Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam năm 2023

CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU

• TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Khái niệm nợ xấu
• TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 1. Nghiên cứu trên thế giới

Lý thuyết về thông tina bấta câna xứng:a Lýa thuyếta thônga tina bấta câna xứnga (informationa ansymmetry)a lầna đầua tiêna đượca đềa cậpa bởia Akerlofa (1970).a Theoa đó,a thônga tina bấta câna xứnga xảya raa khia cáca thànha phầna củaa thịa trườnga khônga nắma giữa cùnga mộta lượnga thônga tin.a Dẫna đếna mộta bêna thama giaa giaoa dịcha sẽa chiếma đượca lợia thếa doa cóa nhiềua thônga tina hơna cáca bêna còna lại.a Bấta câna xứnga thônga tina sẽa dẫna đếna haia hệa quảa phổa biếna nhất,a đóa làa sựa lựaa chọna nghịcha (adversea selection)a vàa rủia roa đạoa đứca (morala hazard).a Lựaa chọna nghịcha làa hànha độnga xảya ra trước khi ký kết hợp đồng của bên có nhiều thông tin có thể gây tổn hại cho bên ít thông tin hơn. Môia trườnga phápa lýa vềa hoạta độnga ngâna hàng:a Hệa thốnga văna bảna phápa lýa chưaa đồnga bộ,a chưaa hoàna thiệna đãa cảna trởa nhiềua hoạta động,a gâya raa rủia roa tiềma ẩna ngànha ngâna hàng.a Sựa bấta cậpa vàa chồnga chéoa củaa cáca văna bảna luậta sẽa khiếna ngâna hànga gặpa khóa khăna tronga quáa trìnha xửa lýa vàa thua hồia nợ, đặc biệt đối với tài sản đảm bảo bất động sản, theo quy định hiện hành thì không thể đổi tên bất độnga sảna nếua chủa sởa hữua chưaa đồnga ý,a nếua manga raa tòaa thìa thủa tụca rườma rà,a phứca tạp,a thờia giana kéoa dài,…a ảnha hưởnga đếna chấta lượnga vàa giáa trịa củaa tàia sảna đảma bảo.a Cáca quya địnha vềa kiểma toána chưaa đủa sứca mạnha thựca hiệna khiếna sốa liệua khônga đảma bảoa đểna thẩma địnha choa vay.

MÔ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

• MÔ HÌNH VÀ GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 1. Mô hình nghiên cứu đề xuất
• PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Áp lực kinh doanh, sức ép từ phía cổ đông, uy tín, thương hiệu khiến các ngân hàng giấu những khoản nợ đáng lẽ phải trích dự phòng.a Nhữnga ngâna hànga dựa đoána trướca mứca độa caoa tronga sựa tổna thấta vềa vốna cóa thểa tạoa raa mứca dựa phònga caoa hơna đểa giảma nhữnga biếna độnga tronga lợia nhuận.a Dựa phònga rủia roa tína dụnga thểa hiệna tháia độa vềa quảna trịa rủia roa củaa ngâna hàng.a Quảna trịa tốta làa yếua tốa gópa phầna giảma tỷa lệa nợa xấua NHTMa Việta Nam.a Vìa vậya táca giảa đềa xuất:a. Đây là chỉ tiêu tổng hợp, phản ánha toàna bộa kếta quảa cuốia cùnga củaa cáca hoạta độnga sảna xuất.a Nóa phảna ánha mốia quana hệa tươnga hỗa tronga quáa trìnha sảna xuất,a phâna phốia vàa sửa dụnga củaa sảna phẩma cuốia cùnga củaa sảna phẩma hànga hóaa vàa dịcha vụa tronga toàna nềna kinha tế.a Chỉa tiêua nàya tănga thểa hiệna nềna kinha tếa đanga tronga giaia đoạna tănga trưởnga kéoa theoa sựa mởa rộnga tína dụnga củaa hệa thốnga ngâna hànga cùnga vớia đóa thua nhậpa củaa cáca khácha hànga doanha nghiệpa vàa cả cá nhân cũng tăng theo, đáp ứng khả năng chi trả của các khoản vay, tuy nhiên khia nềna kinha tếa đia xuốnga ảnha hưởnga đếna nguồna thua củaa khácha hànga dẫna đếna tănga tỷa lệa nợa xấu.a vìa vậy,a tốca độa tănga trưởnga GDPa cóa tínha độa trễa theoa thờia gian.a Vìa vậya táca giảa đềa xuất:a. Theo Klein (2013) thì lạm phát làm mức giá chung của nền kinh tế tăng theo thời gian, lạm phát làma mấta giáa trịa thịa trườnga củaa đồnga tiểna haya giảma sứca muaa củaa đồnga tiền.a Vềa cơa bảna lạma pháta làma giảma giáa trịa củaa củaa cáca khoảna vaya nêna khảa nănga trảa nợa củaa khácha hànga sẽa thuậna lợia hơn,a nhưnga bêna cạnha đóa lạma pháta cũnga ảnha hưởnga đếna thựca nhậpa thựca củaa khácha hàng, làm cho thu nhập thực của khách hàng giảm, tiền lương có tốc độ tăng chậm hơn thì lạm pháta sẽa làma tănga tỷa lệa nợa xấu.a Tronga trườnga hợpa ápa dụnga lãia suấta thảa nổia choa khoảna vaya thìa lạma pháta tănga caoa dẫna đếna lãia suấta tronga hợpa đồnga tína dụnga tănga cao,a khia lạma pháta tănga caoa chínha sácha tiềna tệa thắta chặta đểa chốnga lạia lạma pháta cũnga làma ảnha hưởnga đếna quáa trìnha sảna xuấta kinha doanh,a tănga nguya cơa khônga trảa đượca nợa củaa khácha hàng.a Tóma lạia việca giaa tănga lãia.

Qua nội dung của ba phương phươnga phápa ướca lượnga trêna táca giảa nhậna thấya rằnga môa hìnha REMa vàa FEMa cóa nhiềua ưua điểma hơna soa vớia môa hìnha Pooleda OLS.a Tuya nhiêna đểa cóa đượca mộta môa hìnha tốia ưua nhất,a táca giảa sẽa đia theoa trìnha tựa nhưa sau:a đầua tiêna tiếna hànha ướca lượnga Pooeda OLS,a saua đóa ướca lượnga môa hìnha Fixeda Effect.a Đểa biếta giữaa môa hìnha Pooleda OLSa vàa nhóma môa hìnha FEMa vàa REMa môa hìnha nàoa phùa hợpa hơna bằnga cácha sửa dụnga cônga cụa Redundanta Fixed Effects trên Eviews 8 để kiểm định xem hệ số chặn của hàm hồi quy của từng ngân hàng có khác nhau không. Nếu hệ số tương quan giữa các biến độc lập lớn hơn 0.8 (còn đượca gọia làa hệa sốa tươnga quana cao),a taa cóa hiệna tượnga đaa cộnga tuyếna cao.a Cácha haia làa kiểma địnha đaa cộnga tuyếna giữaa mộta biếna độca lậpa soa vớia cáca biếna độca lậpa còna lạia thônga quaa sửa dụnga thừaa phónga đạia phươnga saia VIF.a Nếua hiệna tượnga đaa cộnga tuyếna xảya ra,a táca giảa sẽa khắca phụca bằnga cácha bỏa đia biếna độca lậpa cóa đaa cộnga tuyến,a đâya làa cácha làma đơna giảna nhấta vìa saua khia bỏa biếna độca lậpa cóa đaa cộnga tuyến,a cáca hệa sốa hồia quya củaa cáca biếna còna lạia từa chỗa kháca 0a vàa khônga cóa ýa nghĩaa thốnga kêa cóa thểa trởa thànha kháca 0a cóa ýa nghĩaa thốnga kê.a. Kiểma địnha hiệna tượnga phươnga saia thaya đổi:a táca giảa sẽa tiếna hànha kiểma địnha Breuscha –a Pagana choa môa hìnha Pooleda OLSa hoặca FEM.a Nếua môa hìnha cóa phươnga saia thaya đổia sẽa đượca khắca phụca môa hìnha nghiêna cứua bằnga cácha ướca lượnga lạia môa hìnha đượca chọna bằnga phươnga phápa GLS.a Nếua tronga trườnga hợpa môa hìnha REMa đượca chọna thìa đềa tàia chỉa tiếna hànha kiểma địnha đaa cộnga tuyếna vàa tựa tươnga quana doa môa hìnha Randoma Effecta chưaa cóa cácha thứca kiểma địnha phươnga saia thaya đổi.

KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN

• THỐNG KÊ MÔ TẢ MẪU NGHIÊN CỨU VÀ XEM XÉT SỰ TƯƠNG QUAN CỦA CÁC BIẾN ĐỘC LẬP TRONG MÔ HÌNH
• KẾT QUẢ MÔ HÌNH HỒI QUY
• THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

ROEa cóa giáa trịa trunga bìnha làa 12.46%,a độa lệcha chuẩna làa a 7.31%a đốia vớia độa lệcha chuẩna nàya thìa mứca độa chênha lệcha quaa cáca năma tạia mỗia ngâna hànga kháa lớn.a Giáa trịa nhỏa nhấta làa 0.2%a (Ngâna hànga SHBa năma 2013),a giáa trịa lớna nhấta làa 27.99%a (Ngâna hànga VPBa năma 2020).a Khoảnga cácha vềa ROEa củaa cáca ngâna hànga tronga giaia đoạna nàya rấta cao,a nóa thấya đượca sựa cácha biệta củaa cáca ngâna hànga lớna và ngân hàng nhỏ trong hệ thống ngân hàng qua quá trình thu lợi nhuận của mình. Vì vậy, khi quy mô càng lớn thì các ngân hàng cànga thama vọnga muốna kiếma đượca lợia nhuậna nhiềua hơna vìa thếa sẽa tícha cựca giaa tănga hoạta độnga tína dụnga từa đóa tạoa raa nguya cơa gâya raa nợa xấua doa chấta lượnga tína dụnga cóa thểa bịa bỏa qua.a Đâya cũnga chínha làa kếta luậna củaa nhóma táca giảa Salasa vàa Suarinaa (2002);a Ghosha (2015);a Nguyễna Thịa Hồnga Vinha (2015).a Vìa vậya giảa thuyếta H1:a Quya môa ngâna hànga cóa tươnga quana dươnga vớia nợa xấua tạia cáca NHTMa Việta Nama đượca chấpa nhận.a. Vì vậy tỷ lệ này ngân hànga sẽa trícha lậpa khia cáca khoảna nợa cóa rủia roa xuấta hiện.a Chínha vìa thếa tỷa lệa nàya cànga tănga thìa khảa nănga ngâna hànga gặpa nợa xấua cànga nhiềua haya nóia cácha kháca lợia nhuậna tronga hoạta độnga tína dụnga củaa ngâna hànga cóa khảa nănga giảm.a Đâya cũnga chínha làa kếta luậna củaa nhóma táca giảa Ghosha (2015);a Phạma Dươnga Phươnga Thảoa vàa Nguyễna Linha Đana (2018).a Vìa vậy,a giảa thuyếta H3:a Tỷa lệa trícha lậpa dựa phònga rủia roa tína dụnga cóa tươnga quana dươnga vớia nợa xấua tạia cáca NHTMa Việta Nama đượca chấpa nhận.

Đối với NHTM Việt Nam việc tăng trưởng tín dụng là một tín hiệu đáng mừng vì ngân hàng có thể luân chuyển các nguồn vốn từa huya độnga đếna cáca đốia tượnga cầna vốna thônga quaa hoạta độnga tína dụng.a Tuya nhiêna nóa lạia manga mộta rủia roa tiềma ẩna đóa chínha làa khia tănga trưởnga tína dụnga cànga mạnha nếua ngâna hànga cóa thểa kiểma soáta tốta việca thua hồia nợa gốca vàa lãia sẽa làma ngâna hànga ngàya cànga giàua cóa nhưnga nếua doa tănga trưởnga tína. • Tronga nghiêna cứua nàya củaa táca giảa thìa đốia vớia yếua tốa tôca độa tănga trưởnga kinha tếa thìa kếta quảa nghiêna cứua choa thấya yếua tốa khônga cóa ýa nghĩaa thốnga kêa tronga môa hìnha vìa vậya tốca độa tănga trưởnga khônga cóa táca độnga đếna nợa xấua tạia cáca NHTMa Việta Nam.a Luậna giảia choa vấna đềa nàya thìa tronga môia trườnga kinha tếa pháta triểna thìa việca trảa nợa củaa khácha hànga còna phụa thuộca vàoa ýa chía trảa nợa củaa khácha hànga vớia ngâna hànga mặta kháca khácha hànga cóa thểa chiếma dụnga vốna củaa ngâna hànga làma việca sai mục đích nên dù kinh tế có tăng trưởng vẫn ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. • Hệa sốa bêa taa củaa tỷa lệa lạma pháta (INF)a làa 0.3948a điềua nàya cóa nghĩaa làa tỷa lệa lạma pháta (inf)a cóa tươnga quana dươnga vớia nợa xấua tạia cáca NHTMa Việta Nam.a Nếua tỷa lệa lạma pháta (INF)a tănga 1a đơna vịa thìa nợa xấua tạia cáca NHTMa Việta Nama sẽa tănga 0.3948a đơna vị.a Kếta quảa nàya tươnga đồnga vớia kếta quảa củaa nhóma táca giảa Kleina (2013).a Nêna kinha tếa cóa lạma pháta sẽa làma choa sứca muaa củaa đồnga tiềna giảm,a giáa cảa hànga hóaa tănga theoa làma choa cáca chia phía sảna xuấta hànga tănga theoa ảnha hưởnga đếna việca lưua thônga hàng bán hàng khó.