Đánh giá và giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam

Các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng

Thu nhập của khách hàng cá nhân cần được bảo đảm xác nhận bởi công ty người đó làm việc hoặc hợp đồng lao động, giấy sức khỏe,… Thu nhập của khách hàng doanh nghiệp cũng cần xác định trước, bằng nhiều phương pháp như từ định hướng kinh doanh, những dự án và những kế hoạch tương lai, từ đó đưa ra dự báo về thu nhập của khách hàng, và đánh giá khả năng trả nợ đúng hạn trong tương lai. Khi xảy ra rủi ro tín dụng, đây sẽ là nguồn thu hồi tài sản của ngân hàng, do vậy cán bộ thẩm định cần chú ý tới những yếu tố như tuổi thọ, điều kiện và mức độ chuyên dụng của tài sản, đặc biệt là những khía cạnh nhạy cảm như vấn đề lạc hậu về công nghệ, cũng như tình hình thị trường của tài sản bảo đảm, ví dụ thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán, thị trường vàng….

Khái quát về sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam 1. Lịch sử và phát triển

Trải qua gần 45 năm xây dựng và trưởng thành, tính đến thời điểm cuối năm 2006, NHNT đã phát triển lớn mạnh theo mô hình ngân hàng đa năng với 58 Chi nhánh, 1 Sở Giao dịch, 87 Phòng Giao dịch và 4 Công ty con trực thuộc trên toàn quốc; 2 Văn phòng đại diện và 1 Công ty con tại nước ngoài, với đội ngũ cán bộ gần 6.500 người. Hệ thống Vietcombank liên tục phát triển, số chi nhánh càng ngày càng lớn, chỉ riêng năm 2007 số chi nhánh đã tăng lên gấp đôi so với 2006 (lên 59 chi nhánh), nguồn vốn huy động và cho vay tăng mạnh từng năm, VCB lại vừa cổ phần hóa và thực hiện đợt IPO đầu tiên, tạo điều kiện thuận lợi để tăng vốn chủ sở hữu. Cùng lúc đó, các công ty con của VCB liên tục ra đời và phát triển, như công ty chứng khoán VCB, công ty cho thuê tài chính VCB, công ty quản lý nợ và khai thác tài sản VCB, công ty TNHH cao ốc VCB 198… Trong điều kiện đó, việc để Hội sở chính vừa thực hiện chức năng kinh doanh và chức năng quản lý là không còn phù hợp nữa, VCB đã tách bộ phận kinh doanh của HSC và thành lập sở.

- Phòng quản lý rủi ro tín dụng: chức năng ngiên cứu và phân tích, đồng thời quản lý rủi ro, cả rủi ro chung (rủi ro hệ thống, rủi ro thị trường) và rủi ro riêng (rủi ro của từng khách hàng, từng dự án kinh doanh) nhằm đảm bảo mở rộng phát triển tín dụng an toàn hiệu quả, giảm thiểu rủi ro. - Phòng thanh toán quốc tế: do số lượng giao dịch lớn nên được chia nhỏ thành 2 phòng là thanh toán xuất khẩu và thanh toán nhập khẩu, thực hiện các nghiệp vụ bao gồm tài trợ thương mại, thực hiện thanh toán L/C xuất nhập khẩu, các nghiệp vụ khác như nhờ thu, chiết khấu chứng từ, bảo lãnh thanh toán….

Thực trạng rủi ro tín dụng tại SGD NHNT VN

Các nội dung của chính sách cho vay được miêu tả trong văn bản Hướng dẫn của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam về quy chế cho vay đối với khách hàng, văn bản này được sửa đổi phù hợp với thực tế hoạt động và theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Ngân hàng Ngoại thương sử dụng 3 phương pháp chấm điểm tín dụng khác nhau cho 3 nhóm khách hàng chính, đó là tổ chức tài chính, các doanh nghiệp và cá nhân. Chấm điểm tài chính và phi tài chính dựa trên cơ sở xác định ngành nghề lĩnh vực của doanh nghiệp, cán bộ tín dụng đối chiếu các số liệu tài chính và các chỉ tiêu phi tài chính để đánh giá và cho điểm.

Giới hạn tín dụng của một khách hàng là tổng mức dư nợ tín dụng tối đa mà NHNT có thể chấp nhận giao dịch đối với khách hàng đó trong một thời kỳ (thường là 1 năm). Đối với các khoản tín dụng đã giải ngân, đang trong thời hạn hợp đồng tín dụng, SGD đã tích cực đôn đốc nhắc nhở, phối hợp các phòng nghiệp vụ để thực hiện việc kiểm tra giám sát vấn đề sử dụng vốn vay của khách hàng, để kịp thời phát hiện các dấu hiệu bất bình thường, dấu hiệu rủi ro và đưa ra những biện pháp xử lý thích hợp.

Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại SGD NHNT VN 1 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại SGD NHNT VN

Bước 1 : Đánh giá ngành hàng lĩnh vực kinh doanh chính của khách hàng Nhân viên thẩm định sẽ xem xét đặc điểm ngành hàng và lĩnh vực kinh doanh chính của khách hàng trong nhiều tiêu chí như mức độ cạnh tranh, sự xuất hiện các sản phẩm thay thế, triển vọng của ngành hàng trong thời gian tới, những thuận lợi và khó khăn, những tác động trực tiếp và gián tiếp đối với doanh nghiệp, và định hướng phát triển của NHNT đối với ngành, lĩnh vực này. Sau đó, nhân viên thẩm định đi vào phần chính, đánh giá những đặc điểm chính trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, như phân tích điểm mạnh điểm yếu, cơ hội và thách thức đối với khách hàng trong bối cảnh chung của nền kinh tế, ngành và lĩnh vực, so sánh với các đơn vị kinh doanh các lĩnh vực tương tự. Dựa vào các số liệu thu thập được, cán bộ thẩm định đánh giá tốc độ tăng trưởng của doanh nghiệp, cùng với tính lành mạnh trong cơ cấu tài chính của doanh nghiệp, sự hợp lý của các chỉ số tài chính như khả năng sinh lời, khả năng thanh khoản, hệ số đòn bẩy, các khoản phải thu, hàng tồn kho, chi phí chờ phân bổ… cùng các kế hoạch và dự toán tài chính.

Những thành tựu trên là nhờ có SGD nói riêng và NHNT nói chung đã có những chỉ đạo đúng, những bước đi vững chắc trong việc cải tiến những quy trình cũ lạc hậu, tập trung vào vấn đề quản lý rủi ro tín dụng, với nhiều biện pháp tích cực tiêu biểu như quy trình tín dụng mới với sự tham gia đồng bộ của nhiều phòng ban như đã trình bày ở trên. Cán bộ thẩm định nhận thông tin một cách gián tiếp, do vậy việc kiểm định thông tin có đủ và đúng hay không cũng là một trở ngại lớn đối với phòng QLRR, dẫn đến chất lượng báo cáo thẩm định tín dụng không được như mong đợi, làm cho hiệu quả của quy trình quản trị rủi ro mới đứng trước những thách thức khó vượt qua, rủi ro tín dụng từ đó có thể tăng nếu cán bộ thẩm định tắc trách do sức ép thời gian.