Cải thiện hiệu quả phân tích tài chính doanh nghiệp phục vụ hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Bắc Á

Quá trình hình thành và phát triển NHTMCP Bắc á

Qua hơn 14 năm hoạt động ngân hàng đã cung cấp nhiều dịch vụ tài chính ngân hàng nh: Mở tài khoản nội tệ và ngoại tê, nhận tiền giử, đầu t cho vay và bảo lãnh, thanh toán trong và ngoài nớc, tài trợ thơng mại, chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại hối, phát hành và thanh toán thẻ, séc du lịch, homebanking, ngân hàng trực tuyến …. - Trong hơn 10 năm hoạt động ngân hàng TMCP Bắc á đã vinh dự nhận cờ thi đua của Thủ tớng chính phủ, bằng khen của Thống đốc Ngân hàng Nhà n- ớc về thành tích hoạt động kinh doanh và cờ thi đua của Uỷ ban nhân dân tỉnh Nghệ An, là một trong 10 ngân hàng đợc chọn tham gia vào hệ thống thanh toán tự động liên ngân hàng. -Về định hớng và chính sách của Ngân hàng Bắc á: ngân hàng cung ứng sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, trong đó đặc biệt là các DN t nhân, công ty cổ phần, DN vừa và nhỏ, các DN có vốn đầu t nứơc ngoài, các nhu cầu về sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng của cá nhân.

Hoạt động tín dụng luôn là hoạt động chủ yếu mang lại nguồn thu cho ngân hàng, cho nên hoạt động tín dụng luôn đợc ban lãnh đạo ngân hàng Bắc á - Chi nhỏnh Hàng Đậu quan tõm theo dừi và đa ra nhiều biện phỏp kịp thời để đảm bảo d nợ lành mạnh, hạn chế nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ quá hạn. Trong những năm gần đây, nhờ áp dụng công nghệ hiện đại nên mặc dù khối l- ợng thanh toán đã tăng lên rất nhiều nhng ngân hàng vẫn đảm bảo chất lợng thanh toán trong nớc tạo điều kiện vốn điều chuyển nhanh thuận tiện, tiết kiệm và sử dụng vốn có hiệu quả cao, an toàn, đáp ứng đợc yêu cầu chuyển tiền nhanh của khách hàng. Ngân hàng TMCP Bắc á nhiều năm liền hoàn thành xuất sắc kế hoạch kinh doanh ở hầu hết các chỉ tiêu nh tổng tài sản, tổng nguồn vốn huy động, tổng d nợ, dịch vụ, lợi nhuận Tạo sự chuyển biến tích cực về cơ cấu nguồn… vốn, cơ cấu tín dụng đa dạng phục vụ đắc lực cho đầu t phát triển theo đòi hỏi thị trờng.

Để thu thập thêm thông tin cán bộ tín dụng của ngân hàng TMCP Bắc á- chi nhánh Hàng Đậu còn thu thập thêm thông tin từ các nguồn khác nh: thông tin từ các cơ quan chức năng nh thuế, toà án, các thông tin đại chúng nh đài, báo, internet, từ các bạn hàng của DN từ các chủ nợ của DN để xem ý thức trả… nợ của DN nh thế nào?.

Những tồn tại

Nhiều trờng hợp DN cung cấp báo cáo lu chuyển tiền tệ cho ngân hàng thì ngân hàng khi phân tích cũng ít dựa vào báo cáo này,trong khi đó Báo cáo lu chuyển tiền tệ mới phản ánh đúng tình hình ngân quỹ và khả năng thanh. Mặc dù trong những năm gần đây, chi nhánh ngân hàng đã chú trọng hơn trong việc nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng.Nhng do hầu hết họ đều là những cán bộ trẻ nhiệt tình năng động song kinh nghiệm làm việc còn ít, cha va chạm nhiều với thực tế. Việc tính toán và đánh giá các hệ số tài chính còn sơ sài, cán bộ tín dụng không phân tích hết các chỉ tiêu quan trọng nh thuế,các khoản phải nộp ngân sách nhà nớc để xem DN có thực hiện đúng… nghĩa vụ với nhà nớc hay không.

Hơn nữa lãnh đạo cha quan tâm toàn diện, kiểm soất chặt chẽ việc thực hiện quy trình nghiệp vụ, ảnh hởng không ít tới hoạt động tín dụng của chi nhánh. Nh vậy sẽ khó khăn cho việc nâng cao chất lợng thẩm định vì mỗi ngành nghề kinh doanh đều có những thuận lợi và kho khăn riêng và đều có những thuận lợi và khó khăn riêng và đều có những đặc thù riêng mà một cán bộ tín dụng khó có thể mà am hiểu tất cả các ngành nghề kinh doanh cũng nh là các loại hình DN.

Nguyên nhân

Tờ trình phản ánh kết quả phân tích cha hoàn thiện: tờ trình do cán bộ tín dụng tại các NHTM lập theo mẫu, một số mẫu cha đầy đủ các yếu tố cần phân tích. Hiện nay việc phân tích theo phơng pháp này có một vài ngân hàng áp dụng còn lại hầu hết các NHTM dùng phơng pháp phán đoán mà cha sử dụng mô hình tính điểm. Đa số cán bộ của Bắc á còn non trẻ có tình độ nghiệp vụ, hăng hái nhiệt tình nhng cha có nhiều kinh nghiệm nên quá trình phân tích tài chính của DN còn tốn nhiều thời gian và thờng đa ra những quyết định chậm làm mất cơ hội kinh doanh của DN vay vốn.

Bên cạnh đó cán bộ tín dụng nhiều khi còn thiếu tinh thần trách nhiệm, không đi sâu đi sát đơn vị vay vốn, chấp hành không nghiêm túc các cơ chế, quy chế nghiệp vụ đã làm chất l… ợng phân tích tín dụng bị giảm xuống. Hiện nay cơ sơ vật chất của ngân hàng TMCP Bắc á chi nhánh Hàng Đậu cha hiện đại vì vậy việc thu thập thông tin về DN còn nhiều hạn chế, dẫn đến cán bộ tín dụng không có đầy đủ thông tin cũng nh chất lợng thông tin cha cao, để đa ra quyết định đúng đắn.

Định hớng hoạt động của chi nhánh trong thời gian tới .1 Định hớng phát triển chung trong những năm tới

- Chi nhánh chủ trơng mở rộng và đa dạng các loại hình tín dụng TDH nhằm đáp ứng các nhu cầu vốn của nền kinh tế trên cơ sở đảm bảo an toàn hiệu quả đối với hoạt động tín dụng TDH theo hớng giảm thiểu các thủ tục cho vay, tạo điều kiện cho ngời vay có khả năng sử dụng vốn có hiệu qủa, trả đợc nợ ngân hàng, đợc tiếp cận với nguồn vốn TDH thuận lợi, dễ dàng. Tóm lại định hớng phát triển của Ngân hàng TMCP Bắc á chi nhánh Hàng Đậu trong năm tới về hoạt động tín doanh nghiệp nói chung và công tác phân tích đánh giá tình hình tài chính doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng núi riờng là rất rừ ràng, đỳng đắn và đang đợc chi nhỏnh tong bớc triển khai thành công. Trong mọi ngành nghề, lĩnh vực hoạt động, nhân tố con ngời luôn là nhân tố quan trọng, có tính chất quyết định tới sự thành công hay thất bại.Ngày nay trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt không chỉ giữa các ngân hàng mà còn cạnh tranh với cả các tổ chức tài chính phi ngân hàng, thì sự khác biệt lớn nhất tạo u thế cho ngân hàng chính là con ngời.Cạnh tranh giữa các ngân hàng hiện nay là cuộc cạnh tranh của chất xám và công nghệ hiện.

Đối với một NHTM thì hoạt động tín dụng là hoạt động chính mang lại thu nhập chính cho ngân hàng, nhng bên cạnh đó thì hoạt động tín dụng cũng là hoạt động có tính chất cực kỳ phức tạp và đem lại không ít những rủi ro cho ngân hàng.Sự thành công cuả mỗi khoản vay trực tiếp phụ thuộc vào khả năng, năng lực và sự hiểu biết và nghiệp vụ của cán bộ tín dụng. Cán bộ trẻ sau khi đào tạo phải đạt đợc một số yêu cầu nh thành thạo chuyên môn nghiệp vụ đặc biệt là nghiệp vụ phân tích tài chính DN vay vốn, có kiến thức tổng hợp về kinh tế thị trờng, am hiểu pháp luật và có những hiểu biết nhất định về các lĩnh vực có liên quan tới công tác phân tích TCDN. Trong hoạt động của mình thì mục tiêu của ngân hàng không ngừng đổi mới và phát triển về chất lợng lẫn quy mô vì vậy ngân hàng Bắc á chi nhánh Hàng Đậu không chỉ quan hệ tốt với khách hàng truyền thống mà luôn tích cực tìm cho mình những khách hàng mới những khách hàng tiềm năng.

Tuỳ theo mục tiêu và lĩnh vực tài trợ của ngân hàng mà hình thành bộ phận cán bộ chuyên trách đảm nhiệm phân tích từng lĩnh vực cụ thể nh: Chuyên môn hóa quản lý khách hàng theo nhóm ngành kinh doanh nh: Ngành xây dựng, công nghiệp, nông nghiệp, thuỷ sản Mỗi ngành đều có một đặc điểm riêng… nên ngân hàng cần có một cách phân tích đánh giá và đặt ra các tiêu chuẩn riêng cho từng ngành.Khi phân tích xong ngân hàng sẽ giao cho mỗi nhóm cán bộ phụ trách theo một loại hình DN hoặc theo quy mô của DN.