Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Cầu Giấy
MỤC LỤC
Nội dung thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của NHTM
Có nhiều nhân tố ảnh hởng đến nhu cầu tơng lai về sản phẩm của dự án nh: giá cả sản phẩm ( mối quan hệ giữa giá cả và nhu cầu thể hiện qua hệ số co giãn của cầu, thờng là mối quan hệ tỷ lệ nghịch), thu nhập của dân c ( với hàng hoá thông thờng thì khi thu nhập tăng nhu cầu tăng), hàng hoá thay thế và hàng hoá bổ sung( nếu sản phẩm của dự án là sản phẩm thay thế thì nhu cầu t-. ơng lai sẽ giảm khi hàng hoá thay thế tăng, nếu sản phẩm của dự án là hàng hoá. bổ sung thì nhu cầu tơng lai sẽ tăng khi hàng hoá bổ sung tăng ), dân số và mức tăng dân số ( một số loại hàng hoá phụ thuộc vào quy mô và tốc độ tăng dân số nh: điện, nớc, y tế, giáo dục..) và các nhân tố khác. Khi thẩm định chi phí hàng năm của dự án: trên cơ sở kiểm tra các văn bản quy phạm pháp luật của Chính phủ, các bộ, nghành có liên quan, của ngân hàng Nhà nớc về các yếu tố liên quan đến chi phí của dự án, ngân hàng đối chiếu với các quy định của ngành, lĩnh vực đó và các dự án khác mà ngân hàng đã từng thẩm định tơng tự để xác định chính xác mức chi phí cần thiết của dự án.
NPV 2
Nhóm nhân tố chủ quan
Quy trình thẩm định tài chính dự án gồm nhiều nội dung, mỗi nội dung lại cho phép đánh giá về một khía cạnh tài chính của dự án, tổng hợp các kết quả lại mới cho phép đánh giá một cách toàn diện về dự án.Vì vậy đây là căn cứ để cho cấn bộ thẩm định tiến hàng thẩm định tài chính dự án và đa ra kết luận về tính khả. Khi ngân hàng tổ chức công tác thẩm định tài chính dự án khoa học, hợp lý sẽ phát huy đợc điểm mạnh, hạn chế đợc điểm yếu của các bộ phận, tạo điều kiện để các bộ phận tham gia và tạo sự liên kết chặt chẽ giữa họ cùng làm việc sẽ phát huy đợc hết khả năng trong công việc, giảm rủi ro nghề nghiệp trong hoạt động thẩm định tài chính dự án.
Nhân tố khách quan
Nếu mụi trờng phỏp lý lành mạnh, rừ ràng, chặt chẽ sẽ tỏc động tớch cực đến kết quả công tác thẩm định, sẽ tạo điều kiện để công tác thẩm định tài chính dự án trong ngân hàng đợc tiến hành đúng trình tự, tuân theo pháp luật mà lại nhanh chóng, thuận tiện cho cả ngân hàng và khách hàng. Sự mâu thuẫn, chồng chéo, không ổn định của các văn bản pháp luật về các lĩnh vực liên quan đến công tác thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của NHTM sẽ gây ra sự không đồng bộ và thống nhất giữa công tác thống kê, công tác kế toán, tài chính cuả ngân hàng và chủ dự án, các bên liên quan gây ra việc mỗi bên có những kết quả thẩm định tài chính dự án định khác nhau và làm giảm tính khả thi của dự án.
Thực trạng công tác thẩm định tài chính dự
Khái quát về hoạt động của chi nhánh Ngân hàng công thơng cầu giấy
Tuy nhiên để có thể đáp ứng tốt hơn nhu cầu vay vốn theo dự án và nâng cao chất lợng tín dụng đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn để gia tăng mức d nợ của các khoản cho vay theo dự án thì công tác thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của ngân hàng cần phải đợc quan tâm thích đáng, có nh vậy chi nhánh Ngân hàng Công thơng Cầu Giấy mới phấn đấu tới mục tiêu hoạt động của mình là: “phát triển - an toàn - hiệu qủa”. Trong phân tích độ nhạy, ngân hàng dự kiến một số tình huống rủi ro xảy ra trong tơng lai làm các yếu tố đầu vào hay đầu ra thay đổi theo chiều hớng xấu cho dự án nh: giá nguyên-nhiên-vật liệu tăng, giá thuê nhân công tăng, sản lợng tiêu thụ giảm, doanh thu giảm..Những rủi ro đó có thể dẫn đến các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính thay đổi nh: NPV, IRR, PI, PP,..Nếu các chỉ tiêu đó sau khi tính lại vẫn đạt yêu cầu thì dự án đợc coi là ổn định ( độ nhạy cảm cao ) thì.
Ví dụ minh hoạ công tác thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh Ngân hàng
Trong những năm vừa qua, nền kinh tế Việt Nam phát triển với tốc độ cao, đạt mức tăng trởng khá từ 7,5% đến 8%/ năm, năm 2005 dự báo sẽ đạt 8,5% với nhiều công trình xây dựng sẽ có nhiều công trình trọng điểm triển khai trong thời gian tới do vậy đòi hỏi một lợng thép rất lớn khoảng từ 3,15 đến 3,3 triệu tấn/năm. Mặc dù năng lực sản xuất thép cán hiện nay trong nớc của mọi thành phần kinh tế tại thời điểm này đã vợt quá nhu cầu tiêu thụ do các nhà cung cấp lớn trên thị trờng thép Việt Nam hiện nay nh: Tổng công ty thép Việt Nam(VSC), Công ty Gang thép Thái Nguyên, Công ty cán thép Miền Nam, Công ty gang thép Đà Nẵng, Công ty Hoà Phát, Công ty thép Sông Đà, Công ty thép VINAKYOEL.
Giải pháp nâng cao chất lợng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh
Định hớng phát triển của chi nhánh ngân hàng Công thơng Cầu Giấy trong thời gian tới
Trên cơ sở những tồn tại của tình hình hoạt động tín dụng thời gian vừa qua, ngân hàng tiến hành rà soát, điều tra, xác minh lại các đối tợng khách hàng có tình hình tài chính yếu kém, khả năng trả nợ thấp để đa ra giải pháp giúp đỡ họ tháo gỡ khó khăn trong kinh doanh, thậm chí khi khả năng trả nợ của khách hàng bị giảm sút thì ngân hàng cần đa ra biện pháp xử lý kịp thời nh gia hạn nợ, giãn nợ, giảm lãi suất cho vay hoặc đầu t thêm vốn để khách hàng có điều kiện phát triển sản xuất và hoàn trả nợ cho ngân hàng. Trên cơ sở định hớng hoạt động tín dụng trong thời gian tới, chi nhánh ngân hàng Công thơng Cầu Giấy đã xây dựng chiến lợc, định hớng phát triển cho công tác thẩm định tài chính dự án nhằm nâng cao chất lợng hoạt động thẩm định tài chính dự án để giúp ngân hàng giảm bớt tỷ lệ nợ quá hạn và tìm kiếm những khách hàng mới có tính khả thi và hiệu quả hơn.
Giải pháp nâng cao chất lợng công tác thẩm định tài chính dự án tại chi nhánh ngân hàng Công thơng
Để thuận lợi hơn trong việc điều tra, xác minh thông tin thì mỗi ngân hàng nên thiết lập phòng lu trữ thông tin mộ tcách có hệ thống và liên kết với nhau để trao đổi thông tin về khách hàng nh: thông tin về nghành nghề kinh doanh, về thị trờng( các thống kê về tình hình sản xuất kinh doanh, xuất nhập khẩu, tốc độ tăng trởng của từng sản phẩm, ngành, thị trờng cụ thể.. ) , về chính sách vĩ mô của Chính phủ, các văn bản pháp lý, các quy định, tiêu chuẩn do Chính phủ và các Bộ, nghành khác ban hành nh: Luật đầu t trong nớc, Luật tín dụng, Luật đầu t nớc ngoài, Luật thuế, Luật doanh nghiệp, Luật kế toán. Vì vậy ngân hàng nên phân công mọt cán bộ thẩm định chịu phụ trách một số dự án đầu t cùng lĩnh vực, ngành nghề nhất định, để tạo điều kiện cho cán bộ thẩm định đi sâu vào nghiên cứu các vấn đề liên quan đến dự án đó nh: chính sách kinh tế, quy định của các văn bản pháp luật liên quan, thị trờng, công nghệ, sản xuất_ kinh doanh..Nhờ đó, mỗi khi thẩm định các dự án thuộc lĩnh vực mình phụ trách thì cán bộ thẩm định sẽ dễ dàng trong khâu thu thập và xử lý thông tin về dự án, nâng cao chất lợng thông tin từ dó nâng cao chất lợng thẩm định tài chính dự án.
Kiến nghị
Vì vậy, để nâng cao hiệu quả hoạt động của CIC, ngân hàng Nhà nớc cần hoàn thiện cơ chế nghiệp vụ thông tin tín dụng, chuẩn hoá nội dung thông tin và ứng dụng triệt để công nghệ tin học, có chế tài bắt buộc để thúc đẩy các ngân hàng thơng mại quan tâm đầy đủ về nội dung và thời gian cung cấp thông tin, chú trọng nâng cao chất l- ợng phân tích thông tin tổng hợp đợc và phản hồi cho các ngân hàng thơng mại những vấn đề cần chú ý đến các doanh nghiệp sẽ là khách hàng của họ. Với những kiến thức đã học trong nhà trờng và qua thời gian thực tập tại chi nhánh ngân hàng Công thơng Cầu Giấy, em đã cố gắng tìm hiểu và trình bày những vấn đề cơ bản của công tác thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh ngân hàng Công thơng Cầu Giấy, tuy còn nhiều thiếu sót nhng em xin mạnhh dạn đa ra những kiến nghị nhằm góp phần hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án tại chi nhánh tiến tới nâng cao chất lợng tín dụng và khả.
Môc lôc
NHTM : Ngân hàng thơng mại NHCT : Ngân hàng công thơng TSCĐ : Tài sản cố định.
