MỤC LỤC
Bên cạnh việc thực hiện các nghiệp vụ tài sản Nợ và tài sản Có truyền thống, các NHTM hiện nay đang đa dạng hóa nguồn thu nhập bằng các hoạt động mà nó không thể hiện trên bảng tổng kết tài sản.
Kết quả hoạt động kinh doanh hay lợi nhuận đựơc xác định vào cuối năm tài chính, là chênh lệch giữa tổng doanh thu phải thu và tổng chi phí phải trả hợp lý, hợp lệ theo nguyên tắc xác định doanh thu và chi phí. - Lợi nhuận còn lại sau khi trích lập các khoản trên sẽ tiếp tục được phân chia: trích lập dự phòng tài chính 10%, quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ 50%, quỹ dự phòng trợ cấp mất việc 5%.
Có thể phân loại theo thành phần kinh tế, thời hạn… Đây là căn cứ xác lập một cơ cấu cho vay phù hợp với mục tiêu và chính sách phát triển kinh doanh của mỗi NHTM. Chỉ tiêu này đo lường mức độ tạo lợi nhuận từ vốn chủ sở hữu.Tỷ số này được dùng như một thước đo hiệu quả đầu tư đứng trên quan điểm của các cổ đông và được so sánh với mức sinh lợi chung về quản lý vốn.
Ngoài ra, các ngân hàng đang hoạt động trong cơ chế thị trường có sự cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng với nhau hoặc giữa các tổ chức tín dụng, dẫn đến việc cạnh tranh về lãi suất để huy động được vốn, làm cho lãi suất huy động vốn cao hơn lãi suất cho vay cũng là một trong những nguyên nhân gây ra rủi ro cho ngân hàng. Rủi ro tín dụng không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay, mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, cho vay ở thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ… Do đó, một NHTM có khả năng quản trị rủi ro tốt sẽ tạo điều kiện cho sự phát triển an toàn và bền vững.
- Duy trì cấu trúc tài chính ở mức độ an toàn cao, tối ưu hoá việc sử dụng vốn cổ đông để ACB trở thành một định chế tài chính vững mạnh có khả năng vượt qua mọi thử thách trong môi trường kinh doanh còn chứa đựng nhiều rủi ro. - Về huy động vốn: Chi nhánh tiếp tục thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt, cung cấp nhiều tiện ích bổ sung cho khách hàng tiết kiệm cũng như khách hàng sử dụng tài khoản tiền gửi, chuẩn bị điều kiện kỹ thuật để quản lý tập trung tài khoản tiền gửi. - Về hoạt động cho vay: Duy trì và mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp là khách hàng truyền thống, đồng thời thu hút nhiều khách hàng mới tiềm năng.Tăng trưởng dư nợ lành mạnh, an toàn, hiệu quả, không ngừng giới thiệu, giải thích đầy đủ sự tiện ích của dịch vụ mà ngân hàng cung cấp.
Hạn chế việc gia hạn nợ và nợ quá hạn mới phát sinh.Tăng cường và nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát các mặt nghiệp vụ, phát hiện và xử lý kịp thời những sai sót còn tồn tại để đảm bảo kinh doanh an toàn và hiệu quả. - Về sản phẩm và dịch vụ khác: Chi nhánh ưu tiên phát triển các sản phẩm ngân hàng điện tử, các sản phẩm thanh toán không dùng tiền mặt cùng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng tự động và các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ khác. Mục tiêu là xây dựng và phát triển đội ngũ nhân viên thành thạo nghiệp vụ, chuẩn mực trong đạo đức kinh doanh, chuyên nghiệp trong phong cách làm việc và nhiệt tình phục vụ khách hàng.
Với mỗi lĩnh vực, ngành nghề khác nhau, đặc điểm của từng doanh nghiệp lại khác nhau vì vậy doanh thu và lợi tức khác nhau nên cần áp dụng các mức lãi suất linh hoạt để tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng vốn vay một cách tốt nhất, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế thông qua cơ chế khuyến khích hỗ trợ trực tiếp bằng lãi suất. Hiện nay, trong cơ chế cạnh tranh khốc liệt buộc chi nhánh phải đánh giá được tiềm năng và nhu cầu của khách hàng để đưa ra một lãi suất huy động hợp lý, kích thích người gửi tiền và lãi suất cho vay phải được xác định trên cơ sở có sự cân đối với lãi suất huy động, phù hợp với từng đối tượng khách hàng, đồng thời đảm bảo kinh doanh là có lãi và đáp ứng nhu cầu khách hàng, giúp ngân hàng đứng vững trong môi trường cạnh tranh khốc liệt này. Bên cạnh đó, chi nhánh cần nhanh chóng lập kế hoạch phát huy thế mạnh của hệ thống thông tin hiện đại, để phân phối nhiều sản phẩm tới khách hàng hơn qua các kênh phân phối không truyền thống và hệ thống giao dịch trực tuyến như: Phone- banking, mobile- banking, home- bankinh, Internet- banking… tích cực bán chéo các sản phẩm và dịch vụ để phục vụ nhu cầu ngày càng tăng và đa dạng của khách hàng.
- Phát triển các dịch vụ bổ trợ như : tư vấn cho khách hàng, cung cấp thông tin theo yêu cầu, dịch vụ cho thuê két sắt… Những dịch vụ này mang tính bổ trợ làm tăng thêm giá trị sản phẩm dịch vụ cơ bản của chi nhánh, đây là nhân tố không thể thiếu và phải không ngừng cải tiến để hoàn hảo hơn trong điều kiện cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng tăng. Để nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, triển khai nhiều dịch vụ ngân hàng mới có thể đáp ứng được các yêu cầu, chuẩn mực quốc tế, đòi hỏi công nghệ phải không ngừng cải tiến và nâng cấp thực sự trở thành một công cụ hỗ trợ đắc lực cho các nhân viên ngân hàng.Trước sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin - truyền thông và sự tích hợp ngày càng sâu rộng của nó vào hoạt động nghiệp vụ và dịch vụ ngân hàng. Cũng như các chi nhánh khác của NHTM CP Á Châu , chi nhánh Hà Nội là một chi nhánh lớn phía bắc với đội ngũ nhân viên trẻ đẹp, nhiệt tình và có thái độ rất đúng mực với khách hàng.Tuy nhiên điều quan trọng là phải có một đội ngũ nhân viên đồng đều về trình độ nghiệp vụ tương ứng để xứng đáng là một NHTM CP lớn nhất nhì cả nước và có uy tín cả trên thế giới.
- Chính sách ưu đãi: Chi nhánh nên áp dụng những chính sách ưu đãi đối với những khách hàng có quan hệ tốt, thường xuyên và lâu dài với chi nhánh bằng nhiều cách như: miễn giảm lệ phí chuyển tiền, phát hành séc bảo chi, mở thư tín dụng hoặc tăng lãi suất tiền gửi, giảm lãi suất tiền vay…nhằm duy trì khách hàng cũ. Điều này có ảnh hưởng không tốt đối với hoạt động cho vay tiêu dùng, bởi lẽ một tỷ lệ lớn dân cư sống ở nông thôn lại là bộ phận có thu nhập thấp, khả năng chi trả cho các nhu cầu hàng ngày rất hạn chế nhưng họ cũng không thể đến ngân hàng vay vì không có tài sản thế chấp có giá trị .Vì vậy, Nhà Nước cần có sự đầu tư hợp lý ở khu vực này bằng việc xây dựng cơ sở hạ tầng, khuyến khích phát triển các ngành nghề truyền thống, từ đó nâng cao thu nhập và mức sống của dân cư, khiến cho khả năng tích luỹ và tiêu dùng của công chúng ngày càng tăng lên, thúc đẩy nhu cầu về hàng hoá và dịch vụ ngân hàng. - Do mức độ rủi ro đối với các khoản cho vay doanh nghiệp, Nhà Nước cần cú những chớnh sỏch rừ ràng và cụ thể nhằm bảo vệ cho quyền tự chủ và tự chịu trách nhiệm của ngành ngân hàng, hạn chế hình sự hoá các vụ việc tranh chấp dân sự giữa ngân hàng và khách hàng khi rủi ro xảy ra.
Ngân hàng Nhà Nước là cơ quan quản lý trực tiếp hệ thống ngân hàng cần có những quy định chính xác tạo tiền đề cho hoạt động của hệ thống ngân hàng, đồng thời các quyết định của NHNN phải có độ chính xác cao để đảm bảo hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng tạo niềm tin của nhân dân vào ngành ngân hàng - huyết mạch của nền kinh tế. Tuyên truyền, phổ biến cơ chế hỗ trợ lãi suất trên các phương tiện thông tin đại chúng, website của NHNN, phối hợp với bộ công thương, một số hiệp hội ngành nghề, hội doanh nghiệp trẻ Việt Nam, thành phố Hồ Chí Minh và thành phố Hà Nội tổ chức các hội nghị phổ biến, trao đổi về cơ chế hỗ trợ lãi suất. Trong thời gian tới, NHNN cần phối hợp với các bộ ban ngành, cấp uỷ chính quyền địa phương và các NHTM tiến hành đánh giá kết quả và những tác động của cơ chế hỗ trợ lãi suất đối với các doanh nghiệp, hộ sản xuất ở các lĩnh vực ngành, nghề để xử lý kịp thời các vấn đề phát sinh, tăng cường kiểm tra, giám sát việc thực hiện cơ chế hỗ trợ lãi suất của các NHTM và khách hàng vay để cơ chế này thực hiện đúng quy định của pháp luật.