Giải pháp nâng cao hiệu quả kế toán huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn (Agribank) thành phố Vinh

Khái quát tình hình kinh tế địa phơng và hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Thành phố Vinh

Năm 2007 là một năm có nhiều biến động về thời tiết, rét đậm rét hại xẩy ra muộn và kéo dài, gây nhiều thiệt hại cho nhân dân, giá cả hàng hoá trên thị tr- ờng có nhiều biến động thất thờng Nh… ng dới sự lãnh đạo và chỉ đạo tập trung, sâu sát của Thành uỷ, HĐND & UBND, Đảng bộ và nhân dân Thành phố Vinh nên tình hình kinh tế xã hội của thành phố năm qua đã ổn định và có sự phát triển rừ rệt. Điều này chứng tỏ ngân hàng có quy mô nguồn vốn lớn.Trong năm qua ngoài dịch vụ thanh toán thông thờng NHNo&PTNT Thành phố Vinh là đơn vị đầu tiên trong tỉnh đã mở thêm nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ.Thu nhập về nghiệp vụ này tuy cha lớn nhng đây là một bớc tiến mới làm cho nhận thức cũng nh hành động của cán bộ đổi mới hơn, tiến bộ hơn những năm trớc đây.

Thực trạng công tác huy động vốn tại NHNo&PTNT Thành phố Vinh trong nh÷ng n¨m qua

Từ kết quả trên cho thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng không ngừng tăng trởng.Năm 2006 tuy có những khó khăn nhng ngân hàng đã biết tận dụng và phát huy những lợi thế, nên kết quả nguồn vốn huy động dã phát triển rất cao vợt mức kế hoạch đợc giao.Do NHNo Thành phố Vinh đã đa dạng hoá đợc các hình thức huy động vốn, tăng thêm hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn nhiều loại thời gian với lãi suất phù hợp .Cụ thể trong năm đã mở thêm 3 loại tiết kiệm có kỳ hạn đó là tiết kiẹm có kỳ hạn 1 tháng, 9 tháng, 13 tháng.Trong đó loại kỳ hạn 13 tháng do phù hợp thị hiếu của khách hàng gửi tiền nên đến 31/12/2006 đã có số d 104.812 triệu đồng chiếm tỷ trọng 40,9%.Đặc biệt đợc ngân hàng cấp trên cho phép trong năm đã thực hiện huy. Hiện nay ngân hàng cũng làm trung gian thanh toán và chi trả lơng cho một số doanh nghiệp t nhân và nhà nớc nhng lợng vốn gửi vào còn nhỏ, tuy nguồn vốn này không ổn định, ngân hàng luôn phải đáp ứng nhu cầu thanh toán cho các doanh nghiệp nhng khi mở rộng đợc quan hệ, thì nguồn vốn này đống vai trò rất quan trọng trong công tác huy động vốn của ngân hàng. Nếu nh xét trong thời gian dài thì đây lại là nguốn vốn ổn định vì ít khi tất cả doanh nghiệp cùng cần vốn một lúc.Vấn đề đặt ra là phải quản lý nguồn vốn này thật tốt, nắm vững đợc tình hình để đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng, tạo đợc uy tín và thu hút đợc nhiều khách hàng hơn.

Hiện nay, lãi suất bình quân tại thời điểm 31/12/2007 của ngân hàng là 0,63%.Số d kỳ phiếu, trái phiếu của ngân hàng giảm mạnh trong năm 2007, mà lý do ngoài việc ngân hàng huy động theo từng đợt tuỳ theo đặc điểm kinh doanh của từng thời kỳ, thì vấn đề lãi suất huy động vốn cao này cũng là một nguyên nhân làm tăng chi phí đầu vào của ngân hàng khiến cho ngân hàng giảm huy động vốn bằng phát hành giấy tờ có giá. - Các đơn vị hành chính sự nghiệp thuộc vốn ngân sách nhà nớc cấp, lại quy định mở tài khoản tại KBNN, nên trong khi cha sử dụng hết hạn mức số tiền nhàn rỗi đơn vị không đợc hởng lãi, ngân hàng không đợc sử dụng khoản vốn tạm thời nhàn rỗi đó để cho vay, đầu t cho nền kinh tế. Điều này gây trở ngại cho ngời sử dụng dịch vụ, do phải chờ đợi về thời gian, nhiều khi không thuận tiện về mặt địa lý, còn bên cung cấp thì phải tổ chức thu nhận tiền điều này không thuận tiên cho hai bên : ngời sử dụng dịch vụ và ngời cung cấp dịch vụ và làm mất đi vai trò quan trọng của ngân hàng.

Doanh nghiệp có thể thừa vốn ở một thời điểm nào đó nhng để trên tài khoản này thì lãi suất thấp (0,2%/tháng) nên doanh nghiệp muốn chuyển sang tài khoản tiền gửi có kỳ hạn để hởng lãi suất cao hơn.Việc chuyển đổi này thực tế cũng gây tâm lý cho khách hàng ngại đến ngân hàng cân đối tiền nên họ th- ờng lập uỷ nhiệm chi để chuyển sang, trong khi đó ngân hàng lại cần nguồn vốn ổn định để đầu t cho vay, nên việc chuyển đổi này đôi khi cũng gây khó khăn cho ngân hàng trong việc ổn định nguồn vốn. Khi khách hàng có ngân hàng chuyển tiền tiết kiệm về một quỹ tiết kiệm nào đó lại phải làm thủ tục rút tiền mặt ra sau đó mang tới quỹ tiết kiệm và thực hiện thủ tục gửi tiền nh lần đầu, gây khó khăn cho cả ngân hàng và khách hàng trong khi ngân hàng lại đang khuyến khích ng- ời dân sử dụng tài khoản. Nhng ngân hàng đã nắm bắt đợc kịp thời tình hình và có những chính sách, biện pháp nh quảng cáo, nâng cao cơ sở vật chất kỹ thuật, điều chỉnh kịp thời chính sách lãi suất, phát hành thêm nhiều sản phẩm mới về tiền gửi Vì thế nên tuy thị tr… ờng có nhiều biến động song công tác huy động vốn trong cộng đồng dân c vẫn có sự tăng trởng khá và ổn định, chiếm một tỷ trọng trên 91% trong tổng nguồn vốn; số lợt khách hàng quan hệ gửi tiền tăng 22,5% so với năm trớc.

Định hớng hoạt động của ngân hàng trong thời gian tới

- Tập trung đầu t vốn cho doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập-khẩu, các khách hàng truyền thống đồng thời tìm thêm khách hàng mới có đầy đủ hồ sơ pháp lý chuẩn mực, đảm bảo thu hồi vốn vay. Ngoài ra ngân hàng cần phải đa dạng hoá công nghệ để cung cấp các dịch vụ tài chính có chất lợng cao. - Tổng nguồn vốn quản lý và huy động( cả ngoại tệ quy đổi ) đến cuối năm.

Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo&PTNT Thành phè Vinh

+ Khách hàng đến giao dịch với ngân hàng , nhân viên cần có thái độ nhiệt tình, vui vẻ và lịch sử giúp cho khách hàng hiểu đợc những giao dịch của họ cần phải tuân thủ những điều kiện gì của ngân hàng, tránh sự hiểu lầm và nhầm lẫn của khách hàng.Bởi vì hiện nay và trong tơng lai ngân hàng sử dụng nhiều ph-. Hiện nay nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c ngày càng nhiều nhng không phải tất cả đều gửi vào ngân hàng có thể vì lý do nh họ ngại giao dịch với ngân hàng, sợ lúc cần thiết lại không rút ra đợc Vì vậy ngân hàng cần có nhiều hình… thức huy động vốn để thu hút khách hàng gửi đông hơn nhất là gửi dài hạn, cố gắng khai thác triệt để nguồn vốn nhàn rỗi của dân chúng. Những hình thức đó đợc khách hàng hởng ứng khá nhiều vì vậy cần phải phát huy và trong tơng lai ngân hàng có thể sử dụng các biện pháp huy động vốn dài hạn có mục đích nh : tiết kiệm mua nhà, tiết kiệm hu trí bảo thọ với nhiều mức lãi suất khác nhau, hùnh thức này rất cần… thiết cho ngời có thu nhập cao và ổn định muốn tiết kiệm cho con, cháu.

Đây là một sự hỗ trợ rất cần thiết cho doanh nghiệp nhng về phía ngân hàng phải có một sự kiểm soát chặt chẽ, mức phí cho khoản vay này phải đủ để bù đắp vào khoản lãi suất ngân hàng huy động, nhắc nhở khách hàng vay ở mức tối đa hạn mức tín dụng và việc xác định hạn mức tín dụng của khách hàng phải sát với nhu cầu thực tế. ( cả gốc và lãi ) đã rút ra trớc ) Lãi suất chiết khấu phải lớn hơn lãi suất tiền gửi ( bằng lãi suất cho vay) Nh vậy, ngân hàng đã vừa thực hiện đợc việc chi trả tiền gửi tiết kiệm, vừa thực hiện đợc nghiệp vụ cho vay và tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng có thể chọn lựa giữa hình thức vay thế chấp bằng sổ tiết kiệm hay chiết khấu trực tiếp tiền gửi của mình. Song song với việc đa dạng hoá tiền gửi tiết kiệm, Ngân hàng cần đẩy mạnh phát hành kỳ phiếu ngân hàng có mục đích, lãi suất linh hoạt, tuỳ thuộc vào môi trờng cạnh tranh và cung cầu trên thị trờng, xây dựng đề án phát hành kỳ phiếu huy động vốn dài hạn, vừa tạo nguồn vốn vừa cung ứng hàng hoá cho thị trờng vốn ra đời và hoạt động.

- Tài khoản tiền gửi cá nhân : Hiện nay chỉ mới có số ít cá nhân có thu nhập cao sử dụng loại tài khoản này hoặc là sinh viên dùng tài khoản để chuyển tiền Vì thế ngân hàng có ph… ơng pháp phát triển tài khoản cá nhân, đây là hình thức huy động với mức lãi suất thấp, muốn vậy ngân hàng phải nâng cao các tiện ích cho khách hàng khi sử dụng tài khoản này bằng cách hiện đại hoá quá.