Quản lý rủi ro tín dụng trong cấp tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh TP Hồ Chí Minh

Kết quả kinh doanh của ngân hàng Ngoại thương Việt Nam CN Hồ ChíMinh

Trong vòng 3 năm vừa qua, CN đã nghiêmtúcthựchiệngiớihạntíndụngchophép.Sựtăngtrưởngliêntụccủanguồnvốnhuyđộng trong 3 năm cho thấy CN đã quan tâm nhiều hơn đến hoạt động quảng bá, liênkết rộng với các tổ chức và DNNVV trên địa bàn cũng như các chính sách ưu đãihấpdẫn về bán chéo sản phẩm. Hồ Chí Minh đã nghiêm túcgiới hạn tín dụng cho phép và tăng cường hoạt động quảng bá, liên kết với các tổ chức,DNNVV trên địa bàn và ưu đãi bán chéo sản phẩm. Các nghiệp vụkiểm soát RRTD chặt chẽ cùng với chính sách hỗ trợ DNNVV đã giúp giảm thiểu ảnhhưởngtiêucựccủađạidịchCOVID-19đếnCN.ViệcđánhgiátổngthểRRTDDNNVVcủa CN trong giai đoạn từ năm 2019-2021 là rất quan trọng.2.2 Thực trạng về rủi rotronghoạtđộngtíndụngDNNVVnhỏvàvừacủaNHNgoạiThươngCNthànhphốHồChíMinh 2.2 ThựctrạngvềrủirotronghoạtđộngtíndụngdoanhnghiệpnhỏvàvừacủangânhàngN goạiThương chinhánhthành phốHồChí Minh.

Các quy định ngăn ngừa rủi ro hoạt động tín dụng doanh nghiệp của NHNgoạithương Việt Nam

- Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tín dụng theo cấp: Cơ cấu tổ chức củaVietcombank hiện nay chủ yếu là mô hình tập trung, chỉ có phòng quản lý RRTD ởhội sở, trong khi ở góc độ CN thì chỉ có Ban lãnh đạo và các phòng ban chức năng,chưacóphòngchuyêntráchvềquảnlýrủironóichungvàRRTDnóiriêng.Vìvậy,hoạt động nhận diện, đo lường, đánh giá và kiểm soát RRTD của CN còn nhiều bấtcập, thiếu chủ động. Chính sách này phù hợp với địnhhướng phát triển DNNVV nhỏ và vừa của Chính phủ, chính quyền địa phương vàchiếnlượchoạtđộngcủaVietcombank.Ngoàira,tùytừngthờikỳhoặctìnhhìnhcụthể hoạt động của CN, ban lãnh đạo CN có thể ra các quyết định nội bộ hạn chế cấptín dụng các lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro như bất động sản, chứngkhoán,. DNNVVngànhsảnxuấttăngdầntừ3.300tỉđồngnăm2018lên5.976tỉđồngvàonăm2021,vớitốc độtăngtrưởngquacácnămlầnlượtlà15%,37%và15%.Trongkhiđó,lĩnhvực thương mại dịch vụ đang tăng dần tỉ trọng trong danh mục dư nợ DNNVV củaCN, từ 1.516 tỉ đồng năm 2018, sau đó giảm nhẹ xuống 1.074 tỉ đồng năm 2019.Nguyên nhân giảm dư nợ cấp tín dụng DNNVV ngành công nghiệp năm 2019 là dotập trung thu hồi các khoản nợ có vấn đề.

Kết quả là tỉ lệ nợ quá hạn DNNVV giảm dần và chiếm tỉ trọng thấp hơn trongcơ cấu nợ quá hạn của CN, không chỉ trong năm 2019 mà còn tiếp tục giảm mạnhtrongnăm2020,chỉcònchiếm25%.Tuynhiên,doảnhhưởngcủađạidịchCOVID-19, tỉ lệ nợ quá hạn DNNVV tăng lên 508 tỉ đồng trong tổng số nợ quá hạn của CNlà 1.518 tỉ đồng, tương ứng với tỉ lệ 32%. - Phần thứ hai liên quan đến đánh giá của nhân viên được phỏng vấn về cácnhân tố ảnh hưởng đến RRTD trong hoạt động tín dụng DNNVV tại VietcombankCNTp.HồChíMinh.PhầnnàysửdụngthangđiểmLikerttừ1đến5điểm,trongđó điểm 1 là điểm số thấp nhất thể hiện sự hoàn toàn không đồng ý với nhận định đưara và tăng dần cho tới điểm 5 là điểm số cao nhất thể hiện sự hoàn toàn đồng ý vớinhận định.

Vềchínhsáchtíndụng

Điểm trung bình đạt được là 4.55, cho thấy phần lớn nhõnviờnđềuđồngýchớnhsỏchtớndụngquyđịnhrừràngcỏcnộidungliờnquanđếncấptớndụngvàq uảntrịRRTDchokhỏchhàngDN.Bờncạnhquyđịnhđầyđủnộidung,việcquyđịnhrừràngcỏcnộidun gcủachínhsáchtíndụngcũngđónggópquantrọngcho việc giảm thiểu RRTD trong tín dụng DNNVV của CN. Nhân viên tín dụng tạiCN cũng đánh giá tốt cho nhận định “Chính sách tín dụng của Vietcombank thườngxuyên được cập nhật, điều chỉnh phù hợp với quy định của pháp luật và chiến lượckinhdoanh”vớiđiểmtrungbìnhlà4.55,từ40/40nhânviênchọnmứctừđồngýtrởlên. Trong đó, có 18 nhân viên đánh giá ở mức 4, chiếm 45% nhân viên tham giaphỏngvấn;55%nhânviênđánhgiáởmức5.KếtquảnàychothấyVietcombankđãkhôngngừng cậpnhật,điềuchỉnhnộidungtrongchínhsáchtíndụngđềphùhợpvớithayđổicủachínhsáchkinhtếvà thịtrường.Thôngquaviệckhôngngừngcậpnhật,điều chỉnh chính sách tín dụng, hoạt động quản trị RRTD trong tín dụng DNNVVcủaCNcóđượckhungđểhoạtđộng phùhợpnhằmgiảmthiểuRRTD.

Vềquytrìnhtíndụng

Nguồn:tổnghợpcủatácgiả - Nhận định “Quy trình tín dụng áp dụng cho DNNVV của Vietcombank chỉtiết các nghiệp vụ cần thực hiện” có điểm trung bình là 4.3 điểm, thấp thứ hai trongnhómcácchỉtiêuđánhgiávềquytrìnhtíndụng.Trongđó,có6nhânviêntíndụng,chiếm 15% chỉ chọn ở mức bình thường. 20 người là hoàn toàn đồng ývớinhậnđịnh,chiếmtỉlệ50%.45%cònlạiđồngývớinhậnđịnhđượcđưara.Mặcdù vậy, vẫn có 3 ý kiến đóng góp cần xem xét phân nhóm nhân viên tín dụng theochuyênmônphụtráchlàDNNVVhoặccánhânđểnângcaohiệuquảcôngviệcthayvìvừaphải quảnlý DNNVV vừaquản lýcá nhânnhưhiện nay. 22 người, chiếm tỉ trọng 55% đánh giá ở mứcđồngý.Phầncũnlạilàhoàntoànđồngývớinhậnđịnhđượcnờura.Việcphõnđịnhrừtrỏchnh iệmtrongquátrìnhphốihợpgiữacácbộphậngiúpchohoạtđộngtíndụngDNNVV được diễn ra nhanh chóng, phù hợp với quy định và góp phần hạn chếRRTD xảy ra.

Vềnhânviêntíndụng

Nguồn: Tổng hợp của tác giảCácnhậnđịnhcònlạiliênquanđếnnhânviêntíndụngđềunhậnmứcđiểm trungbìnhlà4.35.Trongđó,cáctiêuchíđềucó3đến4người,chiếmtỉlệtươngứngtừ 5% cho đến 10% đối tượng phỏng vấn đánh giá ở mức bình thường. - Nhận định “Các nghiệp vụ quản trị RRTD sau cấp tín dụng được chú trọngnhư tái thẩm định tín dụng, tái xếp hạng tín nhiệm..” có mức điểm 4.25 với 1 nhânviên(5%)đánhgiáởmứcbìnhthườngvàchỉcó12nhânviênởmứchoàntoànđồngý.Kếtquản àychothấyhoạtđộngquảntrịRRTDsaukhicấptíndụngcầnphảiđượccảithiện.Theogópýcủan hânviêntíndụng,việcquảntrịRRTDcủaCNmớichỉ. Vẫn có ý kiến đóng góp cần chú trọnghơnđếnkiểmtoánnộibộtronghoạtđộngquảntrịRRTD,nhằmđảmbảocácsaisót,sai phạm trong quá trình cấp tín dụng DNNVV được phát hiện kịp thời, giảm thiểuđược RRTD tại CN.

Vềhệthốngcôngnghệthôngtin

Trong phiếu phỏng vấn,có 2 ý kiến góp ý về nội dung đánh giá liên quan đến đánh giá các yếu tố định tínhbởi những yếu tổ này có vai trò quan trọng trong xếp hạng tín nhiệm của DN, đặcbiệt với những DNNVV không có kiểm toán độc lập. - Đángchúýnhấtlànhậnđịnh“RRTDDNNVVtạichỉnhánhđượckiểmsoáttrong mức độ cho phép” đạt giá trị là 4.5 nhưng có 2 nhân viên tín dụng đánh giá ởmứcđộbìnhthường.Điềunàylàphùhợpvớikếtquảnghiêncứunăm2018vànăm. Tómlại,kếtquảphỏngvấnđánhgiácủanhânviêntíndụngvềrủirotrongtíndụng DNNVV của Vietcombank Hồ Chí Minh cho thấy CN đã đạt được một số kếtquả nhất định như kiểm soát phù hợp với kế hoạch hoạt động, RRTD đang được cảithiện và được kiểm soát ở mức độ cho phép.

Đánh giá chung về rủi ro hoạt động tín dụng DNNVV của ngân hàng NgoạithươngViệt Nam -CN thành phốHồ Chí Minh

Mặt khác, việc thay đổi khung pháp lý cũng là một trong những nguyên nhânkháchquantácđộnglớnđếnRRTDcủaCNtronggiaiđoạnnghiêncứu.Nhiềukhoảntín dụng DNNVV không trả được nợ đo dính quy hoạch hoặc thay đổi quy hoạch,ảnh hưởng đến kế hoạch xử lý TSĐB. +Cơcấutổchứcnhânsựtậptrungcónghĩalàmộtnhânviênchịutráchnhiệmcho hầu hết quy trình cấp tín dụng, bao gồm tiếp nhận hồ sơ đến khi thanh lý hợpđồng,đãgâyảnhhưởngđángkểđếnRRTDcủakháchhàngDNNVVtạiCN.Áplựccôngviệclớn, kếthợpvớinhiềunhânviênchưacóđủkinhnghiệmkhilàmviệcvớicác DNNVV lớn, đóng góp vào việc chất lượng tín dụng của DNNVV có xu hướnggiảm. Các nội dung đánh giá định tính còn hạn chế, phụ thuộc quá nhiềuvàocácchỉtiêuđịnhlượngtrongkhiphầnlớncácDNNVVvayvốnlàSMEscóbáocáotàichính chưađượckiểmtoánđộclập.KếtquảphỏngvấnđộingũnhânviêntíndụngcủaCNcũngchothấycá cyếutốphitàichínhcònchưanhiều.Đồngthời,chưaứng dụng nhiều mô hình đo lường RRTD DNNVV trong hệ thống để có cơ sở sosánhđối chiếu.

Chuyênmônhoánhânsự

Ở góc độ CN, tuy việc gom lại phòng bán lẻ kiêm luôn SMEs giúp tinh gọn bộmáy nhưng việc gom như vậy khiến cho nhân viên tín dụng phải đảm trách nhiềunhiệmvụ,phảinắmbắtnhiềuquytrìnhvàkhóamhiểuđặcđiểmcủatừngnhómđốitượngDN.T hựctrạngmộtnhânviênvừaquảnlýkháchhàngcánhânvừaDNVVNtùytheokhảnăngtiếpcận DNNVVcủanhânviên.Điềunàyvừalàmgiảmhiệusuấtcôngviệcvừagâykhókhănchoviệcquảnlý khoảntíndụng,danhmụccấptíndụng.Giải pháp nhằm hạn chế tối đa những sai sót trong quá trình tác nghiệp trong bốicảnh hiện tại là CN cần có quy định chia nhóm nhân viên tín dụng thành hai nhómnhânviêntíndụngcánhânvànhânviêntíndụngDN.Nhữngnhânviêntíndụngnàocóthểtiếpc ậnđộngnhómDN,amhiểutàichínhDN,cónhiềukinhnghiệmđểđánhgiácáckhoảntíndụngphứct ạpnênđểphụtráchkháchhàngDN.Việcbánchéosảnphẩm, tức nhân viên tín dụng CN có thể tiếp cận DNNVV để. Trong mô hình 6C có yếu tố môi trường hoạt động là nộidung thường chưa được chú trọng nhiều trong nội dung phân tích thẩm định tại CN.Việcđưaracácđánhgiávềtriểnvọngkinhtếđịaphương,vềngànhnghềkinhdoanhcủa DNNVV còn nhiều hạn chế, ảnh hưởng đến việc nhận diện và đánh giá rủi rocủakhoảntíndụng.Đốivớicáckhoảntíndụngmởrộngsảnxuấtkinhdoanh,dựánđầu tư đòi hỏi phải phân tích, đánh giá phức tạp. Với nhận thức trở thành nguyên tắc sống còn trong hoạt động cấp tín dụng làmọi khoản tín dụng đều phải có bảo đảm, dù là bảo đảm bằng tài sản vật chất hayđảm bảo bằng uy tín thì đều phải thẩm định hết sức kỹ càng và khoa học, có cơ sở.Riêngđốivớiviệcđảmbảobằngtàisảnvậtchất,phảixemTSĐBđóngvaitròquantrọng nhằm giúp NH kiểm soát, giảm thiểu tổn thất khi RRTD xảy ra.

Hoànthiệnchínhsáchtíndụng

Điều này không những giúp CN kiểm soát được RRTD trong hoạt độngnghiệp vụ mà còn phù hợp với việc tiếp cận các quy định về quản trị RRTD theothônglệquốctế.Muốnđạtđượcđiềunày,ngoàiphụthuộcvàocácđợttậphuấntậptrung, trực tuyến do Vietcombank hội sở triệu tập, CN cũng nên chủ động tổ chứccác buổi hội thảo từ cấp bộ phận đến cấp phòng và quy mô CN. Cần dành ra mộtphần kinh phí để đầu tư cho đội ngũ cán bộ lãnh đạo tiềm năng, có cơ chế tài trợ vàràng buộc đối với nhân sự được cử đi học trình độ cao hơn hoặc các khóa học cầnthiếttheo nhu cầu quảntrị RRTD của CN. TácgiảđềxuấthộisởVietcombankcầnthiếtlậptầmnhìnvàchiếnlượckinhdoanhthốngnh ấttừdàihạnhàngchụcnăm,trunghạntừ3đến5nămvàchiarahàngnăm, trong đú cú những định hướng rừ ràng trong việc đầu tư đối với các DNNVVnhỏ và vừa cũng như kế hoạch kiểm soát rủi ro nói chung và.