Phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu - Chi nhánh Hưng Yên

Hậu quả của rủi ro tín dụng ngân hàng

Rủi ro tín dụng không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay mà còn ở nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của ngân hàng như hoạt động bảo lãnh, cam kết, chấp nhận tài trợ thương mại, cho vay trên thị trường liên ngân hàng, trái quyền, Swap…. - Xét ở mức độ khác: khi khách hàng vay vốn mà không trả được nợ, số được khoanh nợ sẽ dễ dẫn đến tình trạng mất vốn của tổ chức tín dụng đồng thời phải tăng chi phí quản lý, xử lý nợ làm cho lợi nhuận giảm, nếu kéo dài, tổ chức tín dụng sẽ đi đến thua lỗ, khả năng thanh toán bị vi phạm.

Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1 Nguyên nhân chủ quan

Với hàng trăm km biên giới trên bộ và trên biển cùng địa hình địa lý phức tạp và tình hình đời sống nghèo khó của dân cư vùng biên giới, cuộc chiến đấu với hàng lậu đã kéo dài dai dẳng từ rất nhiều năm nay mà kết quả là hàng lậu vẫn tràn lan tại các thành phố lớn, làm điêu đứng các doanh nghiệp trong nước và các ngân hàng đầu tư vốn cho các doanh nghiệp này. - Rủi ro từ chính sách: Những thay đổi trong chính sách của nhà nước hoặc thay đổi một số quy định của luật pháp cũng có thể gây nên rủi ro cho hoạt động tín dụng ngân hàng.Ví dụ khi ngân hàng đã kí quyết định cho một DN vay vốn sản xuất pháo vào thời điểm Nhà nước chưa cấm buôn bán sản xuất pháo đến khi Nhà nước ra quyết định cấm sản xuất phỏo (khi hợp đồng cũn hạn) thỡ rừ ràng DN khụng thể hoạt động và tất nhiên không thể trả nợ cho ngân hàng.

Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1 Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ bình quân

Như đã phân tích ở phần trước, RRTD xảy ra thì ngân hàng phải tiếp tục đối mặt với rủi ro thanh khoản tức là mất khả năng thanh toán cho người gửi tiền và do đó mất uy tín với khách hàng, bản thân ngân hàng cũng không thể thanh toán các khoản lương cho nhân viên của mình nên những người có năng lực sẽ thuyên chuyển công tác, gây khó khăn cho ngân hàng. Hội đồng quản trị có trách nhiệm phê duyệt và định kỳ xem xét chiến lược về quản trị RRTD và các chính sách về RRTD của ngân hàng, Ban giám đốc có trách nhiệm thực hiện chiến lược quản trị RRTD được Hội đồng quản trị phê duyệt và phỏt triển chớnh sỏch và thủ tục nhằm phỏt hiện, đo lường, theo dừi và kiểm soỏt RRTD, từ đó có phản hồi ngược trở lại đối với Hội đồng quản trị về mức độ phù hợp, hiệu quả của chiến lược. - Môi trường kinh tế và đặc điểm cơ bản của thị trường mục tiêu: Môi trường kinh tế mỗi thời kỳ lại có những đặc điểm hoàn toàn khác nhau chính vì vậy để công tác quản trị RRTD của mỗi ngân hàng có chất lượng tốt thì chiến lược quản trị RRTD của ngân hàng đó phải phủ hợp với môi trường kinh tế bên ngoài và thị trường mục tiêu của riêng ngân hàng đó.

- Nếu vấn đề của khách hàng chỉ là luồng tiền vào và ra chưa thích hợp dẫn đến luồng tiền thuần trong một khoảng thời gian xác định bị âm, khiến cho doanh nghiệp làm ăn có lãi nhưng vẫn không thể trả nợ cho ngân hàng thì ngân hàng có thể tư vấn cho khách hàng để có sự điều chỉnh kịp thời về luồng tiền hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ cho khách hàng.

GIỚI THIỆU VỀ NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU Tên gọi: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

Pháp lệnh về Ngân hàng Nhà nước và Pháp lệnh về NHTM, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính được ban hành vào tháng 5 năm 1990, đã tạo dựng một khung pháp lý cho hoạt động NHTM tại Việt Nam. Trong bối cảnh kinh tế xã hội Việt vào thời điểm đó “Ngân hàng bán lẻ với khách hàng mục tiêu là cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ” là một định hướng rất mới đối với ngân hàngViệt Nam, nhất là một ngân hàng mới thành lập như ACB. - Duy trì tình trạng tài chính ở mức độ an toàn cao, tối ưu hóa việc sử dụng vốn cổ đông (ROE mục tiêu là 30%) để xây dựng ACB trở thành một định chế tài chính vững mạnh có khả năng vượt qua mọi thách thức trong môi trường kinh doanh còn chưa hoàn hảo của ngành ngân hàng Việt Nam;.

- Công nghệ thông tin mặc dù được đầu tư nhưng trình độ áp dụng vẫn ở mức thấp, điều này cũng gây khó khăn cho Ngân hàng TMCP Á châu cũng như các NHTM khác trên địa bàn tỉnh trong việc phối kết hợp việc triển khai các sản phẩm, dịch vụ đòi hỏi có sự liên minh, liên kết cao như kết nối sử dụng thẻ giữa các Ngân hàng, đại lý bao thanh toán, kinh doanh ngoại tệ.

TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG HƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU HƯNG YÊN

Chứng tỏ Ngân hàng đã có những bước đi đúng đắn trong các hoạt động của Ngân hàng. Chi phí tăng là Ngân hàng đã đầu tư vào trang thiết bị phục vụ cho ngân hàng và nguồn nhân lực góp phần mục tiêu công nghệ hóa Ngân hàng. Tuy lãi thu được năm 2010 giảm nhưng chi phí lãi cũng giảm do vậy thu nhập từ lãi của năm vẫn tăng.

Chi phí lãi giảm vì hầu hết khách hàng gửi tiền thanh toán là nhiều và gửi tiết kiệm với thời hạn ngắn.

ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU HƯNG YÊN

- Công tác Nguồn vốn: Chi nhánh đã sớm đưa ra định hướng và các giải pháp, chính sách khuyến khích nhạy cảm, sáng tạo, nắm bắt kịp thời tâm lý và qui luật biến động nguồn tiền gửi qua các năm để từ đó đưa ra nhiều hình thức, loại hình huy động đa dạng như tuyên truyền, khuyến mại, tặng quà và luôn đổi mới phong cách, tinh thần phục vụ. - Nhận thức của người dân trong tỉnh còn thấp kém nên dễ bị kẻ xấu lợi dụng, thông qua đó nhờ những người này vay vốn nên sau khi giải ngân sử dụng tiền làm việc phi pháp, sử dụng vốn sai mục đích… Khi Ngân hàng phát hiện ra thì người gánh chịu trách nhiệm là người dân vô tội và Ngân hàng. - Các thông tin về khách hàng chưa đầy đủ và chính xác, thiếu khả năng, thiếu phương tiện kỹ thuật và kinh nghiệm để phân tích báo cáo tài chính của khách hàng từ đó đưa ra hạn mức cho vay chưa thực sự phù hợp, quá với sự cần thiết của dự án gây lãng phí vốn dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng.

- Theo như hiện nay một khách hàng có thể được vay tại nhiều tổ chức tín dụng khác nhau, mà cán bộ tín dụng lại không kiểm tra, xem xét kỹ các tài sản thế chấp, cầm cố trước khi cho vay đã tạo điều kiện cho khách hàng lợi dụng sơ hở dể đi vay nhiều nơi cũng với một tài sản thế chấp, từ đó làm cho Ngân hàng dẫn đến rủi ro.