Phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần miền tây

GIỚI THIỆU

• ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .1 Sự cần thiết nghiên cứu
• MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .1 Mục tiêu chung
• CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
• PHƯƠNG PHÁP LUẬN
• PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• SƠ LƯỢC VỀ KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA THÀNH PHỐ CẦN THƠ VÀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÀNH NGÂN HÀNG
• NGÂN HÀNG TMCP MIỀN TÂY .1 Quá trình ra đời
• QUY TRÌNH TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP MIỀN TÂY
• KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP MIỀN TÂY TÂY TRONG THỜI GIAN QUA
• NHỮNG THUẬN LỢI, KHể KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP MIỀN TÂY TRONG THỜI GIAN QUA
• TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ
• THỰC TRẠNG MỐI QUAN HỆ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP
• MỘT SỐ TỒN TẠI CỦA NGÂN HÀNG TRONG CHÍNH SÁCH MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
• MỘT SỐ GIẢI PHÁP GểP PHẦN MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ
• KIẾN NGHỊ

Ngoài ra đề tài còn tham khảo luận văn của các anh (chị) sinh viên khóa trước và một số tài liệu trên Internet cùng những tạp chí chuyên ngành. Trong đề tài luận văn này, dựa trên những tài liệu trên làm cơ sở để mở rộng phân tích, tuy nhiên cũng thể hiện điểm mới trong bài viết ở chỗ là xác định nhu cầu vay vốn và khả năng đáp ứng vốn vay của ngân hàng, từ đó làm cơ sở cho việc xác định nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong thời gian tới và cùng một số giải pháp để đẩy mạnh hoạt động tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Miền Tây. PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. 2.2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN. Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Quan hệ này được thể hiện qua 3 đặc điểm cơ bản như sau:. - Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác. - Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời. - Khi hoàn lại giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo một lượng giá trị dôi thêm gọi là lợi tức. Với những chức năng như đã nêu trên cho thấy tín dụng có vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế. Tuy nhiên tín dụng chỉ thể hiện vai trò tích cực nếu biết vận dụng linh hoạt những cơ chế, chính sách về tín dụng như lãi suất, quy chế cho vay…Ngược lại, nếu để tín dụng phát triển tràn lan không kiểm soát hoặc kiểm soát theo một khuôn khổ áp đặt, một cơ chế tín dụng cứng nhắc sẽ lạm tổn hại đến nền kinh tế. Trong điều kiện nền kinh tế như nước ta hiện nay, tín dụng thể hiện vai trò tích cực đối với các mặt trong đời sống kinh tế - xã hội cụ thể như:. - Thứ nhất: Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế. Việc phân phối vốn tín dụng đã góp phần điều hoà vốn trong toàn nền kinh tế, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục. Tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm nà đầu tư. Nó là động lực kích thích tiết kiệm đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển. Trong nền sản xuất hàng hoá, tín dụng là một trong những nguồn hình thành vốn lưu động và vốn cố định của các doanh nghiệp, vì vậy tín dụng đã góp phần động viên vật tư hàng hoá đi vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội. - Thứ hai: Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũi nhọn. Trong giai đoạn tập trung phát triển nông nghiệp và ưu tiên cho xuất khẩu, dầu khí…Nhà nước đã tập trung tín dụng để tài trợ phát triển các ngành đó, tạo cơ sở lôi cuốn các ngành khác. - Thứ ba: Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp Nhà nước. Đặc trưng cơ bản của tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức nhờ vậy mà hoạt động của tín dụng đã kích thích sử dụng vốn có hiệu quả. Bằng cách tác động như vậy, đòi hỏi các doanh nghiệp Nhà nước khi sử dụng vốn tín dụng phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay của vốn, tạo điều kiện nâng cao doanh lợi của doanh nghiệp. Với chức năng tập trung, tận dụng những nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, tín dụng đã trực tiếp giảm khối lượng tiền mặt tồn đọng trong lưu thông. Lượng tiền thừa này nếu không được huy động và sử dụng kịp thời có thể gây ảnh hưởng xấu đến tình hình lưu thông tiền tệ dẫn đến mất cân đối trong quan hệ H-T và hệ thống giá cả bi biến động là điều không thể tránh khỏi. Do đó trong điều kiện nền kinh tế bị lạm phát, tín dụng được xem như là một trong những biện pháp hữu hiệu góp phần giảm lạm phát. Mặt khác, hoạt động tín dụng còn tạo điều kiện cho ra đời các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt như: kỳ phiếu, thương phiếu, các loại séc…Đây cũng là một trong những nhân tố tích cực tiết giảm việc sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế vốn dĩ rất dễ bị tác động bởi quy luật lưu thông tiền tệ. Trong chính sách tiền tệ của Nhà nước trong từng thời kỳ, lãi suất tín dụng đã. rút bớt tiền từ lưu thông về, qua đó tạo sự phù hợp giữa khối lượng tiền tệ với yêu cầu tăng trưởng của nền kinh tế. Từ đó cho thấy tín dụng đã góp phần không nhỏ trong việc ổn định tiền tệ tạo điều kiện ổn định giá cả là tiền đề quan trọng để sản xuất và lưu thông hàng hoá phát triển. - Thứ năm: Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội. Vai trò này là hệ quả tất yếu của các vai trò trên của tín dụng. Nền kinh tế phát triển trong một môi trường ổn định về tiền tệ là điều kiện nâng cao đời sống của các thành viên trong xã hội từ đó thực hiện tốt hơn các chính sách xã hội, làm rút ngắn khoảng cách chênh lệch giữa các giai cấp góp phần thay đổi cấu trúc xã hội. - Ngoài ra tín dụng còn tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài. Đối với các nước đang phát triển nói chung và nước ta nói riêng, tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hoá, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên ngoài để công nghiệp hoá, hiện đại hoá nền kinh tế. Theo căn cứ này, tín dụng được chia làm ba loại sau:. - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến một năm được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân. - Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng xây dựng các công trình nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. b) Căn cứ vào đối tượng cho vay. Theo căn cứ này, tín dụng được chia làm hai loại:. - Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hoá, mua nguyên vật liệu cho sản xuất. - Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài sản cố định. c) Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn. Theo căn cứ này, tín dụng có hai loại chủ yếu:. - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: được cấp phát cho các nhà doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hoá. - Tín dụng tiêu dùng: là loại cho vay đối với cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như xây dựng nhà cửa, mua sắm xe cộ. d) Căn cứ vào tính chất đảm bảo của khoản vay Theo căn cứ này tín dụng được chia làm hai loại:. - Tín dụng có đảm bảo: là loại tín dụng được thực hiện dựa trên cơ sở các đảm bảo như: thế chấp, cầm cố hay có sự bảo lãnh của người thứ ba. Đối với những khách hàng không có uy tín cao với ngân hàng thì khi vay vốn đòi hỏi phải có đảm bảo. - Tín dụng không đảm bảo: là loại tín dụng không cần có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa nào uy tín của bản thân khách hàng. Rủi ro tín dụng là rủi ro do một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng. Hay nói cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy. ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do những nguyên nhân khách quan hay chủ quan mà khách hàng không trả được nợ cho Ngân hàng một cách đầy đủ khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động và có thể làm cho Ngân hàng bị phá sản. Nghiệp vụ tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa là nghiệp vụ kinh doanh thường đem lại lợi nhận cao cho Ngân hàng nhưng nó cũng chứa đựng nhiều rủi ro tiềm tàng xuất phát từ rất nhiều lý do khác nhau. b) Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng - Nguyên nhân chủ quan:. • Về phía Ngân hàng: do thiếu am hiểu thông tin khách hàng dẫn đến cho vay sai mục đích, sai đối tượng. Cán bộ tín dụng thiếu về chất lượng lẫn số lượng cũng là một trong những nguyên nhân làm cho hoạt động của Ngân hàng kém hiệu quả dẫn đến rủi ro. • Về phía khách hàng: khách chàng thiếu năng lực pháp lý, vay vốn sai mục đích, không có trình độ chuyên môn lẫn năng lực sản xuất dẫn đến kinh doanh thua lỗ. - Nguyên nhân khách quan: Là nguyên nhân xảy ra ngoài sự kiểm soát của Ngân hàng cũng như của khách hàng đó là các yếu tố:. • Thiên tai, lũ lụt, hạn hán xảy ra làm thiệt hại to lớn đến kết quả sản xuất kinh doanh. • Tình hình kinh tế xã hội có nhiều biến động lớn như: chiến tranh, lạm phát, sự thay đổi cơ chế chính sách,… dẫn đến khả năng khách hàng vay vốn không kịp thích nghi nên phần nào ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. • Người vay bị bệnh tật, chết, mất tích hay bị biến cố bất ngờ trong hoạt động sản xuất kinh doanh,…. c) Những thiệt hại do rủi ro gây ra. - Đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng: Khi có rủi ro xảy ra, có thể làm thiệt hại vậy chất hay uy tín của Ngân hàng, nó có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng: như thiếu tiền chi trả cho khách hàng vì phần lớn. nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng là vốn huy động mà khi Ngân hàng không thu hồi được nợ gốc và lãi trong cho vay thì khả năng thanh toán của Ngân hàng lâm vào tình trạng thiếu hụt. Vì vậy, rủi ro tín dụng sẽ làm cho Ngân hàng mất khả năng cân đối trong việc thanh toán và có nguy cơ phá sản. - Đối với nền kinh tế xã hội: Hoạt động của Ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế, đến tất cả các doanh nghiệp, đến tất cả các tầng lớp dân cư. Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một vài Ngân hàng, khi đó nó có khả năng phát sinh lây lan sang các Ngân hàng khác và tạo cho dân chúng một tâm lý sợ hãi. Lúc đó dân chúng sẽ đưa nhau đến Ngân hàng để rút tiền trước thời hạn, điều này đưa đến khả năng phá sản đồng loạt toàn bộ hệ thống Ngân hàng. Như vậy rủi ro tín dụng sẽ tác động đến toàn bộ nền kinh tế. d) Một số biện pháp phòng ngừa rủi ro. - Giải pháp về con người: Đây là giải pháp đầu tiên và quan trọng nhất, nguồn phát sinh nguyên nhân gây rủi ro tín dụng có thiệt hại nặng nề nhất. Việc đào tạo, tuyển chọn để sử dụng những cán bộ Ngân hàng có trình độ nghiệp vụ, có đạo đức, phẩm chất tốt là cần thiết để thực hiện giải pháp. - Phân tích tín dụng và dự đoán về năng lực trả nợ của khách hàng: Trước khi đi đến quyết định cho vay, Ngân hàng cần xem xét thật kỹ các điều kiện về mặt pháp lý của khách hàng, đánh giá năng lực trả nợ thông qua tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tiêu thụ sản phẩm,… Đặc biệt trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa cần chú trọng khâu thẩm định dự án để xác định chính xác tính khả thi của các dự án và năng lực của doanh nghiệp để quyết định cho vay. - Thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng: Đây là giai đoạn mà đồng vốn của Ngân hàng đã đi vào hoạt động, Ngân hàng có nhiệm vụ giám sát, theo dừi, định hướng cho đồng vốn đi theo quỹ đạo của nú một cỏch cú hiệu quả. Cú thể nói đây là khâu quan trọng để chặn đứng nợ quá hạn khi nó có điều kiện phát sinh. - Ngoài ra, Ngân hàng cũng cần kết hợp với chính quyền địa phương trong công tách quản lý vốn vay tránh tình trạng khách hàng vay vốn rồi bỏ trốn. quỹ dự phòng rủi ro được trích từ lợ nhuận sau thuế nhằm có nguồn bù đắp thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Khi tham gia vào quan hệ tín dụng, các doanh nghiệp vay vốn và các ngân hàng đều tuân thủ triệt để các nguyên tắc tín dụng. Các nguyên tắc tín dụng được hình thành bắt nguồn từ bản chất tín dụng, được khẳng định trong thực tiễn hoạt động của các ngân hàng và được pháp lý hóa. Hoạt động tín dụng của ngân hàng tuân thủ các nguyên tắc sau:. - Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. - Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời gian đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. b) Điều kiện cho vay. - Vì doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy mô nhỏ, nên dễ điều chỉnh (xét về mặt lý thuyết) hoạt động. Điều này giúp doanh nghiệp có thể nhanh chóng mở rộng quy mô hoạt động giúp doanh nghiệp có thể tận dụng cơ hội nhanh chóng để gia tăng lợi nhuận khi thị trường chuyển biến tích cực. Ngược lại, khi thị trường chuyển biến tích cực thì doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể dễ dàng thu hẹp quy mô hoạt động, giúp nhanh chóng cắt giảm chi phí, giảm bớt rủi ro thua lỗ. Hơn nữa, trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển nhanh chóng hiện nay thì với vốn đầu tư ban đầu không cao nên doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể nhanh chóng tiếp cận với khoa học kỹ thuật hơn là các doanh nghiệp cồng kềnh, hoạt động lâu năm. Điều này giúp doanh nghiệp nhỏ và vừa có được sự linh hoạt, khả năng phản ứng nhanh nhạy với thị trường hơn là các doanh nghiệp lớn. - Đối với các doanh nghiệp nhỏ, các tốt nhất để tồn tại và phát triển là nên tìm một chỗ đứng thích hợp cho mình vì doanh nghiệp chỉ có một nguồn lực nhất định để thoả mãn ngách thị trường nhỏ bé đó. Đây thường là lỗ hỗng thị trường của các doanh nghiệp lớn, vì là doanh nghiệp lớn nên họ chỉ tập trung vào phân khúc thị. những gì mình có khả năng nhất và trở thành chuyên gia về lĩnh vực đó, sự tập trung vào một ngách thị trường hẹp giúp bạn có thể tránh được sự cạnh tranh gay gắt của các đối thủ lớn. Thực tế trên thế giới đã chứng minh, không ít các doanh nghiệp nhỏ mới thành lập nhưng đã biết tập trung phát triển những sản phẩm riêng biệt mang tính cá nhân thì vẫn tồn tại và phát triển rất thành công. - Phần lớn các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Nước ta có quy mô sản xuất nhỏ, manh mún, vốn ít, trình độ khoa học kỹ thuật và công nghệ sản xuất lạc hậu. Trình độ quản lý, quản trị doanh nghiệp còn yếu. Việc phân tích, đưa ra các chiến lược sản xuất kinh doanh còn mang tính thời vụ, bóc ngắn cắn dài, thiếu một chiến lược "dài hơi". - Trình độ tay nghề người lao động thấp dẫn đến năng suất, chất lượng sản phẩm còn hạn chế. Trong quản lý, điều hành doanh nghiệp, hầu hết các doanh nghiệp nhỏ và vừa chưa thực sự chú trọng đến việc nắm bắt cơ hội, khai thác thông tin về thị trường vốn, lao động thị trường nguyên vật liệu, thị trường tiêu thụ sản phẩm, thị trường xuất khẩu. - Mặt khác có thể nói sự thiếu nhanh nhạy, yếu kém về tiếp cận thị trường, cải tiến mẫu mã sản phẩm.. đang bộc lộ ở hầu hết các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở nước ta. Do đó, doanh nghiệp nhỏ và vừa chưa quan tâm nhiều đến việc phát triển sản xuất những gì thị trường cần mà chủ yếu sản xuất, kinh doanh và bán những gì mình có. Đặc biệt, mặc dù doanh nghiệp nhỏ và vừa có sự phát triển nhanh về số lượng nhưng việc liên kết, hợp tác kinh doanh của các doanh nghiệp còn rất hạn chế nên các doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam phần lớn không có khả năng tham gia sản xuất, kinh doanh ở những ngành nghề, lĩnh vực đòi hỏi có nguồn vốn lớn và công nghệ cao. - Một hạn chế nữa đang là điểm yếu đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa nước ta là trình độ hiểu biết, ý thức tuân thủ pháp luật của các doanh nghiệp chưa cao.. Điều này rất nguy hiểm khi Nước ta đang đẩy mạnh quá trình hội nhập, hàng loạt công ước quốc tế được ký kết, nếu không nắm vững luật pháp nước ta nói riêng và luật pháp quốc tế nói chung, thì các doanh nghiệp rất dễ bị thua thiệt. - Ngoài những hạn chế trên, có một hạn chế mà nguyên nhân không phải từ bản thân doanh nghiệp, đó là hạn chế về tiếp cận các nguồn tín dụng. Có một thực tế là nhiều nguồn vốn ngân hàng hiện nay đang trong tình trạng vốn chờ dự án, trong khi đó các doanh nghiệp luôn kêu thiếu vốn. Vậy vì sao lại có tình trạng đó ? Thực tế hiện nay đang tồn tại tình trạng bất bình đẳng giữa các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và doanh nghiệp Nhà nước trong tâm lý mỗi người dẫn đến việc các doanh nghiệp nhỏ và vừa gặp khó khăn trong việc tiếp cận các nguồn vốn ngân hàng, tín dụng. Hiện tại các doanh nghiệp Nhà nước có thể vay vốn ngân hàng mà không phải thế chấp nhưng ngược lại doanh nghiệp ngoài quốc doanh, muốn vay vốn ngân hàng thì buộc phải có tài sản thế chấp. Hoặc tình trạng "buông rơi doanh nghiệp ngoài quốc doanh" như trong khi về khung pháp lý, các cơ chế, chính sách quy định khá chi tiết về chính sách tín dụng dành cho các doanh nghiệp Nhà nước, hợp tác xã.. nhưng riêng đối tượng doanh nghiệp ngoài quốc doanh thì vẫn bị bỏ ngỏ. Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh rất khó có thể được Nhà nước bảo lãnh vay vốn, rất khó tiếp cận được với các nguồn vốn tín dụng dài hạn của các ngân hàng nên hầu hết các doanh nghiệp nhỏ và vừa.. đều thực hiện chính sách vay ngắn hạn để đầu tư dài hạn. Mà đây là một trong những điều tối kỵ, vi phạm nguyên tắc sử dụng vốn trong kinh doanh. Nếu đầu tư theo quy trình ngược này thì tất yếu hiệu quả sản xuất kinh doanh của từng doanh nghiệp sẽ khó có thể tối ưu hoá lợi nhuận; thậm chí có không ít doanh nghiệp phải vay vốn ngắn hạn để đầu tư dài hạn dẫn đến thâm hụt đầu tư, phá sản doanh nghiệp.. 2.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. 2.3.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu. Khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa vay vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây. - Số liệu thu thập tại Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây trong 03 năm - Các văn bản hướng dẫn thực hiện, Quyết định, Nghị định, Thông tư liên quan đến vấn đề tín dụng của Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam. - Ngoài ra, thông tin còn được thu thập từ các giáo trình, các bài nghiên cứu trên sách báo, tạp chí có liên quan đến đề tài nghiên cứu. Có thể được minh họa bằng sơ đồ sau:. 2.3.3 Phương pháp phân tích số liệu - Phương pháp so sánh. • Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. Qy : là phần hệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. • Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. yo Các thông tin thu. thập từ sách, báo, tạp chí, internet,…. Các lý thuyết đã được học. số liệu Xử lý Đưa ra. kết quả Các báo cáo. Qy : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế. Qua phương pháp này, ta có thể thấy được tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu cần phân tích. - Phương pháp chỉ số và hệ số đánh giá các là phương pháp phân tích dựa vào các chỉ số tài chính để xem xét đánh giá tình hình tài chính. - Dùng phần mềm Excel để mô tả và xử lý số liệu để thấy được nhu cầu hiện tại, từ đó làm cơ sở cho mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN MIỀN TÂY. 3.1 SƠ LƯỢC VỀ KINH TẾ - XÃ HỘI CỦA THÀNH PHỐ CẦN THƠ VÀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÀNH NGÂN HÀNG. Cần Thơ là một thành phố nằm trong vùng Đồng Bằng Sông Cửu Long. Phía bắc giáp với tỉnh An Giang và Đồng Tháp, phía nam giáp với tỉnh Sóc Trăng, phía đông giáp với tỉnh Vĩnh Long, phía tây giáp với tỉnh Kiên Giang. Cần Thơ có một vị trí hết sức thuận lợi là nằm ở trung tâm đồng bằng Sông Cửu Long, là đầu mối giao thông thủy bộ giữa các tỉnh và thành phố Hồ Chí Minh. Kinh tế Đồng Bằng Sông Cửu Long nói chung và Thành Phố Cần Thơ nói riêng được xác định là vùng trọng điểm phát triển nông thôn của cả nước, đặc biệt là vựa lúa, trái cây, tôm cá. Riêng Thành Phố Cần Thơ có thêm thế mạnh về phát triển công nghiệp và dịch vụ được Trung Ương xác định là trung tâm kinh tế, văn hóa, khoa học kỹ thuật của vùng. 3.1.2 Tình hình hoạt động của ngành ngân hàng trên địa bàn thành phố Cần Thơ. Trong những năm gần đây tình hình kinh tế xã hội của thành phố Cần Thơ đã có những bước phát triển đáng kể, các ngành nghề được khai thác triệt để. Mặc dù trong các năm lũ lụt đã gây ra nhiều thiệt hại về người và của, của nhân dân trong thành phố nhưng nhìn chung tình hình sản suất kinh doanh vẫn có bước chuyển biến tích cực. Sắp tới thành phố Cần Thơ sẽ hoàn thành cầu Cần Thơ, sân bay Trà Nóc cùng với một số dự án lớn để đón chào năm 2008, năm Du lịch quốc gia Mekong - Cần Thơ 2008 với những dự định khá khách quan. Trong năm 2006 ngành ngân hàng đã thực hiện được các mặt hoạt động sau:. Hoạt động chính của các ngân hàng ở Cần Thơ vẫn là huy động và cho vay vốn tín dụng, trong năm này ngân các ngân hàng TMCP đã giải ngân và cho gia hạn nợ đối với các hộ còn thiếu nợ của ngân hàng. Ngân hàng phát triển rất mạnh việc lãnh lương bằng thẻ cho các cán bộ công nhân viên chức nhà nước các doanh nghiệp trong nước và các doanh nghiệp nước ngoài. Tính đến ngày 31/12/2006 các hoạt động cho vay tín dụng, huy động vốn của các ngân hàng trên địa bàn thành phố đã thu được kết quả đáng khích lệ, nội lực của các ngân hàng thương mại tiếp tục được phát huy, thực hiện tốt chức năng vai trò điều hòa lưu thông tiền tệ của các ngân hàng trên địa bàn thành phố. Nhìn chung trong năm 2007 ngành ngân hàng đã thực hiện được các mặt hoạt động chủ yếu sau:. Huy động vốn và cho vay tín dụng vẫn tiếp tục triển khai đầy đủ và kịp thời. Các ngân hàng khai thác mở rộng mạng lưới hoạt động rộng rải trên địa bàn Cần Thơ. Trong năm 2006, hoạt động huy động vốn của ngành ngân hàng thành phố Cần Thơ vẫn tiến triển bình thường, nợ quá hạn trên địa bàn vẫn giữ được mức tỷ lệ giới hạn không quá 5% năm theo quy định. Còn trong năm 2007, huy động vốn của ngành ngân hàng Cần Thơ phát triển mạnh và tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm đi rất nhiều so với năm 2006. Nhìn chung huy động vốn trong năm 2007 đạt hiệu quả cao. Nguyên nhân chính là các ngân hàng đã biết tận dụng những thuận lợi và tiềm năng có sẵn có một cách linh hoạt, thực hiện đúng thông tư nghị quyết 241 của Thống đốc Ngân hàng. đưa ra nhiều hình thức lãi suất thu hút có hiệu quả nguồn vốn còn nhàn rỗi trong dân cư và các thành phần kinh tế. Để đạt được hiệu quả như trên là do các ngân hàng từ đầu năm đã chủ động xây dựng cho mình một phương hướng. Đặc biệt là chú trọng thực hiện các hình thức huy động vốn cũ và mới một cách năng động linh hoạt, chú trọng vào việc phát huy nội lực, khai thác tối đa lợi thế sẵn có của từng ngân hàng. Từ kết quả huy động vốn so với sử dụng vốn trên địa bàn hệ thống các ngân hàng thương mại trong năm 2007 giữ một vị trí quan trọng trong việc góp phần giữ tốc độ tăng trưởng kinh tế địa phương. Nguyên nhân tăng cao do tình hình kinh tế trong thành phố có những chuyển biến tích cực, khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế khá cao, các ngân hàng thương mại tiếp tục mở rộng cho vay tín dụng và đầu tư đúng hướng, chủ yếu tập trung vào khối doanh nghiệp nhà nước và các cơ sở sản suất kinh doanh chính trong thành phố. b) Doanh số thu nợ.