Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp huyện Tân Hiệp – Kiên Giang

SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI

Mặt tích cực là đã thu được nhiều thành tựu đáng ghi nhận nhưng mặt trái của nó là nền kinh tế nước ta phải đối phó với áp lực cạnh tranh của các doanh nghiệp nước ngoài ngày càng đông đảo và mạnh mẽ, lạm phát cao, suy giảm kinh tế do ảnh hưởng của dịch cúm gia cầm trong nước, thiên tai và sự ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng nền tài chính thế giới với những diễn biến phức tạp và những thách thức trước mắt cũng nhiều hơn. Và Ngân hàng là một trong những công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nước trong việc huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực hoạt động sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư nước ngoài tăng trưởng kinh tế trong nước, góp phần hỗ trợ cho nhà nước trong việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá cả, đẩy lùi suy giảm kinh tế bằng cách ấn định lãi suất, cho vay đúng nhu cầu cấp thiết của doanh nghiệp, giúp các doanh nghiệp đẩy mạnh sản xuất kinh doanh.

MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

Làm được như vậy, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Tân Hiệp- tỉnh Kiên Giang không ngừng nỗ lực hơn nữa trong hoạt động tín dụng của mình nhằm hoàn thiện hơn nữa tồn tại và phát triển vững chắc trong quá trình hội nhập này cùng với kinh tế Việt Nam. “Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Tân Hiệp – Kiên Giang ” làm luận văn tốt nghiệp của mình.

PHƯƠNG PHÁP LUẬN

• Khái quát ngân hàng thương mại
• Những vấn đề căn bản về tín dụng ngân hàng 1. Khái niệm tín dụng ngân hàng
• Rủi ro tín dụng
• Bảo đảm tín dụng
• Một số chỉ tiêu dùng phân tích chung hoạt động tín dụng
• Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng

Còn với khách hàng, nghiệp vụ này cung cấp một kênh tiết kiệm và đầu tư làm cho tiền của họ sinh lợi cũng như là một kho cất trữ tiền một cách an toàn, tạo cơ hội cho họ gia tăng tiêu dùng và tiếp cận với các dịch vụ của ngân hàng như: tiền gửi khách hàng (tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm), tiền gửi các tổ chức tín dụng, tiền gửi Ngân hàng Nhà nước và Kho bạc Nhà Nước, vay các tổ chức tín dụng, vay Ngân hàng Nhà nước, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu. Trường hợp ngân hàng cho vay trung hạn, dài hạn với các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống nếu khách hàng vay và tài sản hình thành từ vốn vay đáp ứng được các điều kiện khách hàng vay có tín nhiệm, có khả năng tài chính để trả nợ, có mức vốn tự có tham gia vào dự án tối thiểu 50% vốn đầu tư.

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của đồng vốn tín dụng thông qua tính luân chuyển của vòng quay này trong một thời kỳ nhất định (thường là một năm), đồng vốn được quay vòng càng nhanh thì hiệu quả càng cao và đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂN HIỆP- KIÊN GIANG.

GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TÂN HIỆP

• Chức năng, nhịêm vụ của các phòng ban

Các phương pháp giám sát bao gồm: Giám sát các hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, phân tích các báo cáo tài chính theo định kỳ, giám sát thông qua việc trả lãi cho món vay của khách hàng, thường xuyên viếng thăm và kiểm soát địa điểm hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nơi cư ngụ của khách hàng, kiểm tra hình thức bảo đảm tiền vay của khách hàng, giám sát hoạt động khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác, giám sát thông qua những thông tin thu thập khác của khách hàng. Chịu trách nhiệm trước Ban giám đốc về chiến lược kinh doanh của Chi nhánh, thực hiện hoạt động tín dụng, xây dựng kế hoạch kinh doanh, dự án đầu tư, chiến lược, kiểm soát quá trình sử dụng vốn vay của đơn vị kinh tế, các cá nhân hộ gia đình và thẩm định dự án đầu tư để quyết định cho vay hay không, kiểm tra, đôn đốc, kiểm soát nội dung thẩm định của cán bộ tín dụng, tái thẩm định hồ sơ vay, gia hạn nợ, thống kê, báo cáo theo yêu cầu. Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản gửi tiền, chuyển tiền theo đúng quy định của NHNo&PTNT Việt Nam; lập báo cáo về hoạt động kinh tế tài chính, quản lý các loại vốn, tài sản; quản lý các hồ sơ thế chấp, bảo lãnh, tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu kế toán và thực hiện các khoản thu chi tiền mặt trên cơ sở chứng từ phát sinh trong ngày; phát hiện và ngăn chặn tiền giả.

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

• Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng qua 03 năm

Nguyên nhân khác: huyện Tân Hiệp là vùng kinh tế thuần nông do đó nguồn vốn huy động từ loại hình tiền gửi có kỳ hạn thấp do đó Ngân hàng hạn chế cho vay trung và dài hạn, bên cạnh đó NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp phải vay vốn của ngân hàng cấp trên nhằm đáp ứng nhu vầu về vốn cho nông dân nên ngân hàng chưa chủ động được các loại hình cho vay vì vốn vay từ Ngân hàng cấp trên là vốn điều hòa trong toàn hệ thống và chỉ tiêu cho vay từng loại được Ngân hàng cấp trên thông báo về từng quí. Nguyên nhân tăng của doanh số cho vay theo hộ gia đình- cá nhân là do trong các năm vừa qua đối tượng này có tình hình tài chính lành mạnh cũng như thu nhập trong những năm qua tăng cao, có tài sản thế chấp bảo đảm do đất nông nghiệp vì đã được chính quyền địa phương cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất,…đã tạo điều kiện cho việc cấp tín dụng phát triển mạnh mẽ hơn. (Nguồn: Phòng Kế hoạch Kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp) Nhìn vào bảng 8 ta thấy tổng doanh số thu nợ theo thời hạn qua các năm đều tăng đáng kể nhưng chủ yếu vẫn là thu nợ ngắn hạn, thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng trung bình khoảng 85,92% trong tổng doanh số thu nợ trong 03 năm 2006- 2007- 2008, thu nợ trung hạn chỉ chiếm trung bình khoảng 14,08% trong.

Tuy tỷ lệ vốn huy động tham gia vào dư nợ còn thấp (tốc độ tăng của vốn huy động không nhanh bằng tốc độ tăng của dư nợ) nhưng Ngân hàng đã áp dụng nhiều hình thức huy động thích hợp nhằm tăng nguồn vốn huy động, xác định công tác huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm, quyết định sự tồn tại của NHNo&PTNT Huyện Tân Hiệp nên vốn huy động tham gia vào dư nợ dần được cải thiện trong năm 2008. Nguyên nhân là do NHNo & PTNT Huyện Tân Hiệp cho vay chủ yếu là ngắn hạn, không cho vay dài hạn và cho vay trung hạn chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ nên vòng quay vốn tín dụng vẫn giữ được tốc độ tăng đều, Mặt khác, công tác chỉ đạo thu hồi nợ của Ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, Ngân hàng đầu tư đúng hướng giúp khách hàng vay vốn trả được gốc và lãi tiền vay nên góp phần giữ ổn định vòng quay vốn tín dụng.

PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

• Nợ xấu

Nợ xấu là một trong những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng của ngân hàng và đây là một vấn đề rất đáng quan tâm bởi vì không những nó phản ánh mức độ hiệu quả tín dụng mà còn chứng tỏ năng lực quản lý của đội ngũ, nhân viên ngân hàng đó có tốt hay không, từ đó tăng sức cạnh tranh, hoạt động ngân hàng được bền vững hơn. Cho thấy khối doanh nghiệp trong các năm qua thực hiện kinh doanh có hiệu quả và khả năng thu nợ của Chi nhánh là tốt cũng như cán bộ tín dụng của Chi nhánh có khả năng thẩm định phương án và công tác phân tích tình hình tài chính đối với các doanh nghiệp này là nghiêm túc và chính xác. Nguyên nhân tăng nợ xấu ngắn hạn là do trong những năm này Chi nhánh tập trung cho vay ngắn hạn và yếu tố khách quan là do tình hình thiên tai tại địa phương (mất mùa, dịch cúm gia cầm, giá cả nông sản lại xuống thấp,.) ảnh hưởng trực tiếp đối với thu nhập của người dân, gây khó khăn trong việc trả nợ cho ngân hàng.

Nợ xấu/ Tổng

• NHỮNG MẶT TỒN TẠI CỦA CHI NHÁNH VÀ NGUYÊN NHÂN
• KIẾN NGHỊ

- Việc xử lý thu nợ còn gặp nhiều khó khăn do đôi lúc việc kết hợp giữa Ngân hàng và chính quyền địa phương chưa được chặt chẽ, còn có nơi cấp ủy chính quyền địa phương chưa thực sự quan tâm tới công tác Ngân hàng, thiếu sự phối hợp với Ngân hàng trong việc đầu tư vốn phục vụ phát triển sản xuất và xử lý nợ quá hạn, xử lý tài sản thế chấp, gây thiệt hại cho ngân hàng. Trước hết nguồn đầu tư thường có nhu cầu vào trước mỗi vụ sản xuất và ngoài cao điểm vụ, để tập trung vật tư cho sản xuất vụ tiếp theo, tiêu dùng phục vụ đời sống, xây dựng sữa chữa nhà ở vào mỗi đầu mùa mưa lũ,… nên nguồn vốn huy động từ dân cư vào thời điểm này là rất thấp, việc quản lý hạn mức dư nợ của ngân hàng không đạt theo yêu cầu, rất khó khăn và thường vượt mức chỉ tiêu được giao cho tháng tiếp theo, mặc dù nhu cầu vay và chỉ tiêu dư nợ còn. Nhằm đầu tư, tạo điều kiện cho sản xuất theo chiều sâu, đưa thành tựu khoa học kỹ thuật vào sản xuất lúa, chăn nuôi gia súc- gia cầm, nâng cấp hạ tầng kỹ thuật như thủy lợi, phương tiện đường giao thông nông thôn phục vụ cho việc vận chuyển hàng hoá, nông sản cũng như đi lại của người dân được dễ dàng, hiện đại hóa sản xuất nông nghiệp, làm khơi dậy tiềm năng sẵn có của địa phương.