ cho đến khi khách hàng vay vốn trả hết nợ gốc và lãi.

QUYẾT ĐỊNH CỦA GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG CHO VAY HOẶC NGƯỜI ĐƯỢC UỶ QUYỀN

• V Í DỤ MINH HOẠ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ
• Đ ánh giá về hoạt động thẩm định dự án tại AGRIBANK chi nhánh huyện Kim Sơn

NHẬN XÉT CỦA CÁN BỘ THẨM ĐỊNH : Căn cứ vào chính sách phát triển của tỉnh Hà Nam và kết quả khảo sát thực tế cũng như chiến lược phát triển lâu dài của công ty TNHH Thành Thắng có thể thấy việc công ty TNHH Thành Thắng thực hiện đầu tư xây dựng cơ sở sản xuất khai thác và chế biến đá xây dựng thông thường núi Phú Hải , xã Thanh Hải , huyện Thanh Liêm , tỉnh Hà Nam là đúng đắn và mang tính khả thi cao. (Nguồn : Dự án đầu tư xây dựng cơ sở sản xuất chế biến đá xây dựng công suất 400 tấn / h của công ty TNHH Thành Thắng). Giải pháp kết cấu. Căn cứ vào tài liệu khảo sát các công trình lân cận. Chọn giải phóng móng bê tông chịu lực trên hệ thống cột BTCT chịu lực. Cổ móng xây gạch tuynen XVM 75#. c) Xây dựng hệ thống sân đường nội bộ. Do đặc thù sử dụng các loại xe vận chuyển lớn nhỏ do vậy việc thiết kế sân đường , bãi đỗ cho xe phải đảm bảo. Giải pháp kĩ thuật a) Giải pháp cấp điện. •Nguồn cung cấp điện. Nguồn cung cấp điện cho các công trình lấy từ nguồn điện 35KV của khu vực. •Bố trí cấp điện. Để đảm bảo nguồn điện liên tục cho những phụ tải quan trọng khi gặp sự cố ở lưới điện khu vực , bố trí một máy phát điện diezel dự phòng 700 KVA – 380/220V kèm thiết bị chuyển mạch đổi nguồn tự động. Bố trí các tải phân phối điện hạ thế 380/220V để cung cấp riêng cho từng loại phụ. -Hệ thống điện chiếu sáng trong nhà -Hệ thống điện chiếu sáng ngoài sân. -Hệ thống máy móc và thiết bị chuyên dùng -Hệ thống dây chuyền sản xuất. -Hệ thống để điều hòa không khí -Hệ thống bơm nước. -Các hệ thống và thiết bị khác. Dây dẫn cung cấp điện đến các phụ tải phải được đi kín trong các hộp kĩ thuật , luồn dây trong ống thép đi ngầm trong tường , trần , sàn nhà đối với phụ tải trong nhà và đi ngầm dưới đất đối với phụ tải ngoài nhà. Hệ thống chiếu sáng bên ngoài dùng đèn thủy ngân cao áp , lắp trên các cột điện chuyờn dựng cỏp dựng loại lừi đồng chụn trực tiếp trong đất. Hệ thống chiếu sáng trong nhà dùng đèn huỳnh quang , đèn sợi đốt và các loại đèn chuyên dùng khác , điện áp thông dụng là 220V. Các thiết bị điện đều có aptomat bao vệ , dây dẫn điện dùng loại chôn trực tiếp và luồn ống gen đặt ngầm trong tường. Các thiết bị chuyên dùng đều có hệ thống aptomat bảo vệ. Dây dẫn điện tới các thiết bị dựng loại dõy lừi đồng vỏ bọc nhựa và cú hệ thống nối đất bảo vệ đảm bảo Rnd. b) Hệ thống chống sét và nối đất. Bố trí một hệ thống nối đất an toàn cho các thiết bị. Tất cả các vỏ máy tủ điện và các phần kim loại của hệ thống điện đều phải nối đất. Hệ thống nối đất an toàn cho các thiết bị được thiết kế đi độc lập với hệ thống nối đất chống sét. Điện trở nối đất của hệ thống an toàn cho các thiết bị phải đảm bảo nhỏ hơn 4Ω. Các ổ cắm điện trong công trình đều dùng loại ổ cắm 3 cực có màn che và dập hồ quang. Hệ thống chống sét cho công trình sử dụng đầu kim thu sét được sản xuất theo công nghệ mới nhất. Dây nối đất dùng cáp đồng trục triax được bọc đồng bằng 3 lớp cách điện đặc biệt có thể lắp ngay bên trong công trình để cách li hoàn toàn dòng sét khỏi công trình và hạn chế tác hại của trường điện từ lên các thiết bị điện. Sử dụng kĩ thuật nối hình tia chân chim đảm bảo tổng trở đất thấp và giảm điện thế gây nguy hiểm. cho người và thiết bị. Điện trở nối đất của hệ thống chống sét phải đảm bảo nhỏ hơn 10Ω. c) Giải pháp cấp nước. Nước cấp lấy từ hệ thống giếng khoan và được cấp vào bể chứa nước ngầm sau đó dùng khử oxit và đưa vào bể nước ngầm dự trữ nước phục vụ sinh hoạt và chữa cháy. Các đường ống sau khi lắp đặt xong đều phải thử áp lực và khử trùng trước khi sử dụng. d) Hệ thống thoát nước.

Nâng cao chất lượng tín dụng

Lập kế hoạch kiểm tra đối chiếu nợ hàng tháng , thực hiện đối chiếu 100% những xã đã phát sinh nợ quá hạn nhiều , thành lập đoàn kiểm tra , tổ chức thu hồi , phân tích nguyờn nhõn , làm rừ trỏch nhiệm của cỏn bộ đó để phỏt sinh nợ xấu , lói đọng nhiều. Tiếp tục khởi kiện ra pháp luật các trường hợp vi phạm , có tài sản , có khả năng trả nợ nhưng cố tình không trả nợ cho ngân hàng , tổ chức phát mại tài sản thế chấp các hộ đã tiến hành kê biên.