Đánh giá tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2010 - 2020

Các hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại

Để đa dạng hóa việc sử dụng nguồn vốn, phân tán rủi ro trong hoạt động, tăng thu nhập và hỗ trợ thanh khoản khi cần thiết, ngoài hoạt động tín dụng, các NHTM còn thực hiện các hoạt động đầu tƣ nhƣ đầu tƣ trực tiếp bằng cách góp vốn vào các doanh nghiệp, các công ty tài chính, hay đầu tư gián tiếp vào thị trường chứng khoán thông qua mua bán chứng khoán do Chính phủ, công ty phát hành. Ngoài ra, trước sự bùng nổ của công nghệ thông tin, các ngân hàng đã nhanh chóng ứng dụng những tiến bộ của khoa học công nghệ vào việc cung cấp và phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại nhƣ dịch vụ thẻ, dịch vụ home banking, internet banking, phonebanking, mobile banking và các dịch vụ ngân hàng quốc tế khác.

Hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại

• Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại

Có nhiều phương pháp đo lường hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTM như phương pháp đo lường bằng các chỉ số tài chính: lợi nhuận, tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản, tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu, các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tài chính; phương pháp phân tích hiệu quả biên với cách tiếp cận tham số; phương pháp phân tích hiệu quả biên với cách tiếp cận phi tham số. Phương pháp phân tích hiệu quả biên với cách tiếp cận phi tham số hay còn gọi là phương pháp phân tích bao dữ liệu (Data Evelopment Analysis_DEA) cho phép đo lường hiệu quả mà không cần chỉ định trước các dạng hàm sản xuất cũng nhƣ các ràng buộc về phân phối phi hiệu quả, tuy nhiên các chỉ số hiệu quả phải nằm trong giới hạn 0 và 1.

Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại

• Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại

Các ngân hàng phải giữ rủi ro trong giới hạn nhất định, đảm bảo thanh khoản theo mức độ cần thiết trong kết cấu tài sản có và mức độ sinh lãi chấp nhận để có thể đứng vững và cạnh tranh được trong môi trường kinh doanh, quá chú trọng đến yếu tố này hoặc yếu tố khác thì sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh. Chính vì vậy, công nghệ thông tin đƣợc xem như một xu hướng chính trong hoạt động ngân hàng hiện đại, các giải pháp kỹ thuật đƣợc lựa chọn phù hợp đảm bảo cho sự phát triển công nghệ tin học ngân hàng đúng hướng, giúp các ngân hàng tăng khả năng cạnh tranh thông qua việc đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ, chiếm lĩnh thị phần bằng các thiết bị giao dịch tự động, tăng cường năng lực và hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng.

Sự cần thiết phải nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại

Trong những năm gần đây, tình hình kinh tế diễn biến phức tạp, lạm phát tăng, sự biến động của giá vàng và giá nguyên nhiên liệu, sự đóng băng của thị trường bất động sản sau thời kỳ tăng trưởng quá nóng, sự xuất hiện của tình trạng các ngân hàng chạy đua lãi suất gây mất cân bằng thị trường, hoạt động của ngõn hàng lộ rừ những rủi ro, khú khăn, và yếu kộm thể hiện qua nợ xấu tăng cao, thanh khoản kém, lợi nhuận giảm, thậm chí là thua lỗ,…. Song thực tế cho thấy hoạt động của các ngân hàng bị ảnh hưởng bởi rất nhiều yếu tố, do đó, việc xác định những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng là vô cùng thiết thực, có ý nghĩa giúp các nhà quản trị ngân hàng tìm ra đúng nguyên nhân gây nên những yếu kém hiện nay nhằm có những giải pháp hữu hiệu nhất cho việc xây dựng một hệ thống ngân hàng phát triển vững mạnh, có khả năng cạnh tranh trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế.

Những nghiên cứu trên thế giới về các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại

Nghiên cứu sử dụng phương pháp DEA đo lường hiệu quả hoạt động tại ngân hàng với ba biến đầu vào gồm tổng tiền gửi, tài sản cố định, chi phí ngoài lãi, ba biến đầu ra bao gồm cho vay, đầu tƣ và ngoại bảng. Các biến độc lập đƣợc lựa chọn gồm các biến thuộc các đặc tính của ngân hàng nhƣ tổng cho vay trên tổng tài sản, logarit cơ số tự nhiên của tổng tài sản, dự phòng trên tổng cho vay, chi ngoài lãi trên tổng tài sản, vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản, khả năng sinh lời trên tổng tài sản.

Giới thiệu về các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Một số các ngân hàng thực hiện phương án bán cổ phần cho các NHNNg nhƣ ACB, TechcomBank, SeaBank, VIB, ABBank, OCB, EximBank, SouthernBank; một số thực hiện hợp nhất như trường hợp của NHTMCP Sài Gòn, NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa, và NHTMCP Đệ Nhất; NHTMCP Nhà Hà Nội sáp nhập vào NHTMCP Sài Gòn Hà Nội; NHTMCP Đại Á sáp nhập vào NHTMCP Phát Triển Nhà Tp.HCM; một số ngân hàng tìm các nhà đầu tƣ chiến lược như trường hợp của NHTMCP Phương Tây và NHTMCP Đại Tín. Đối với khách hàng cá nhân, ngân hàng cung cấp các dịch vụ tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng đồng Việt Nam và đồng ngoại tệ, tiền gửi thanh toán; các sản phẩm cho vay nhƣ cho vay sản xuất kinh doanh, xây sửa nhà, cho vay tiêu dùng, cho vay du học,…; chuyển tiền trong nước và quốc tế; dịch vụ thẻ; kiều hối; kinh doanh ngoại tệ; các dịch vụ ngân hàng hiện đại nhƣ home banking, phone banking, internet banking, mobile banking,.

Thực trạng hoạt động kinh doanh tại các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Ngoài ra, do gặp rất nhiều khó khăn về thanh khoản, các ngân hàng cạnh tranh nhau gay gắt trong hoạt động huy động vốn làm cho mặt bằng lãi suất huy động thực chất lên rất cao, trong khi đó Ngân hàng Nhà nước lại áp mức lãi suất cho vay thấp để hỗ trợ các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh, các ngân hàng một mặt phải tích cực huy động nguồn vốn đầu vào với chi phí rất cao song mặt khác lại rất khó khăn trong việc tìm đầu ra. Trong giai đoạn 2007 – 2013, tình hình nợ xấu có diễn biến phức tạp và có xu hướng gia tăng qua các năm, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng, là một trong những nguyên nhân làm giảm lợi nhuận vì các ngân hàng phải thực hiện trích dự phòng cho các khoản nợ xấu này.

Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

• Chỉ tiêu tài chính đo lường hiệu quả hoạt động kinh doanh
• Đo lường hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Các ngân hàng này có thể giảm bớt việc sử dụng các yếu tố đầu vào mà vẫn không làm ảnh hưởng đến các yếu tố đầu ra, việc cắt giảm đầu vào nào và cắt giảm bao nhiêu tuy thuộc vào mỗi ngân hàng, chẳng hạn như cắt giảm chi phí lương bằng cách tinh giản nhân sự, hay nâng cao năng suất làm việc của nhân viên; cắt giảm chi phí trả lãi bằng việc không chạy đua lãi suất huy động mà thay vào đó là đƣa ra các chiến lƣợc thu hút khách hàng, nâng cao thái độ phục vụ, chăm sóc khách hàng tốt hơn;. (Nguồn: Phụ lục 2) Như vậy, thông qua mô hình DEA đo lường hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 – 2013 cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng nhìn chung chƣa cao, các ngân hàng chƣa đạt hiệu quả trong việc sử dụng nguồn lực đầu vào, số lƣợng các ngân hàng có hiệu quả không đổi và hiệu quả giảm dần theo quy mô chiếm tỷ trọng cao.

Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

Tuy nhiên, hệ số ảnh hưởng là không lớn, các ngân hàng cũng cần cân nhắc trước khi mở rộng quy mô bởi theo kết quả phân tích từ mô hình DEA thì hiện nay phần lớn các ngân hàng có hiệu quả không đổi hoặc hiệu quả giảm dần theo quy mô, vì vậy việc mở rộng quy mô có thể gây ra nhiều rủi ro hơn là làm tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng. Kết quả phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 – 2013 bằng mô hình hồi quy Tobit cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các NHTMCP Việt Nam chịu ảnh hưởng từ các nhân tố: tổng tài sản, thu lãi trên thu nhập hoạt động, vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản, chi phí hoạt động trên thu nhập hoạt động, lợi nhuận trên tổng tài sản và cho vay trên tổng tài sản và nhân tố vĩ mô là tỷ lệ lạm phát.