Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2006-2008 bằng phương pháp phân tổ

Sử dụng vốn

Định hướng đầu tư tín dụng của NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội là trên cơ sở lấy an toàn tín dụng và hiệu quả tín dụng đặt lên hàng đầu, trước hết tập trung đầu tư cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, cho vay tiêu dùng đối với các cán bộ công nhân viên, cho vay cầm cố, thực hiện chính sách thu hút khách hàng tiếp cận với các doanh nghiệp nhà nước. Ta thấy các doanh nghiệp quốc doanh vay vẫn chiếm tỷ trọng lớn và tăng dần lên qua từng năm, năm 2006 chiếm 77%, năm 2007 chiếm 69,7%, năm 2008 chiếm 63,9%, về phía doanh nghiệp quốc doanh và tư nhân & hộ gia đình thì tỷ trọng lượng vốn vay vẫn rất ít, một trong những nguyên nhân làm cho tư nhân và hộ gia đình có lượng vay vốn ít là do họ chưa thực sự muốn mạo hiểm tham gia vào thị trường đầy dẫy những khó khăn, họ chưa đủ tự tin đứng lên vay vốn ngân hàng để buôn bán, kinh doanh hay mở công ty riêng, tuy nhiên trong những năm gần đây thì tỷ trọng nguồn vốn này đã có xu hướng tăng lên, đây là một dấu hiệu đáng mừng cho sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam. Tổng dư nợ tăng lên qua các năm là một thông tin rất tốt đối với ngân hàng, trong khi nền kinh tế Việt Nam đang trên đà phát triển ngày càng có nhiều các ngân hàng lớn, với các dịch vụ rất ưu đãi khách hàng tham gia vào thị trường thì việc giữ vững được tốc độ tăng của tổng dư nợ và tổng vốn huy động là rất khó, nhưng ngân hàng vẫn giữ được tốc độ tăng này là một điều đáng mừng, ngân hàng cần phát huy hơn nữa để tạo dựng lòng tin với khách hàng cả về hai mặt người vay tiền và người gửi tiền.

Công tác kinh doanh đối ngoại

Việc nghiên cứu hoạt động tín dụng giúp ta nắm được tình hình tín dụng, thấy được cơ sở tạo ra thu nhập cho ngân hàng, từ đó có biện pháp thúc đẩy hoạt động tín dụng hoạt động có hiệu quả nhằm tăng thu nhập cho ngân hàng. NHNo & PTNT là một trong bốn ngân hàng quốc doanh lớn nhất của Việt Nam từ nhiều năm nay đã tạo được uy tín không chỉ trong nước mà còn cả nước ngoài nên có lợi thế nhất định trong cạnh tranh quốc tế. Vì thế trong một thời gian ngắn ngân hàng đã mở rộng được nhiều nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại như: Mua bán ngoại tệ, thanh toán biên mẫu, mở rộng dịch vụ chuyển tiền… Chủ động tìm kiếm khách hàng và đạt được những kết quả nhất định.

Nghiệp vụ thanh toán và ngân quỹ

Ngoài việc thu tiền mặt ngân quỹ, ngân hàng còn thành lập các tổ chức lưu động để phục vụ thu chi tại sở giao dịch của các doanh nghiệp lớn. Đồng thời trong quá trình thu chi, ngân hàng luôn cố gắng đảm bảo an toàn và tài sản cho khách hàng và ngân hàng. Ngân hàng đã phát hiện và thu hồi nhiều tiền giả, đồng thời trả lại cho khách hàng 268 khoản tiền thừa.

Vận dụng một số phương pháp phân tích thực trạng thu nhập, chi phí và kết quả kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội

Thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu từ các khoản cho vay trong và ngoài nước, thu từ các nghiệp vụ chiết khấu các giấy tờ có giá ngắn hạn… Qua bảng ta cũng thấy được nguồn thu từ hoạt động tài chính có tỷ trọng liên tục tăng qua các năm, đây là điều tất yếu đối với ngân hàng vì trong các hoạt động của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu, hầu như các ngân hàng đều tập trung cho chất lượng của hoạt động tài chính. Nhìn vào bảng cơ cấu chi phí của ngân hàng ta thấy được chi phí của ngân hàng chủ yếu tập chung vào chi phí cho hoạt động huy động vốn, vì đây là là hoạt động chủ yếu, quan trọng của ngân hàng, ngân hàng có huy động được nhiều vốn hay không phụ thuộc rất nhiều vào khoản chi phí này có hiệu quả hay không, ta thấy được rằng ngân hàng có khoản chi phí này rất ổn định qua các năm, cụ thể năm 2006 chi cho hoạt động huy động vốn chiếm 40,5%, năm 2007 chi cho hoạt động này chiếm 36,5% trong tổng chi, năm 2008 nó lại tăng lên 40,12% trong tổng chi. Như chúng ta đã biết ngân hàng chỉ đi vay khi thực sự cần thiết ví dụ: Trong những trường hợp rủi ro khi khách hàng lấy lại tiền gửi đột ngột mà ngân hàng không đủ tiền để chi trả cho khách hàng, trong trường hợp đó ngân hàng phải đi vay, trong trường hợp này sẽ phát sinh chi phí cho khoản tiền vay đó, đối với khoản thu này chúng ta hoàn toàn có thể tác động vào để làm giảm chi phí của ngân hàng đi, nếu như ngân hàng có thể chủ động được nguồn vốn của mình thì việc đi vay của ngân hàng sẽ giảm từ đó chi phí phát sinh cũng giảm.

Nhà quản lý cần phải nghĩ xem trả lương thế nào cho phù hợp, nếu trả lường cao hơn so với sức lao động mà họ đã bỏ ra sẽ dẫn tới tình trạng trì trệ cho ngân hàng hoạt động không có hiệu quả mà chi phí bỏ ra lại rất lớn, ngược lại nếu trả lương qua thấp so với năng lực của họ lại làm cho người lao động cảm thấy chán nản, không muốn làm việc cho ngân hàng dẫn đến hiện tượng chảy máu chất xám trong ngân hàng, ngân hàng sẽ mất đi những nhân tài những con người có năng lực làm việc thực sự. Như vậy nhìn một cách tổng quát ta thấy chi phí và thu nhập trong ba năm tăng giảm không theo một chiều hướng ổn định, chúng ta không thể nhìn vào tổng thu nhập của năm 2008 nhỏ hơn năm 2007 mà kết luận trong năm 2008 ngân hàng hoạt động không có hiệu quả được để kết luận được điều này ta phải xem xét mức độ chênh lệch giữa thu nhập và chi phí trong từng năm nhìn vào con số đó mới có thể kết luận được năm nào kinh doanh có hiệu quả.

MỘT SỐ ĐỀ XUẤT KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG THỰC HIỆN TỐT HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH

• Các giải pháp tăng thu, giảm chi, nâng cao hiệu quả kinh doanh
• Một số kiến nghị

Vỡ vậy muốn khẳng định vị thế của mỡnh thỡ cần định hướng tới là phải mở rộng quy mô tín dụng, đa dạng hóa hình thức tín dụng và thu hút khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế, đồng thời vẫn đảm bảo được an toàn tín dụng cho ngân hàng, bởi hoạt động tín dụng bản thân nó đã chứa đựng rất nhiều rủi ro và phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm tàng bất ngờ. + Với cá nhân, hộ gia đình hiện nay: Hiện nay việc cho vay những đối tượng này còn chưa phổ biến, ngân hàng trong thời gian tới cần nâng cao chính sách ưu đãi để tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đồng thời vai trò của những đối tượng khách này rất quan trọng vừa giúp ngân hàng tăng thị phần, vừa tạo cơ hội mở rộng việc cung ứng sản phẩm dịch vụ mới. Để hoàn thiện dịch vụ thanh toán thì chất lượng công nghệ thông tin của ngân hàng phải không ngừng đổi mới, mạng thanh toán phải được hiện đại hóa đảm bảo thanh toán nhanh chính xác hiệu quả, gần đây em thấy có hiện tượng ở các cây rút tiền xảy ra hiện tượng khách hàng rút tiền hóa đơn ra, tiền cũng đã được trừ trong tài khoản nhưng khách hàng lại không nhận được tiền.

Chẳng hạn như các khoản chi cho lễ tân, hội nghị… Các khoản chi khó xác định rạch ròi chi phí, các khoản chi này dễ bị lạm dụng song các khoản chi này phải có trong hoạt động ngân hàng nói riêng và hoạt động kinh tế nói chung, vì thế cần có sự xác định rừ ràng về húa đơn cụ thể kốm theo, đồng thời thực hiện tốt việc kiểm tra, kiểm soát các hóa đơn, chứng từ của các khoản chi cho hoạt động này. Biện pháp tuyên truyền hiệu quả nhất là quảng cáo trên truyền hình, đài phát thanh, các tạp trí thu hút nhiều bạn đọc…Ngoài ra ngân hàng cũng có thể giới thiệu thương hiệu của mình qua cách tài trợ cho các giải bóng đá, bòng truyền, các cuộc thi trí tuệ, đặc biệt là niêm yết ngân hàng trên trung tâm giao dịch chứng khoán.Đồng thời tuyên truyền cho người dân bảo vệ máy móc thiết bị của ngân hàng, không có hành vi phá hoại tài sản của ngân hàng.