MỤC LỤC
Kinh doanh trong lĩnh vực bảo hiểm tạo cho DNBH một nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ lúc thu phí bảo hiểm đến khi thực hiện thanh toán tiền bồi thường hoặc trả tiền bảo hiểm cho khách hàng. - Do vừa phải đảm bảo hoạt động của nghiệp vụ bảo hiểm gốc vừa tập trung vốn cho hoạt động đầu tư thương mại nên ngoài những yếu tố tác động của thị trường tài chính, tiền tệ… hiệu quả của hoạt động đầu tư thương mại của DNBH chịu ảnh hưởng rất lớn của hoạt động bảo hiểm gốc.
Nếu doanh nghiệp bảo hiểm có doanh thu lớn nhưng quản lý không tốt, các khoản về nợ phí bảo hiểm, tạm ứng cao, hoặc việc quản lý dòng tiền không hiệu quả (vì thường các doanh nghiệp bảo hiểm có các chi nhánh nằm rải rác trên một địa bàn rộng lớn), bồi thường quá lớn, cũng là nhân tố ảnh hưởng tới quy mô của nguồn tiền để đầu tư. Ví dụ: Tại Việt nam, theo Nghị định 46/2007/NĐ-CP ngày 27/03/2007 của Chính phủ chỉ cho phép các doanh nghiệp bảo hiểm đầu tư tối đa 35% vốn nhàn rỗi tự dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm để đầu tư mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp không có bảo lãnh, góp vốn vào các doanh nghiệp khác. Một yếu tố khác ảnh hưởng tới hiệu quả đầu tư đó là tăng thu nhập của người dân, thu nhập của người dân tăng cao thì việc họ chú ý tới an toàn của bản thân họ và gia đình sẽ được quan tâm hơn, qua đó làm tăng khả năng khai thác bảo hiểm gốc, từ đó tăng quy mô nguồn vốn đầu tư.
Bên cạnh đó, PJICO cũng là nhà bảo hiểm cho hàng loạt các công trình, dự án trị giá hàng nghìn tỷ đồng như: Dự án quốc lộ 1A, đường Hồ Chí Minh; cầu Bãi cháy, cầu Cần Thơ; Nhà máy thuỷ điện Sơn La, Thuỷ điện Sesan 3; bảo hiểm các toà nhà văn phòng, khách sạn lớn; các đội tàu viễn dương của Petrolimex, Vosco…. Trong những năm qua, PJICO đã giải quyết bồi thường hàng nghìn vụ tổn thất lớn như: Vụ cháy kho xăng dầu K31 (trên 21 tỷ đồng), tổn thất do lốc xoáy làm sập cẩu rót than tại Công ty Tuyển than Cửa Ông (trên 40 tỷ đồng), tổn thất sập cầu cần thơ (trên 25 tỷ đồng), vụ đắm 11000 tấn phân Urê của Vegecam Hải Phòng (1,4 triệu USD), tổn thất mặt hàng phân Kali trên tàu Maritime (trên 2 triệu USD)…. Bên cạnh hoạt động kinh doanh, công ty luôn quan tâm đến các công tác xã hội, thể hiện trách nhiệm với công đồng như: Các công tác từ thiện, tặng quà ủng hộ đồng bào bị thiên tai; xây dựng Nhà tình nghĩa; phụng dưỡng các bà mẹ Việt Nam anh hùng…số tiền lên đến hàng chục tỷ đồng.
Chức năng của các phòng nghiệp vụ Công ty gồm: Tham mưu về công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, các đại lý; nghiên cứu tham mưu phát triển các sản phẩm mới, các chính sách phát triển nghiệp vụ trên những nghiệp vụ bảo hiểm cụ thể; hướng dẫn, hỗ trợ các Chi nhánh thành viên trong quá trình hoạt động;. Với định hướng đó, Công ty đã xây dựng chính sách bán hàng hiệu quả nhưng vẫn đảm bảo tăng trưởng, thực hiện công tác sàng lọc và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ công nhân viên, đầu tư xây dựng cơ sở vật chất cho các đơn vị trực thuộc…, và vì vậy doanh thu tăng từ 852 tỷ đồng lên xấp xỉ 1500 tỷ đồng vào năm 2010, nhiều trụ sở chi nhánh đã và đang được xây dựng, nguồn nhân lực ngày càng chuyên nghiệp hơn. Thực hiện chiến lược phát triển bền vững và đáp ứng tiêu chuẩn cao về cẩn trọng trong kinh doanh bảo hiểm, năm 2010 PJICO đã trích lập dự phòng nghiệp vụ đạt gần 785 tỷ đồng tăng 101 tỷ so với năm 2009, tăng 240 tỷ so với năm 2008 các quỹ dự phòng lớn là cơ sở đảm bảo sự an toàn về tài chính để phát triển bền vững của Công ty trong những năm tiếp theo.
Để có thể thực hiện đầu tư có hiệu quả cao, ngoài việc làm sao tập trung được một lượng vốn lớn cho hoạt động đầu tư, PJICO còn phải tính toán và duy trì một lượng vốn hợp lý, vừa đủ để đảm bảo cho hoạt động của các nghiệp vụ bảo hiểm gốc và đáp ứng các yêu cầu của pháp luật về duy trì khả năng thanh toán đối với DNBH. Do giá cả tăng cao, thị trường bảo hiểm ngày càng cạnh trạnh gay gắt nên chi phí bồi thường, chi phí quản lý hoạt động kinh doanh bảo hiểm ngày càng tăng dẫn tới lợi nhuận hoạt động kinh doanh bảo hiểm gốc nói chung có xu hướng ngày càng giảm và thậm chí nhiều doanh nghiệp bảo hiểm trong những năm gần đây thường xuyên lỗ về kinh doanh bảo hiểm gốc. Trong điều kiện cạnh tranh ngày càng khốc liệt, các doanh nghiệp bảo hiểm phải luôn tính đến một biểu phí cạnh tranh với phạm vi bảo hiểm ngày càng được mở rộng, chi phí cho hoạt động khai thác ngày càng tăng, chi phí bồi thường cũng tăng cao do giá cả tăng lên…Chính vì vậy, thu nhập từ hoạt động đầu tư dần trở thành cơ sở để trang trải các khoản chi phí và là nguồn gốc chính sản sinh lợi nhuận của công ty.
Thực tế tại Việt Nam cũng cho thấy trong những năm vừa qua, các công ty bảo hiểm hoạt động trong lĩnh vực phi nhân thọ gần như không còn lợi nhuận về kinh doanh trong nghiệp vụ bảo hiểm nữa mà lợi nhuận của các doanh nghiệp bảo hiểm chủ yếu là từ họat động đầu tư tài chính từ các nguồn vốn nhàn rỗi của mình. Nguồn: Báo cáo tài chính PJICO các năm 2006-2010 Lợi nhuận đầu tư với việc ngày càng trở nên quan trọng đối với doanh nghiệp bảo hiểm khi doanh thu của doanh nghiệp tăng lên làm chi phí quản lý doanh nghiệp tăng, vốn chủ sở hữu có xu hướng tăng nên việc có được lợi nhuận cao để phục vụ chi trả cổ tức, chi hỗ trợ khuyến khích cho các hoạt động của doanh nghiệp là điều không thể thiếu. Không những thế cùng với sự phát triển của DNBH về doanh thu, lợi nhuận thì trong thời gian vừa qua PJICO đã thực hiện rất tốt chức năng đầu tư trở lại nền kinh tế được thể hiện qua vốn đầu tư trở lại nền kinh tế qua Biểu 2.3.
Năm 2008 Công ty lại bị lỗ từ chứng khoán tới trên 20 tỷ đồng, tuy nhiên do lãi suất ngân hàng tăng cao và vì vậy hoạt động đầu tư được dịch chuyển sang tiền gửi đã đem lại lợi nhuận tìên gửi lên tới 67 tỷ đồng – tỷ suất lợi nhuận trên vốn đầu tư của tiền gửi trên 14% và đem lại lợi nhuận chung cho Công ty từ hoạt động đầu tư là 53 tỷ đồng. Thực tế, mặc dù PJICO luôn là một trong bốn doanh nghiệp chiếm thị phần lớn nhất, có doanh thu phí bảo hiểm cao, tuy nhiên cũng giống như tình trạng chung của các DNBH tại Việt Nam đó là tình trạng về công nợ tạm ứng, công nợ phí còn kéo dài và dây dưa qua các năm điều đó dẫn đến việc nguồn vốn thực huy động được không nhiều cụ thể: qua Bảng 2.2 ta thấy năm 2008 chỉ tiêu phải thu/tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn là 143 tỷ đồng/ 830 tỷ đồng = 17,3%; chỉ tiêu phải thu/. + Thị trường chứng khoán cũng đã thu hút được khá nhiều nguồn vốn tuy nhiên vẫn còn tồn tại nhiều vấn vấn đề: Chỉ số VNIDEX dao động mạnh, nhất là trong năm 2007 và 2008; số lượng công ty niêm yết khá nhiều nhưng chất lượng hoạt động và các thông tin công bố còn thiếu chính xác; các nhà đầu tư trong nước chủ yếu đầu tư theo phong trào nên khó tính toán….
Một là, Phát triển thành Tổng công ty Tài chính có trình độ và sức mạnh cạnh tranh với quốc tế, đứng hàng đầu trong việc cung cấp các dịch vụ bảo hiểm và đầu tư tài chính tại Việt Nam và có uy tín trong khu vực; kinh doanh trong các lĩnh vực bảo hiểm PNT, đầu tư tài chính, chứng khoán và các dịch vụ tài chính khác, trong đó lấy hoạt động kinh doanh bảo hiểm làm nòng cốt. Sáu là, Nâng cao trình độ quản lý và chất lượng phục vụ khách hàng trong bất kỳ lĩnh vực kinh doanh nào của PJICO: Từ việc nghiên cứu phát triển các sản phẩm, dịch vụ tới việc tư vấn cho khách hàng các giải pháp tối ưu hoặc xây dựng các mối quan hệ hợp tác chặt chẽ, cùng phát triển với khách hàng, với các đối tác trong nước và khu vực. Tám là, Liên kết chặt trẽ với các cổ đông, các Tổng công ty thành viên của Petrolimex từ đó tạo ra được nền tảng cho các dịch vụ liên kết, làm tăng sức cạnh tranh của lĩnh vực kinh doanh chính là bảo hiểm; đầu tư tài chính an toàn, hiệu quả, có tính thanh khoản đảm bảo để các khách hàng đến với PJICO không chỉ có được dịch vụ bảo hiểm chất lượng tốt mà còn có các tiện ích thiết thực về dịch vụ tài chính như chuyển tiền, thanh toán, vay – trả, uỷ thác đầu tư, mua – bán chứng khoán với chất lượng ngang tầm quốc tế.
Trong quá trình tổ chức hoạt động đầu tư muốn nâng cao hiệu quả công tác đầu tư thì PJICO cần phải thực hiện việc giám sát quá trình này đồng thời luôn phân tích và đưa ra những đánh giá, điều chỉnh trong quá trình đầu tư, chỉ có vậy mới giải quyết các vấn đề và những điểm yếu tiềm ẩn mà đã được trình bày ở phần thực trạng công tác tổ chức hoạt động đầu tư của PJICO. Qua thời gian thực tập, nghiên cứu và thực hiện chuyên đề này, em nhận thấy các vấn đề lý luận và thực tiễn về hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm ở Việt Nam nói chung và tại PJICO nói riêng, tình hình hoạt động và hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp đã thu được những kết quả rất đáng khích lệ nhất là hoạt động đầu tư.