Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng INDOVINA chi nhánh Cần Thơ thông qua các chỉ tiêu tài chính
MỤC LỤC
Lãi suất tín dụng
Lãi suất tín dụng là giá cả quyền sử dụng vốn của người khác vào mục đích sản xuất kinh doanh, và được đo lường bằng tỷ lệ phần trăm trên tiền gửi hoặc tiền vay trong một thời gian nhất định. Sự vận động của lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay luôn theo xu hướng trái ngược nhau theo quy luật cung cầu cụ thể là lãi suất tiền gửi càng cao thì Ngân hàng huy động vốn càng nhiều, ngược lại lãi suất cho vay càng cao thì Ngân hàng cho vay được càng ít.
Rủi ro tín dụng
_ Khách hàng là doanh nghiệp: Doanh nghiệp không có khả năng trả nợ Ngân hàng do: lỗ lã trong kinh doanh, thị trường cung cấp vật tư, nguyên vật liệu bị biến động, không ổn định, mất thị trường tiêu thụ, doanh nghiệp gặp tai nạn bất ngờ. _ Kiểm soát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn của khách hàng, đánh giá tài sản thế chấp một cách chính xác, thường dùng các tiêu chuẩn đánh giá tài sản thế chấp và giá trị thực tế của tài sản đó so với giá cả thị trường hiện tại.
Thu nhập – chi phí - lợi nhuận của ngân hàng
Thu từ nghiệp vụ khác: Thu từ các khoản như hoa hồng đối với việc bán các đơn bảo hiểm, lệ phí cho việc thu ngân các tấm séc trong nước, trái phiếu và các hối phiếu, bán các séc bảo chi, dịch vụ thế chấp bất động sản…. Tóm lại, việc tạo ra lợi nhuận thích hợp là cần thiết và quan trọng trong hoạt động Ngân hàng, ví nó giúp Ngân hàng có thể dễ dàng huy động vốn trong dân cư, từ sự góp của các cổ đông để Ngân hàng ngày càng lớn mạnh hơn, hoạt động hữu hiệu hơn.
NHỮNG CHỈ TIÊU PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
-Khái niệm:Lợi nhuận của Ngân hàng cũng giống như lợi nhuận của doanh nghiệp, đây là thu nhập sau khi đã trừ đi hết các khoản chi phí phục vụ cho việc thực hiện hoạt động kinh doanh. Cỏc nhà quản lý của Ngõn hàng theo dừi sự tăng giảm của mức lói biên tế vì nó còn cần thiết cho việc đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp thu thập số liệu
Chỉ tiêu này cho biết số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm trong thời kỳ nhất định. Chỉ tiêu này phản ánh trong một thời kỳ kinh doanh nào đó từ một đồng doanh số cho vay Ngân hàng sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng vốn.
Giới thiệu về Ngân Hàng INDOVINA
Lịch sử hình thành và quá trình phát triển
Tuy chỉ hoạt động đơn độc (duy nhất ở Đồng bằng sông Cửu Long) tại Cần Thơ gần 10 năm nhưng IVBCT có được thị trường rộng lớn, các khách hàng của IVBCT ở hầu hết các tỉnh đồng bằng sông Cửu Long. Chẳng hạn một số khách hàng lớn như: Công ty cổ phần Ximăng Hà Tiên II-Cần Thơ, Công ty cổ phần thủy sản Cửu Long (Trà Vinh), Công ty cổ phần du lịch Ang Giang, Công ty thương mại Dầu khí ĐồngTháp, Công ty cổ phần thủy sản Sóc Trăng, CTy TNHH CN In Bao Bì Hoàng Lộc, và những khách hàng cá nhân, doanh nghiệp… Từ đó cho thấy, IVBCT có đầy đủ nguồn lực để đáp ứng nhu cầu về vốn của khách hàng cũng như khả năng cạnh tranh với các đối thủ khách trên cùng địa bàn.
Thị trường, nguồn lực và dịch vụ
Bên cạnh đó, IVBCT còn đáp ứng một số dịch vụ như: chiết khấu hối phiếu,…. Ngoài việc cung cấp các dịch vụ tốt nhất cho khách hàng thì IVB còn tham gia vào các tổ chức như: Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (DIV), SWIFT, tổ chức thẻ Visa, Master quốc tế… nhằm mục tiêu đảm bảo an toàn tiền gửi của khách hàng, khả năng phục vụ khách hàng nhanh, hiệu quả trong các giao dịch trong nước và quốc tế.
Cơ cấu tổ chức và hoạt động của Ngân hàng
Là tham mưu cho Ban Giám đốc trong công tác quy hoạch đào tạo cán bộ của chi nhánh, đề xuất các vấn đề có liên quan đến công tác nhân sự của chi nhánh, ngoài ra còn là bộ phận thực hiện các chế độ lao động, tiền lương, thi đua khen thưởng và kỷ luật. Thực hiện nhiệm vụ soạn thảo các văn bản về nội quy cơ quan, chế độ thời gian làm việc, thực hiện các chế độ an toàn lao động, qui định phân phối quỹ tiền lương, xây dựng chương trình nội dung thi đua nhằm nâng cao năng suất lao động.
Kết quả hoạt động của Ngân hàng qua 3 năm (2004 - 2006)
Về doanh thu: khoản mục này tăng đều qua các năm, do Ngân hàng hoạt động có hiệu quả đem lại doanh thu cho đơn vị, cụ thể như tăng cường các dịch vụ chăm sóc khách hàng: thu tiền tại chỗ, quảng cáo qua mạng, tư vấn miễn phí,..; Ngoài ra còn có nhiều hình thức huy động như tiết kiệm dự thưởng, khuyến mãi,..Tất cả những hoạt động này giúp cho doanh thu Ngân hàng tăng lên, thị trường cũng mở rộng hơn tạo tiền đề cho hệ thống Ngân hàng mình phát triển. Nhờ sự quản lý năng động sáng tạo của ban lãnh đạo cùng với sự nỗ lực, cố gắng và tinh thần đoàn kết của nhân viên trong INDOVINA Cần Thơ nhằm tìm ra một giải pháp hiệu quả nhất, an toàn nhất cho hoạt động kinh doanh của mình và phục vụ tốt hơn cho nền kinh tế địa phương phát triển.
Định hướng phát triển của Ngân hàng
Cơ cấu nguồn vốn
Nguyên nhân do năm 2006, Việt Nam gia nhập WTO và Cầnn Thơ sau khi được nâng cấp lên đô thị loại 1 nên số vốn điều chuyển từ TW phải chia cho hợp lý, phải có số vốn đủ lớn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh ngày càng lớn của các doanh nghiệp trong và ngoài nước. Do tổng vốn giảm nên những khoản khác của Ngân hàng cũng giảm; cho vay ít đi, khách hàng của INDOVINA đã giảm một phần, họ đã chuyển sang gửi tiền ở các Ngân hàng cổ phần do lãi suất của Ngân hàng INDOVINA Cần Thơ thấp nên khách hàng chọn các Ngân hàng cổ phần.
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
Đánh giá chung
Lý do vì năm 2004 INDOVINA Cần Thơ bắt đầu đợt phát hành giấy tờ có giá nên đưa ra nhiều chính sách đến các cơ quan khác: như cán bộ công nhân viên phải mua kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi. Qua khái quát tình hình Tài sản và cơ cấu Nguồn vốn của INDOVINA Cần Thơ ta có thể đưa ra nhận xét sơ bộ là INDOVINA Cần Thơ đang trên đà phát triển và rất ổn định.
NĂM 2005
Nguyên nhân tăng vọt vốn huy động vào năm 2005 như ta đã nói, đó là Ngân hàng đã đưa ra nhiều hình thức huy động để lôi kéo thu hút khách hàng về cho đơn vị: mở ra nhiều dịch vụ mới thu tiền tại chỗ, tăng cường nghiệp vụ bảo lãnh, khuyến khích dân chúng bằng các hình thức trúng thưởng,. Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu để các Ngân hàng hoạt động được hình thành bằng nhiều hình thức khác nhau có thể huy động từ tiền nhàn rỗi nằm trong dân chúng và các doanh nghiệp, từ các tổ chức kinh tế, hoặc phát hành giấy tờ có giá.
NĂM 2006
Tình hình cụ thể
Điều này chứng tỏ tiền gửi thanh toán của Ngân hàng có tiến triển tốt đẹp do điều kiện kinh tế tăng trưởng nên các đơn vị kinh tế hoạt động sản xuất phát triển mạnh mẽ vì vậy nhu cầu thanh toán tại Ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả trong hoạt động thanh toán qua Ngân hàng của các cá nhân, doanh nghiệp cũng gia tăng mạnh mẽ. Kết quả đạt được như thế là do chi nhánh khắc phục những hạn chế qua các năm và áp dụng nhiều biện pháp tích cực trong đó quan trọng là chiến lược về khách hàng, lãi suất được áp dụng một cách linh hoạt cụ thể như tùy theo quy định của hệ thống ngành có thể ban lãnh đạo các ngân hàng Thương mại họp lại để thống nhất lãi suất không quá thấp so với lãi suất các Ngân hàng cổ phần, kịp thời và hiệu quả, phong cách giao dịch lịch sự, nhanh chóng.
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA INDOVINA
Ngược lại, đối với dân cư thì lại thích gửi tiền có kì hạn vì do lãi suất cao hơn tiền gửi không kì hạn, hơn nữa họ không có nhu cầu sử dụng tiền cấp thiết như các đơn vị sản xuất kinh doanh. Nguồn vốn tự huy động luôn mở ra khả năng nâng nguồn vốn lên rất cao, tạo khả năng chủ động trong hoạt động kinh doanh khi cần thiết và khẳng định tính tự chủ ngày càng cao trong hoạt động tín dụng cho INDOVINA Cần Thơ.
Chỉ tiêu
- PHÂN TÍCH CÁC HOẠT ĐỘNG KHÁC : 1.Tình hình thanh toán quốc tế
Công tác quản lý quỹ và kho quỹ thực hiện khoản thu chi tiền mặt mỗi ngày, quản lý các khoản thu Tiền mặt như từ thu bán hàng, thu nợ vay, thu tiết kiệm..và các khoản chi như chi tiền vay, chi lương, chi thu mua, chi phát vay,..Tất cả mọi khoản đều có sự xác nhận của phòng kế toán và kiểm tra trước khi rút ra hay nộp vào Ngân hàng, chi hay thu cho hoạt động. Bên cạnh công tác cải tiến và phát huy việc thực hiện các công cụ thanh toán như: Ủy nhiệm chi, Ủy nhiệm thu, séc tiền mặt..Ngân hàng có thể mở rộng việc sử dụng sec cá nhân, dùng thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ và các khoản thanh toán khác thông qua công tác thông tin tuyên truyền về lợi ích của việc dùng sec: có lãi nhanh chóng, dễ dàng, đạt độ chính xác cao, không phải tiếp cận tiền mặt, với những đối tương có thu nhập khá, có nhu cầu chi trả thường xuyên.
