MỤC LỤC
Nội dung bao gồm: t cách pháp nhân của chủ đầu t, cơ quan chủ quản ra quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, trụ sở làm việc, địa chỉ giao dịch, tài khoản ngân hàng giao dịch, kết quả kinh doanh trong quá khứ và hiện tại. Nguồn vốn và các điều kiện tạo nguồn vốn, tông mức vốn đầu t chia ra các chi phí đầu t cố định, thờng xuyên, các khả năng hình thức huy động vốn, - ớc tính chi phí sán xuất, dự trù doanh thu, lỗ lãi, khả năng hoà vốn, khả.
Để chọn đợc phơng án tốt nhât mang tính khả thi cao, các dự án phải đợc thẩm định một cách khách quan, trung thực, chính xác, từ đó so sánh và chọn lựa các phơng án sao cho đạt hiệu quả cao nhất. Thông qua kết quả các báo cáo thẩm định, cơ quan quản lý Nhà nớc xem xét ở tầm vĩ mô: lợi ích kinh tế do dự án mang lại, hiệu quả thu hút lao động, giải quyết công ăn, việc làm.
Tuy vậy, không nên quan niệm rằng khi đánh giá xấu về tài chính thì sẽ không cho vay và ngợc lại bởi tình hình tài chính trong quá khứ đôi khi bị ảnh hởng bởi hoàn cảnh kinh tế khách quan hay thời gian hoạt động của doanh nghiệp (ví dụ nh những doanh nghiệp mới đi vào hoạt động có thể bị lỗ trong một vài năm đầu). Nghiên cứu thị trờng nhằm xác định thị trờng cung cầu sản phẩm hoặc dịch vụ của dự án hiện tại, tiềm năng phát triển của thị trờng này trong tơng lai, các yếu tố kinh tế và phi kinh tế tác động đến nhu cầu của sản phẩm hay dịch vụ, khả năng cạnh tranh của sản phẩm so với các sản phẩm cùng loại có sẵn và các sản phẩm có thể ra đời sau này.
Mặt khác trong nền kinh tế thị trờng, Ngân hàng thơng mại là một doanh nghiệp, tín dụng ngân hàng là một phạm trù kinh tế; hoạt động tín dụng bị chi phối bởi các quy luật kinh tể trong đó có quy luật giá trị, nên không thể bỏ qua mục đích lợi nhuận trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Do vốn đầu t lớn, thu hồi vốn chậm, thời gian đầu t dài, cho nên độ mạo hiểm cao vì tính chất kỹ thuật của hoạt động đầu t rất phức tạp, phải chịu tác động của nhiều yếu tố bất định trong tơng lai, không thểdự đoán hết và chính xác đợc (các yếu tố về nhu cầu, giá cả đầu vào, đầu ra, cơ chế, chính sách, thiên tai..) Vì vậy, dự án đầu t phải đợc thẩm định kỹ càng, tỷ mỉ và khoa học. Trớc khi cấp tín dụng đầu t, ngân hàng thơng mại phải cố gắng dự đoán những gì liên quan đến kết quả của hoạt động đầu t trong tơng lai, xem xét các biện pháp xử lý khi các yếu tố bất định xảy ra để đảm bảo thu hồi đủ vốn và có lãi.
Trong năm 2001, số tiều đầu t vào các dự án tăng khá nhanh, nguyên nhân một phần là do uy tín của Ngân hàng trong lĩnh vực này tăng lên, nhng phần lớn là nhu cầu vốn tăng mạnh. Vài năm trớc, chỉ có những Tổng công ty mới xin vay vốn, nhng vài năm gần đây, do môi trờng đầu t thông thoáng hơn, Nhà nớc đã giảm bớt những u tiên quá mức đối với các nhà. Tốc độ tăng kim ngạch xuất khẩu giảm, tỷ giá gia tăng liên tục, tỷ lệ kết hối giảm, tỷ lệ nhập siêu còn cao cộng thêm diễn biến phức tạp trên thị trờng tiền tệ quốc tế ttrong năm đã ảnh hởng phần nào tới doanh số mua ngoại tệ.
Hoạt động thanh toán, đặc biệt là thanh toán xuất nhập khẩu là thế mạnh của Ngân hàng Ngoại thơng.
Nếu nh trớc đây, công tác thẩm định ở Ngân hàng Ngoại thơng còn thô sơ, ít kinh nghiệm, thờng chỉ xem xét trên góc độ tài chính bằng một số chỉ tiêu giản đơn, thì hiện nay phơng pháp thẩm định dã mang tính khoa học với cách nhìn toàn diện hơn, kỹ thuật thẩm định đợc hoàn thiện dần cả về phơng pháp luận và thực tiễn. Thông tin không những đợc thu thập từ phía khách hàng mà còn từ các tài liệu phân tích thị trờng trong và ngoài nớc, các bộ luật, văn bản dới luật có liên quan, các sách, báo, tạp chí, các phơng tiện thông tin đại chúng, qua Trung tâm dữ liệu của Ngân hàng Nhà nớc (CIC). Một số tính toán chi phí trong xây dựng chủ yếu dựa trên định mức của Nhà nớc, trong đó có những định mức không còn phù hợp với những định mức thực tế việc đánh giá dự án mới chỉ dừng lại ở mặt tĩnh, các đánh giá về yếu tố ảnh hởng đến dự án nh lạm phát ít đợc tính tới.
Thẩm định dự án tín dụng đầu t là một hoạt động rất khó khăn và phức tạp, đòi hỏi phải có kiến thức tổng hợp về nhiều lĩnh vực, ngoài ra cán bộ thẩm định phải có t duy nhạy bén, kịp thời nắm bắt đợc những thay đổi của thị trờng. Thêm vào đó, các cán bộ thờng bị thuyên chuyển điều động đi công tác hoặc kiêm nhiệm vụ khác, nên cán bộ thẩm định khó có thể có đủ thời gian để xem xét, nghiên cứu dự. Cán bộ thẩm định thờng khá trẻ, điều này là một thuận lợi đối với Ngân hàng nhng đây cũng là một hạn chế do công việc thẩm định yêu cầu cán bộ ngoài kiến thức chuyên môn còn phải có kinh nghiệm.
Thậm chí trong một địa phơng mà có tới 2, 3 nhà máy cùng sản xuất 1 loại sản phẩm, cung vợt xa cầu, dẫn đến dự án đầu t không hiệu quả..Sau khi xem xét, tính toán chung, ngân hàng thơng mại này từ chối cho vay nhng ngân hàng thơng mại khác lại cho vay khiến cạnh tranh càng gay gắt, sản phâm ứ đọng. Kết quả là, nếu thừa vốn thì chủ đầu t sẽ sử dụng sai mục đích, nếu thiếu thì buộc ngân hàng phải cho vay thêm và nh vậy tổng vốn đầu t, chi phí sản xuất, hiệu quả dự án sẽ khác đi, thờng là lợi nhuận thấp hơn mức dự kiến ban đầu, thời gian thu hồi vốn dài hơn, khả năng trả. + Mặt khác, do chủ đầu t ký hợp đồng với nớc ngoài không chặt chẽ nên có nhiều trờng hợp thơng gia nớc ngoài môi giới bán thiết bị công nghệ, ký hợp đồng bao tiêu sản phẩm nhng chỉ giao thiết bị, không chuyển giao công nghệ và không bao tiêu sản phẩm dẫn đến day chuyền công nghệ không phát huy hiệu quả.
“..Yêu cầu đặt ra đối với năm 2003 là phải giữ vững ổn định chính trị- kinh tế- xã hội của đất nớc trong mọi tình huống, tiếp tục giữ vững nhịp độ tăng trởng cao, quyết tâm phấn đấu để đạt đợc các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, tạo đà vơn lên thực hiện thắng lợi các chỉ tiêu của Đại hội IX của Đảng và các nhiệm vụ kinh tế- xã hội 5 năm 2001- 2005, phấn đấu đa Việt Nam trở thành nớc Công nghiệp hoá- Hiện đại hoá vào năm 2010..”. Theo Tổng Bí th Nông Đức Mạnh, để thực hiện tốt mục tiêu đó, cần làm tốt hơn việc huy động và sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn trong và ngoài n- ớc cho đầu t phát triển, tiếp tục thực hiện tốt quan điểm phát huy nội lực. Mặt khác ngân hàng phải quảng cáo sâu rộng tới từng tầng lớp nhân dân, giúp nhân dân hiểu rằng gửi tiền vào ngân hàng là biện pháp an toàn và có lợi nhất để tiết kiệm.
•Từ các bộ, ngành có liên quan nh Bộ Thơng mại, Tài Chính, Kế Hoạch và Đầu T, Thống Kê..để thờng xuyên cập nhật những quy định của Nhà nớc có liên quan đến dự án đầu t nh: định hớng của Nhà nớc đối với việc xuất- nhập khẩu những hàng hoá, vật phẩm là đối tợng của dự án hay là đầu vào của dự án, quy định về quy hoạch, kiến trúc, chế độ tài chính đối với từng loại hình doanh nghiệp, chế độ khấu hao tài sản, chế. -Đánh giá môi trờng hoạt động của doanh nghiệp: Hiện nay trong quy trình thẩm định của Ngân hàng Ngoại thơng cũng nh nhiều ngân hàng khác ở Việt Nam, công tác thẩm định chỉ đi sâu vào đánh giá doanh nghiệp vay vốn mà cha chú trọng đến đánh giá các yếu tố có liên quan khác nh ngành mà doanh nghiệp đang hoạt động trong đó, mức độ cạnh tranh trên thị trờng v.v. Là một ngân hàng lớn trong hệ thống ngân hàng thơng mại của Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thơng phải không ngừng nâng cao chất lợng đội ngũ cán bộ để đáp ứng đợc những nhu cầu ngày càng khắt khe của nền kinh tế và để tồn tại đợc trong môi trờng cạnh tranh khốc liệt, nhất là trong thời gian tới khi có sự tham gia của các ngân hàng nớc ngoài.
Nhng Ngân hàng có thể phối hợp với các tổ chức quốc tế nh Quỹ phát triển dự án sông MeKong (do World Bank tàiI trợ để giúp phát triển một cách toàn diện nền kinh tế các nớc Việt Nam, Lào,..), MPDF, SME..Theo đó, các doanh nghiệp đợc các tổ chức quốc tế giúp đỡ t vấn miễn phí trong việc thành lập, xây dựng dự án kinh doanh khả thi. •Nhà nớc cần phối hợp với Bộ Tài chính để ban hành quy định về tài chính và hạch toán kinh doanh đối với các thành phần kinh tế, để tăng cờng hiệu lực pháp lý, đảm bảo tính đồng bộ chuẩn mực của công tác hạch toán kế toán, đa báo cáo lu chuyển tiền tệ vào hệ thống báo cáo tài chính bắt buộc, tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ thẩm định khi điều tra, đánh giá tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng.