Phân tích tình hình dư nợ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Tân Hiệp – Kiên Giang

Tình hình dư nợ

Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động của một ngân hàng tại một thời điểm nhất định, cho biết ngân hàng còn bao nhiêu tiền phải thu về cũng như khả năng đáp ứng nhu cầu về vốn của Ngân hàng đối với khách hàng có tăng hay không. Từ bảng số liệu trên ta nhận thấy, đối với dư nợ ngắn hạn qua 03 năm đều có sự tăng trưởng nhưng tốc độ tăng nhìn chung là không đều qua các năm. Nhưng về mặt tỷ trọng trong tổng doanh số dư nợ vẫn tăng đều và chiếm một tỷ lệ cao, trung bình khoảng 85,05% trong tổng doanh số qua 03 năm.

Nguyên nhân dư nợ vay ngắn hạn tăng lên qua 03 năm là do nhu cầu sản xuất nông nghiệp của người dân ngày một tăng theo đà phát triển theo mô hình sản xuất lúa kết hợp với chăn nuôi heo, cá,…cũng như nhu cầu mua nhiên liệu để hoạt động dịch vụ máy cắt, máy cày trong nông nghiệp. Tổng doanh số dư nợ trung hạn qua các năm thì lúc tăng lúc giảm không đều nhau, bên cạnh đó nó còn chiếm một tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ, trung bình chỉ vào khoảng 14,95% và tỷ trọng này giảm dần qua các năm. Nguyên nhân chủ yếu là do Chi nhánh đã đề ra mục tiêu tăng trưởng tín dụng từ năm 2007 trở đi theo hướng chậm chú trọng đến việc mở rộng cho vay đối với những khách hàng có nguồn trả nợ và tài sản đảm bảo chắc chắn, đồng thời tiếp tục duy trì quan hệ tín dụng với những khách hàng truyền thống của Ngân hàng.

Kiên quyết không cho vay đối với các hộ cố tình không trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng trong những năm trước đây nhằm hạn chế đến mức tối đa rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Xem xột thờm về tỡnh hỡnh dư nợ theo thành phần kinh tế để hiểu rừ hơn về tình hình dư nợ của NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp qua 03 năm. Qua bảng số liệu ở bảng 12 ta thấy thành phần kinh tế doanh nghiệp luôn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ qua 03 năm, trung bình chỉ vào khoảng 14,74%, mặt khác có xu hướng tăng về doanh số dư nợ qua các năm nhưng tốc độ tăng trưởng không đều nhau.

Qua phân tích, dư nợ của các thành phần kinh tế tại NHNo&PTNT Huyện Tân Hiệp đều tăng qua các năm, cả doanh nghiệp lẫn hộ gia đình- cá thể. Sở dĩ dư nợ các thành phần kinh tế đều tăng là do doanh số cho vay các thành phần kinh tế này qua các năm đều có sự gia tăng. Trong đó, tuy dư nợ của hộ cá thể chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ nhưng dư nợ các doanh nghiệp tư nhân lại có tốc độ tăng cao hơn dù chiếm tỷ trọng nhỏ hơn so với dư nợ các hộ cá thể.

Nguyên nhân là do nền kinh tế Huyện trong những năm gần đây đang được chú trọng phát triển và đã đạt được những kết quả tốt đẹp, các doanh nghiệp làm ăn ngày càng có hiệu quả, thu được nhiều lợi nhuận. Vì vậy để mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh họ cần có thêm vốn, Ngân hàng đã nắm bắt được nhu cầu và luôn chú trọng cho vay đối với thành phần kinh tế này. Nói tóm lại, doanh số dư nợ của Chi nhánh dù phân tích theo thời hạn hay thành phần kinh tế đều cho thấy có sự gia tăng qua các năm.

Chỉ tiêu này đánh giá phần nào công tác thu hồi nợ được kịp thời, cán bộ tín dụng làm việc được hiệu quả, khả năng xoay chuyển đồng vốn của ngân hàng được thuận lợi và nhánh chóng, góp phần mang lại lợi nhuận cho ngân hàng và khách hàng.

Dư nợ trên tổng vốn huy động

Tuy tỷ lệ vốn huy động tham gia vào dư nợ còn thấp (tốc độ tăng của vốn huy động không nhanh bằng tốc độ tăng của dư nợ) nhưng Ngân hàng đã áp dụng nhiều hình thức huy động thích hợp nhằm tăng nguồn vốn huy động, xác định công tác huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm, quyết định sự tồn tại của NHNo&PTNT Huyện Tân Hiệp nên vốn huy động tham gia vào dư nợ dần được cải thiện trong năm 2008. Mặc dù NHNo&PTNT Chi nhánh Huyện Tân Hiệp sử dụng vốn vay Ngân hàng cấp trên là chủ yếu, nhưng dư nợ vẫn tăng hàng năm là do nhu cầu vay vốn trên địa bàn là rất cao, trong khi đó khả năng huy động vốn tại chỗ của Ngân hàng còn hạn chế, chiếm tỷ lệ rất nhỏ so với doanh số cho vay tại Ngân hàng. Do phải trả lãi suất cho vốn điều hòa cao làm tăng lãi suất đầu vào, làm giảm hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.

Mặt khác có sự cạnh tranh của các tổ chức tín dụng hoạt động trên cùng địa bàn tăng lãi suất huy động vốn để thu hút khách hàng gửi tiền vào tổ chức mình, từ đó thị phần bị chi phối thu hẹp. Bên cạnh đó, đời sống một bộ phận dân cư còn nghèo, do đó công tác huy động vốn của Ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn. Nhận thức được trách nhiệm của mình trong việc đầu tư vốn phục vụ phát triển kinh tế trên địa bàn, với khối lượng đầu tư lớn như vậy đã giúp cho các thành phần kinh tế, nhất là hộ nông dân đủ vốn.

PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

Nợ xấu

Nhìn vào bảng 14 và hình 16 ta thấy: Nợ xấu của NHNo&PTNT Chi nhánh Huyện Tân Hiệp qua ba năm tăng, giảm không ổn định. Nguyên nhân nợ xấu năm 2008 tăng lên là do tình hình thiên tai (chủ yếu là do rầy nâu và bệnh vàng lùn xoắn lá ở lúa), bệnh lở mồm long móng trên heo, bò, dịch cúm gia cầm, thêm vào đó là giá cả sản phẩm nông sản lại giảm thấp. Đã ảnh hưởng đáng kể đến thu nhập của người dân,chính vì vậy mà một số hộ vay gặp khó khăn trong việc trả nợ vay cho Ngân hàng.

Để hiểu rừ hơn về tỡnh hỡnh nợ xấu ta phõn chia nợ xấu theo thành phần kinh tế và theo thời hạn. Cho thấy khối doanh nghiệp trong các năm qua thực hiện kinh doanh có hiệu quả và khả năng thu nợ của Chi nhánh là tốt cũng như cán bộ tín dụng của Chi nhánh có khả năng thẩm định phương án và công tác phân tích tình hình tài chính đối với các doanh nghiệp này là nghiêm túc và chính xác. Nợ xấu đối với hộ gia đình- cá thể tăng lên trong năm 2008 là do tình hình thiên tai(chủ yếu là do rầy nâu và bệnh vàng lùn xoắn lá trên cây lúa), bệnh lở mồm long móng trên heo, bò, dịch cúm gia cầm, thêm vào đó là giá cả sản phẩm nông sản lại giảm thấp.

Tình hình này đã ảnh hưởng đáng kể đến thu nhập của người dân, chính vì vậy mà một số hộ vay gặp khó khăn trong việc trả nợ vay cho Ngân hàng. Nguyên nhân tăng nợ xấu ngắn hạn là do trong những năm này Chi nhánh tập trung cho vay ngắn hạn và yếu tố khách quan là do tình hình thiên tai tại địa phương (mất mùa, dịch cúm gia cầm, giá cả nông sản lại xuống thấp,.) ảnh hưởng trực tiếp đối với thu nhập của người dân, gây khó khăn trong việc trả nợ cho ngân hàng. Chính vì vậy nên nợ xấu trung hạn giảm dần với tốc độ tương đối nhanh trong những năm qua.

Kết quả phân tích trên cho thấy kể cả cho vay theo thời hạn hay theo thành phần kinh tế đều chứa đựng nhiều rủi ro về khả năng thanh toán, do cho vay thời gian kéo dài trong khi đó tình hình kinh tế luôn có những biến động bất ngờ. Nhưng nhìn chung nợ quá hạn của Chi nhánh vẫn còn ở mức thấp và có thể chấp nhận được. Và từ năm 2009 trở về sau, chi nhánh sẽ thực hiện kiểm soát chặt chẽ các khoản nợ đặc biệt là các khoản nợ ngắn hạn và hộ gia đình- cá thể để khống chế mức gia tăng nợ xấu mới, đồng thời chỉ đạo cán bộ xử lý, giám sát và đôn đốc thu hồi nợ xấu cũ còn còn tồn đọng chưa thu hồi được.

Từ phân tích trên cho thấy nếu không quản lý tốt các khoản nợ xấu thì nợ xấu sẽ trở thành cỏc khoản nợ khú đũi. Lỳc này nợ xấu đó bộc lộ rừ về khoản cho vay rủi ro, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.