CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016

Signature Not Verified Được ký TRẦN THỊ THANH TÂN Ngày ký: 20.04.2017 17:54 2016 Báo Cáo Thường Niên CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO – TASCO JOINT STOCK COMPANY ĐỊA CHỈ: 91 NGUYỄN CHÍ THANH – P LÁNG HẠ - Q ĐỐNG ĐA – HÀ NỘI – VN WEBSITE: WWW.TARIC.COM.VN | WWW.TASCO.COM.VN TEL: (84-4) 3773 8558 | FAX: (84-4) 3773 8559 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 MỤC LỤC THÔNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HÔI ĐỒNG QUẢN TRỊ Tầm nhìn, sứ mệnh, giá trị cốt lõi CÁC SỰ KIỆN VÀ GIẢI THƯỞNG CỦA CÔNG TY VÀ ÔNG PHẠM QUANG DŨNG – CHỦ TỊCH HĐQT I THÔNG TIN CHUNG: Thông tin Khái quát: Lịch Sử Hình Thành & Phát Triển: Mơ hình quản trị cấu máy quản lý: Các công ty con, công ty liên kết lĩnh vực hoạt động: Ban lãnh đạo: Định hướng phát triển: 15 II BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH NĂM 2016 VÀ KẾ HOẠCH NĂM 2017: 18 Tổng quan tình hình tài cơng ty: 18 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh: 19 Tình hình tài Công ty: 20 Các tiêu tài chỉnh chủ yếu: 21 Tổ chức nhân 21 Những cải tiến cấu tổ chức, sách, quản lý: 22 Tình hình đầu tư, tình hình thực dự án: 24 7.1 Tình hình tài cơng ty con, cơng ty liên kết: 24 7.2 Các dự án đầu tư tiêu biểu: 30 Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2017: 44 III BÁO CÁO QUẢN TRỊ: 45 Hội đồng quản trị Công ty: 45 Ban kiểm soát: 52 IV THÔNG TIN CỔ PHIẾU, QUAN HỆ CỔ ĐÔNG: 53 Cổ phần: 53 Cơ cấu cổ đông, thay đổi vốn đầu tư chủ sở hữu: 53 Tỷ lệ sở hữu cổ phần người nội bộ: 54 Thông tin giao dịch cổ phiếu với cổ đông nội bộ: 55 V PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG: 57 VI BÁO CÁO TÀI CHÍNH: 58 Trang |1 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 THÔNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Vì mục tiêu phát triển trường tồn tư tưởng xuyên suốt chặng đường phát triển Tasco Lãnh đạo Công ty cổ phần Tasco lấy “chất lượng” để xây dựng “niềm tin” cho Nhân viên, Khách hàng, Cổ đông Đối tác Vượt qua chặng đường 45 năm, Tasco kiến tạo cho vị vững chuỗi sản phẩm giao thông, bất động sản dịch vụ Nhắc đến đường huyết mạch nối liền phát triển kinh tế địa phường nhắc đến đường Tasco triển khai, đem lại thuận tiện, an tồn hành trình người dân Đất Việt Nếu nhắc đến cầu Tasco bắc qua nhắc đến tự hào chất lượng công trình khẳng định thương hiệu nhịp cầu Ở đây, chứng tơi ln đặt trí lực, tâm lực vào sản phẩm cho chất lượng cốt lõi, hài lòng khách hàng thành công Với tảng lực xây dựng đầu tư tích lũy 40 năm, giai đoạn 2016 – 2018 chứng kiến bước đột phá Tasco Đầu tư Bất Động Sản, lĩnh vực kinh doanh chuẩn bị từ năm 2009 định hướng trở thành ngành kinh doanh mũi nhọn Tasco thời gian tới Chúng đầu tư mạnh mẽ vào người, xây dựng đội ngũ chuyên nghiệp nghiên cứu giải pháp, tiên phong áp dụng phương pháp quản lý tiên tiến giới để nâng cao suất hiệu dịch vụ sản phẩm Một điểm nhấn chiến lược tập trung đầu tư vào sản phẩm đem lại giá trị tiện ích, giúp cho khách hàng tận hưởng sống Đó bước đệm đà phát triển tương lai, khẳng định thương hiệu Tasco tảng để tận dụng hội hợp tác với nhà đầu tư, đối tác nước Chúng cam kết tiếp tục cống hiến, hợp tác khách hàng, Đối tác, Quý Cổ đông để thành công khẳng định thương hiệu Việt sản phẩm cơng trình mang tầm vóc chất lượng, đem lại giá trị to lớn công xấy dựng Việt Nam văn minh, đại Xin kính chúc sức khỏe hạnh phúc đến quý vị gia đình! Trân trọng! Chủ tịch Hội đồng Quản trị Phạm Quang Dũng Trang |2 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 TẦM NHÌN, SỨ MỆNH, GIÁ TRỊ CỐT LÕI Tầm Nhìn Tạo khơng gian cho người sống, đam mê, sáng tạo cống hiến Sứ Mệnh Tasco mang đến cho cộng đồng sản phẩm nhà ở, khu đô thị, hạ tầng giao thông hài hoà với thiên nhiên, phù hợp với phát triển văn minh xã hội Giá Trị Cốt Lõi • Cam Kết: Vì mục tiêu phát triển trường tồn không thỏa mãn, không chịu lùi bước làm cách vượt qua thách thức, lợi Khách hàng, Cộng sự, Cổ đơng, Cộng đồng địa phương Mơi trường • Tơn trọng: Tasco ln đề cao cá nhân tính đa dạng, lắng nghe để hiểu người, tiếp nhận góp ý hành động với tơn trọng tin tưởng • Hợp tác: Tinh thần hợp tác xuyên suốt quan hệ Tasco, khuyến khích phát triển nghề nghiệp tơn trọng cá tính, chia sẻ hội để phát triển Nhóm, Đội, Cá nhân phương pháp làm việc tốt • Sáng tạo: Sáng tạo để khác biệt hóa sản phẩm phương thức để tồn tại, phải vượt qua thách thức để cải tiến khơng ngừng • Học tập Tạo dựng tổ chức biết học hỏi, việc không ngừng tự phê bình, xem lỗi lầm hội để học hỏi, thay khiển trách cá nhân Nguyên lý kinh doanh  Xây dựng Tasco mục tiêu phát triển trường tồn tư tưởng chủ đạo xuyên suốt cấp lãnh đạo  Khơng có yếu tố cá nhân tổ chức  Luôn bảo vệ quyền lợi Cổ đông dài hạn  Xây dựng quy trình nghiệp vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh  Biết dừng lại trục trặc để giải vấn đề đảm bảo chất lượng trì tốt từ đầu  Đào tạo nhà lãnh đạo, nhà quản lý người hiểu thấu đáo công việc, sống triết lý công ty huấn luyện cho cấp  Xây dựng cá nhân tập thể xuất sắc việc tuân thủ triết lý công ty  Xây dựng mạng lưới đối tác nhà cung cấp hàng hóa dịch vụ  Giải vấn đề tận gốc rễ cách phải đích thân đến xem xét trường để hiểu tường tận tình hình ( nguyên tắc tam hiện)  Không ngừng học hỏi, khơng ngừng tự phê bình, khơng ngừng phát huy trí sang tạo cải tiến người  Quản trị thơng tin để ln thấu hiểu tình hình kinh tế vĩ mô nước, nước khu vực giới để định đầu tư cho doanh nghiệp  Xây dựng đội ngũ làm việc có đẳng cấp cách để Tasco gặt hái thành công lớn lao Trang |3 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 CÁC SỰ KIỆN VÀ GIẢI THƯỞNG CỦA CÔNG TY VÀ ƠNG PHẠM QUANG DŨNG – CHỦ TỊCH HĐQT • • • • • Năm 1976 tặng huân chương chiến sĩ vẻ vang hạng II Năm 1984 tặng huy chương kháng chiến hạng Nhì Thủ tướng phủ tặng khen năm 2007 Năm 2008 tặng cúp Thánh Gióng doanh nhân tiêu biểu nước Năm 2011 năm 2014 bình chọn giải thưởng quốc tế Ernst &Young – Bản lĩnh doanh nhân lập nghiệp Việt Nam • Hn chương lao động hạng cống hiến cho nghiệp xây dựng CNXH bảo vệ Tổ quốc suốt q trình cơng tác • • • Top 100 Doanh nghiệp phát triển bền vững Việt Nam 2016 (Bảng xếp hạng theo số CSI 2016) Top 30 doanh nghiệp minh bạch sàn HNX 2016 Giải thưởng Chất lượng Việt Nam năm 2006, 2007 Cup vàng Thương hiệu tiếng vùng duyên hải miền đồng Bắc Bộ năm 2007 Hội đồng TW – Liên hiệp Hội khoa học kỹ thuật Việt Nam Cờ thi đua Chính phủ năm 2008 Giải thưởng Cơng trình xây dựng chất lượng cao năm 2014 • UBND thành phố Hà Nội tặng cờ thi đua Đơn vị xuất sắc năm 2010 • • • Trang |4 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 I THƠNG TIN CHUNG: Thơng tin Khái quát: - Tên giao dịch - Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số - Vốn điều lệ - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Địa - Số điện thoại - Số fax - Website - Mã cổ phiếu - Ngành nghề kinh doanh - Địa bàn kinh doanh : Công ty Cổ phần Tasco : 0600264117 (Số cũ: 0103021321) Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp, thay đổi lần 17 ngày 06/10/2016 : 1.763.294.160.000 đồng : 1.763.294.160.000 đồng : Tầng 4, Tịa nhà M5, Số 91 Nguyễn Chí Thanh, Q.Đống Đa, Hà Nội, Việt Nam : 04 3773 8558 : 04 3773 8559 : http://www.taric.com.vn : HUT : - Kinh doanh phát triển nhà ở; kinh doanh bất động sản; cho thuê văn phòng, nhà ở, nhà xưởng; - Xây dựng cơng trình điện (nhiệt điện, thủy điện), cơng trình thủy lợi, cơng trình hạ tầng kỹ thuật; Xây dựng đường hầm; - Kinh doanh khai thác công trình kết cấu hạ tầng : Trải dài từ Bắc vào Nam qua nhiều tỉnh thành phố Lịch Sử Hình Thành & Phát Triển: 1971 Đội cầu Nam Hà thành lập – tiền thân cơng ty cổ phần Tasco 1976 Chính thức thành lập công ty Cầu Hà Nam Ninh 1992 Đổi tên thành Cơng ty Cơng trình giao thơng Nam Hà (Nam Định) 2000 Cổ phần hóa lấy tên Cơng ty Cổ phần XDGT & CSHT Nam Định 2007 Chuyển trụ sở từ Nam Định lên Hà Nội Đổi tên thành Công ty cổ phần Tasco 2008 -Cổ phiếu công ty Cổ phần Tasco thức niêm yết TT.GDCK HN.Trở thành NĐT dự án hạ tầng giao thông theo hinh thức BT, BOT 2013 Tasco khởi công dự án BOT quốc lộ 1A (đoạn qua Quảng Bình) 2014 Lĩnh vực BĐS trở thành ngành kinh doanh mũi nhọn 2015 Chính thức triển khai dự án Foresa Villa dự án BĐS khác 2011 Công ty Cổ phần Tasco sử dụng hệ thống nhận diện thương hiệu “TARIC” 2016 Nâng VĐL lên 1.763 tỷ đồng; Khu đô thị sinh thái hoàn thành bàn giao cho khách hàng (Khu đô thị Xuân Phương) Hệ thống thu phí tự động khơng dừng đưa vào hoạt động (VETC) Trang |5 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 Mơ hình quản trị cấu máy quản lý: Mơ hình quản trị bao gồm: - Đại hội đồng Cổ đông (ĐHĐCĐ): quan quyền lực cao nhất, định định hướng phát triển Công ty, bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm thay thành viên Hội đồng Quản trị Ban kiểm soát định khác theo quy định pháp luật - Hội đồng Quản trị (HĐQT): ĐHĐCĐ bầu ra, quan quản trị cao nhất, có đầy đủ quyền hạn để thay mặt ĐHĐCĐ định vấn đề liên quan đến mục tiêu lợi ích Cơng ty, ngoại trừ vấn đề thuộc quyền hạn ĐHĐCĐ - Ban Kiểm sốt: quan thay mặt cổ đơng để giám sát hoạt động kinh doanh, quản trị điều hành cơng ty Ban kiểm sốt ĐHĐCĐ bầu hoạt động độc lập với HĐQT Ban Giám đốc - Ban Tổng Giám đốc: bao gồm Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc HĐQT bổ nhiệm, tổ chức thực nhiệm vụ kinh doanh Công ty Tổng Giám đốc người đại diện theo pháp luật người điều hành cao hoạt động sản xuất kinh doanh - Bộ máy hoạt động: bao gồm khối: khối kinh doanh, khối đầu tư, khối quản lý dự án, khối tài chính, khối nội chính, có nhiệm vụ thực nhiệm vụ hoạt động sản xuất kinh doanh hàng ngày, hoạt động huy động quản lý vốn, phát triển thương hiệu, hoạt động nhân sự… bên cạnh tham mưu, đề xuất Ban Tổng giám đốc định hướng phát triển, hoạt động công ty Sơ đồ tổ chức: Trang |6 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 Các công ty con, công ty liên kết lĩnh vực hoạt động: TT Ngành nghề kinh doanh doanh nghiệp thành viên đảm nhiệm Dự án đảm nhiệm thực Đầu tư bất động sản Công ty trực tiếp thực - Foresa Villa (Khu nhà sinh thái Xuân Phương) - Xuan Phuong Residence (Khu nhà VPTW Đảng, Báo nhân dân) - South Buiding (Tòa nhà chung cư Pháp Vân) - Foresa Mỹ Đình (dự án ĐVO 1) - Tòa nhà số 48 Trần Duy Hưng… Đầu tư dự án hạ tầng giao thông Công ty TNHH MTV Tasco Quảng Bình Dự án nâng cấp mở rộng QL1 Quảng Bình (BOT Quảng Bình) Cơng ty TNHH MTV Tasco Nam Định Dự án đầu tư xây dựng tuyên đường đoạn từ Phủ Lý – thị trấn Mỹ Lộc (BT21) Công ty TNHH MTV Tasco Hải Phòng Dự án nâng cấp, mở rộng QL10 đoạn từ Qn Toan đến Cầu Nghìn Hải Phịng (BOT Hải Phịng) Cơng ty Cổ phần Tasco Nam Thái Dự án BT 39 BOT 39 (Thái Bình) Cơng ty TNHH MTV Tasco BOT21, BOT 10 tiểu dự án tuyến tránh Đông Hưng Công ty TNHH BOT Hùng Thắng Phú Thọ BOT QL 32 Phú Thọ Xây lắp/dịch vụ /bệnh viện/tư vấn, đào tạo Tổng công ty Thăng Long - CTCP Cung cấp dịch vụ xây lắp Công ty cổ phần Tasco Thành Công Cung cấp dịch vụ vận tải, khai thác, nguyên vật liệu xây dựng Công ty Cổ phần VETC Công ty TNHH thu phí tự động VETC Cung cấp dịch vụ thu phí, dịch vụ thu phí khơng dừng (ETC) Công ty TNHH Đào tạo tư vấn Tasedu Cung cấp dịch vụ tư vấn, đào tạo Công ty TNHH T’Hospital Cung cấp dịch vụ y tế, bệnh viện Trang |7 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 BAN LÃNH ĐẠO Trang |8 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 BAN LÃNH ĐẠO: HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CÔNG TY: Ông Phạm Quang Dũng Chủ tịch HĐQT Ông Phạm Văn Lương Phó Chủ tịch HĐQT Năm sinh : 1954 Quê quán : Hải Hậu – Nam Định Trình độ chuyên môn: Quản trị kinh doanh Số cổ phần nắm giữ : 15.448.948 cổ phần (Tỷ lệ: 8,761%) Nếu ví Tasco thuyền Chủ tịch Phạm Quang Dũng người thuyền trưởng tài ba Ơng người doanh nhân hội đủ Tâm – Tầm – Tài, đau đáu khát vọng làm giàu từ năm tháng tuổi trẻ nung nấu 15 năm công tác đơn vị Nhà nước Bằng tài thiên bẩm, ý chí quật cường tâm huyết mạnh mẽ, Ơng vực dậy Cơng ty Cổ phần Tasco từ khó khăn thời gian cịn đơn vị thuộc quản lý nhà nước vươn thành Tasco mạnh mẽ ngày Nghĩ đến Ông, người ta vừa thấy lãnh đạo bình dị mẫn cán, điềm đạm kiên nghị, lại thấy vị Doanh nhân thời đại, cuồn cuộn nỗi niềm dựng nghiệp Nhưng tất cả, trái tim nhân hậu, khiết Ơng có tâm nguyện giúp tất ước mơ muốn khẳng định trở thành thực đưa Tasco trở thành thương hiệu hàng đầu Việt Nam lĩnh vực Bất động sản Năm sinh : 1957 Quê quán : Liêm Hải - Ninh Nam - Nam Định Trình độ chun mơn: Quản trị kinh doanh, kế toán Số cổ phần nắm giữ : 7.116.184 cổ phần (Tỷ lệ: 4,036%) Nếu ông Phạm Quang Dũng thuyền trưởng tài ba thuyền Tasco ông Phạm Văn Lương hải đăng cho thuyền cập bến thành công Là sỹ quan qn đội ơng lại có khát vọng mãnh liệt lĩnh vực làm kinh tế Ông tâm niệm “phải mạnh mẽ làm tài dễ dàng thực ước mơ giúp đỡ người khác” Vì thế, sau nhập ngũ, ơng chuyển Cơng ty CP Xây dựng sở hạ tầng giao thông Nam Định (đơn vị tiền thân Công ty Tasco) với vị trí đội trưởng đội thi cơng cơng trình cơng cộng Với nỗ lực khơng ngừng, sau thời gian, ông bổ nhiệm làm giám đốc, Tổng giám đốc Phó Chủ tịch HĐQT Cơng ty CP Tasco Ở vị trí nào, thời điểm nào, ông điểm tựa vững cho cán nhân viên công ty bến bờ vui cho người thuyền trưởng Phạm Quang Dũng yên lòng chèo lái Đó vị lãnh đạo mặc áo lính cương trực, vui tính, hiền hậu đầy liệt Trang |9 CƠNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) Mẫu B 09 -DN/HN trạm thu phí Mỹ Lộc để hồn vốn cho Dự án đầu tư xây dựng tuyến đường tránh thành phố Nam Định từ thị trấn Mỹ Lộc đến Quốc lộ 10 (BOT21) Các khoản vay dài hạn cho dự án BOT: - Các khoản vay dài hạn Ngân hàng phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Định: + Hợp đồng số 10/2008/HĐTDĐT ngày 20/8/2008, số tiền vay tối đa 236.780.000.000 đồng, thời hạn vay 15 năm, thời gian trả nợ gốc 13 năm, thời gian ân hạn năm kể từ giải ngân khoản vay không vượt thời gian xây dựng dự án Mục đích sử dụng tiền vay: Cải tạo, nâng cấp Quốc lộ 10 (Km 92+900-Km 98+400) đoạn từ cầu La Uyên cầu Tân Đệ - Huyện Vũ Thư – Tỉnh Thái Bình theo hình thức BOT, lãi suất lãi suất tín dụng đầu tư Nhà nước theo quy định ngân hàng phát triển Việt Nam thời kỳ + Hợp đồng số 02/2014/HĐTDĐT-NHPT ngày 08/01/2014, số tiền vay tối đa 173.000.000.000 đồng, thời hạn vay 120 tháng, thời gian trả nợ gốc 114 tháng, thời gian ân hạn 06 tháng kể từ giải ngân khoản vay không vượt thời gian xây dựng dự án Mục đích sử dụng tiền vay: Cải tạo, nâng cấp Quốc lộ 10 (Km 92+900-Km 98+400) đoạn từ cầu La Uyên cầu Tân Đệ - Huyện Vũ Thư - Tỉnh Thái Bình theo hình thức BOT, lãi suất lãi suất tín dụng đầu tư Nhà nước theo quy định ngân hàng phát triển Việt Nam thời kỳ + Hợp đồng số 11/2008/HĐTDĐT tháng 9/2009, số tiền vay tối đa 255.000.000.000 đồng, thời hạn vay 15 năm, thời gian ân hạn tối đa 36 tháng kể từ giải ngân khoản vay không vượt thời gian xây dựng dự án Mục đích sử dụng tiền vay: Thực dự án đầu tư xây dựng tuyến đường tránh thành phố Nam Định từ thị trấn Mỹ Lộc đến Quốc lộ 10, lãi suất lãi suất tín dụng đầu tư Nhà nước theo quy định ngân hàng phát triển Việt Nam thời kỳ - Khoản vay dài hạn Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Định: + Hợp đồng số 01/2008/HĐ ngày 26 tháng 12 năm 2008, số tiền vay tối đa 36.348.000.000 đồng, thời hạn vay 150 tháng, thời gian ân hạn tối đa 30 tháng kể từ giải ngân khoản vay không vượt thời gian xây dựng dự án, mục đích sử dụng tiền vay thực dự án: Đầu tư xây dựng tuyến tránh thành phố Nam Định từ thị trấn Mỹ Lộc đến Quốc lộ 10 Lãi suất vay áp dụng lãi suất cho vay thả thời điểm giải ngân với mức lãi suất theo thông báo ngân hàng điều chỉnh 03 tháng/1 lần chi tiết theo khoản giải ngân + Hợp đồng số 01/2013/HĐTD/BIDV-TASCO tháng 11/2013 ký Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Nam Định Công ty cổ phần Tasco, Công ty TNHH MTV Tasco Quảng Bình (doanh nghiệp dự án) số tiền vay tối đa 1.531.000.000.000 đồng, thời hạn vay 19,5 năm, thời gian ân hạn tối đa 30 tháng kể từ giải ngân khoản vay không vượt thời gian xây dựng dự án Mục đích sử dụng tiền vay: Thực dự án đầu tư mở rộng, nâng cấp Quốc lộ đoạn Km597+549 – Km605+000 đoạn Km617+000 – Km641+000 tỉnh Quảng Bình, lãi suất cho vay thả nổi, điều chỉnh tháng lần xác định vào ngày làm việc đầu T r a n g | 86 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) Mẫu B 09 -DN/HN tiên quý tổng Lãi suất tham chiếu cộng ba phẩy năm phần trăm năm (3,5%/năm), không thấp mức lãi suất tối thiểu theo quy định Bên cho vay thời kỳ không cao mức lãi suất cho vay tối đa theo quy định Ngân hàng nhà nước Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam thời kỳ + Hợp đồng số 02/2015/HĐTD/BIDV-TASCO ngày 22/05/2015 ký Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Định Công ty cổ phần Tasco, Công ty CP Tasco Nam Thái (doanh nghiệp dự án) số tiền vay tối đa 435.700.000.000 đồng, thời hạn vay 15 năm, thời gian ân hạn tối đa 12 tháng kể từ ngày giải ngân đầu tiên, không vượt ngày 01/01/2016 dự án có doanh thu Mục đích sử dụng tiền vay: Thực Dự án Đầu tư xây dựng cơng trình cải tạo, nâng cấp đường 39B đoạn tuyến tránh thị trấn Thanh Nê, Huyện Kiến Xương đoạn từ đường vào trung tâm điện lực Thái Bình đến cầu Diêm Điền huyện Thái Thụy, tỉnh Thái Bình theo hình thức Hợp đồng BOT, lãi suất cho vay thả nổi, điều chỉnh tháng lần - Khoản vay dài hạn Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – CN Hà Nội: + Hợp đồng số 01/2015/HĐTD/VCBHN-TASCO ngày 15 tháng 10 năm 2015, số tiền vay 2.333.580.000.000 đồng, thời gian vay 216 tháng kể từ ngày giải ngân (nhưng không dài 06 tháng trước ngày kết thúc thời gian thu phí dự án), thời gian ân hạn gốc 28 tháng kể từ ngày giải ngân khoản vay đầu tiên, thời gian trả nợ gốc 188 tháng kể từ ngày kết thúc thời gian ân hạn, mục đích sử dụng tiền vay: để tốn chi phí hợp lý, hợp lệ, hợp pháp đầu tư dự án Cải tạo nâng cấp QL10 đoạn từ cầu Quán Toan đến cầu Nghìn, thành phố Hải Phịng, theo hình thức Hợp đồng BOT Lãi suất vay áp dụng lãi suất cho vay thả thời điểm giải ngân với mức lãi suất theo thông báo ngân hàng điều chỉnh 03 tháng/1 lần kể từ ngày giải ngân Các khoản vay dài hạn cho dự án BT: -Khoản vay dài hạn Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Định: + Hợp đồng số 01/2015/HĐTD/BIDV-TASCO ngày 09 tháng 03 năm 2015, số tiền vay tối đa 970.000.000.000 đồng, thời hạn vay 60 tháng, thời gian ân hạn tối đa 24 tháng kể từ giải ngân khoản vay đầu tiên, thời gian trả nợ 36 tháng kể từ ngày kết thúc thời gian ân hạn, mục đích sử dụng tiền vay thực dự án: Đầu tư xây dựng tuyến đường từ đường Lê Đức Thọ đến Khu đô thị Xuân Phương (điểm cuối giao với đường 70) Lãi suất vay áp dụng lãi suất cho vay thả thời điểm giải ngân với mức lãi suất theo thông báo ngân hàng điều chỉnh 03 tháng/1 lần kể từ ngày giải ngân b Trái phiếu phát hành 31/12/2016 Giá trị Kỳ hạn - Loại phát hành theo mệnh giá (1) - Chi phí phát hành trái phiếu (2) 265.600.000.000 2.291.773.866 Giá trị thu {(3)=(1)-(2)} 263.308.226.134 năm - 01/01/2016 Giá trị Kỳ hạn 500.000.000.000 6.779.667.000 năm - 493.220.333.000 T r a n g | 87 CƠNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) Mẫu B 09 -DN/HN Trong đó: Thơng tin trái phiếu phát hành sau: Loại trái phiếu: Trái phiếu chuyển đổi, khơng có tài sản bảo đảm Mã trái phiếu: HUTCB2015 Phương thức phát hành: Phát hành riêng lẻ Số lượng trái phiếu phát hành: 500.000 trái phiếu Mệnh giá trái phiếu: 1.000.000 đồng Tổng mệnh giá phát hành: 500.000.000.000 đồng Thời điểm phát hành: 24/9/2015 Kỳ hạn trái phiếu: 03 năm Thời điểm tỷ lệ chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu dự kiến: Vào ngày tròn năm thứ nhất: trái chủ chuyển đổi 20% giá trị trái phiếu sở hữu; Vào ngày tròn năm thứ hai: trái chủ chuyển đổi thêm 40% giá trị trái phiếu sở hữu; Vào ngày đáo hạn trái phiếu: Trái chủ chuyển đổi toàn giá trị trái phiếu sở hữu; Tại kỳ chuyển đổi, trái chủ không thực chuyển đổi thực chuyển đổi phần có quyền thực chuyển đổi phần cịn lại kỳ chuyển đổi Quyền chuyển đổi: Quyền chuyển đổi thuộc trái chủ Phương thức toán lãi gốc trái phiếu: Lãi trái phiếu toán 06 tháng/lần; Gốc trái phiếu không chuyển đổi toán 01 lần mệnh giá vào ngày đáo hạn Lãi Trái phiếu thả nổi: Được xác định trung bình cộng lãi suất huy động tiết kiệm cá nhân VNĐ niêm yết công khai, trả lãi sau, kỳ hạn 12 tháng 04 ngân hàng gồm: (i) BIDV – Sở giao dịch I; (ii) Vietinbank – Sở giao dịch, (iii) Vietcombank – chi nhánh Hà Nội; (iii) OCB sở giao dịch ngày xác định lãi suất + Biên độ 3% Giá chuyển đổi trái phiếu: Bằng 80% giá bình quân 10 phiên giao dịch cổ phiếu liên tiếp trước ngày bắt đầu thực chuyển đổi trường hợp không thấp 10.000 đồng/Cổ phiếu Năm 2016, Công ty mua lại trước hạn 155.280 trái phiếu chuyển đổi, đồng thời Công ty thực chuyển đổi 79.120 trái phiếu thành 7.912.000 cổ phiếu 5.18 Dự phòng phải trả 31/12/2016 VND 6.526.106.489 01/01/2016 VND 5.959.469.092 Ngắn hạn Trích trước chi phí trung tu, đại tu cầu đường BOT QL10, QL21 Dài hạn Trích trước chi phí đại tu BOT QL21 6.526.106.489 5.959.469.092 23.076.447.275 23.076.447.275 15.384.298.182 15.384.298.182 Tổng 29.602.553.764 21.343.767.274 T r a n g | 88 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) 5.19 Mẫu B 09 -DN/HN Vốn chủ sở hữu a Đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Tổng 946.474.910.000 3.734.064.565 46.899.878.364 298.760.705.145 1.295.869.558.074 337.572.420.000 70.000.000.000 - - 407.572.420.000 Phân phối lợi nhuận - - 25.881.942.307 - 25.881.942.307 Lãi - - - 160.165.180.348 160.165.180.348 6.731.760.095 6.731.760.095 Số dư 01/01/2015 Tăng năm Tăng vốn Tăng khác Giảm năm Trích lập quỹ - - - 36.241.265.256 36.241.265.256 Chia trả cổ tức công ty mẹ - - - 137.572.420.000 137.572.420.000 Giảm khác - 3.495.716.132 - - 3.495.716.132 Số dư 31/12/2015 1.284.047.330.000 70.238.348.433 72.781.820.671 291.843.960.332 1.718.911.459.436 Số dư 01/01/2016 1.284.047.330.000 70.238.348.433 72.781.820.671 291.843.960.332 1.718.911.459.436 479.246.830.000 - - - 403.235.110.153 479.246.830.000 403.235.110.153 Phân phối lợi nhuận - - 7.989.997.090 - 7.989.997.090 Giảm kỳ Trích lập quỹ - - - 15.968.400.000 15.968.400.000 Chia trả cổ tức công ty mẹ - - - 174.092.021.100 174.092.021.100 Giảm khác (*) - 397.421.474 - 2.712.260.471 3.109.681.945 1.763.294.160.000 69.840.926.959 80.771.817.761 502.306.388.914 2.416.213.293.634 Tăng kỳ Tăng vốn Lãi kỳ Số dư 31/12/2016 (*) Thặng dư vốn cổ phần giảm chi phí tư vấn chi phí khác liên quan đến phát hành cổ phiếu, phí đăng ký, quản lý niêm yết chứng khoán bổ sung T r a n g | 89 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) b Chi tiết vốn chủ sở hữu Vốn góp cổ đơng khác Tổng c Mẫu B 09 -DN/HN 31/12/2016 VND 1.763.294.160.000 01/01/2016 VND 1.284.047.330.000 1.763.294.160.000 1.284.047.330.000 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp đầu kỳ Vốn góp tăng kỳ Vốn góp cuối kỳ Cổ tức, lợi nhuận chia Năm 2016 VND Năm 2015 VND 1.284.047.330.000 479.246.830.000 1.763.294.160.000 174.092.021.100 946.474.910.000 337.572.420.000 1.284.047.330.000 137.572.420.000 Trong năm Công ty tăng vốn điều lệ theo Nghị sau: + Nghị ĐHĐCĐ bất thường năm 2015 số 02/2015/NQ-ĐHĐCĐ ngày 22/12/2015 việc phát hành cổ phiếu tăng vốn điều lệ cho cổ đông hữu nghị khác Hội đồng quản trị Công ty Cổ phần Tasco + Nghị ĐHĐCĐ thường niên năm 2015 số 01/2015/NQ-ĐHĐCĐ ngày 19/05/2015; Nghị HĐQT số 25/2016/NQ-HĐQT ngày 24/9/2016 việc thông qua danh sách trái chủ đăng ký chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu d Cổ phiếu Số lượng cổ phiế u đăng ký phát hành Số lượng cổ phiế u bán công chúng Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiế u lưu hành Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu lưu hành (đồng/cổ phiếu) e 31/12/2016 Cổ phiế u 01/01/2016 Cổ phiế u 176.329.416 128.404.733 176.329.416 176.329.416 176.329.416 176.329.416 128.404.733 128.404.733 128.404.733 128.404.733 10.000 10.000 Cổ tức Trong năm 2016 Hội đồng quản trị Công ty ban hành Nghị quyết: + Nghị Hội đồng quản trị số 04/NQ-HĐQT ngày 02/02/2016, Hội đồng quản trị Công ty thông qua việc tạm ứng cổ tức năm 2015 tiền mặt cho cổ đông hữu với tỷ lệ 7% tính mệnh giá 10.000 đồng/cổ phần + Nghị Hội đồng quản trị số 16/NQ-HĐQT ngày 09/07/2016, Hội đồng quản trị Công ty thông qua việc chi trả cổ tức năm 2015 (lần 2) tiền mặt cho cổ đông hữu Công ty cổ phần Tasco với tỷ lệ 5% tính mệnh giá 10.000 đồng/cổ phần T r a n g | 90 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) f Các quỹ doanh nghiệp 31/12/2016 VND 78.456.473.161 Quỹ đầu tư phát triển 5.20 Mẫu B 09 -DN/HN 01/01/2016 VND 70.472.273.161 Các khoản mục ngồi Bảng Cân đối kế tốn hợp Nợ khó địi xử lý STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Khách nợ Công ty TNHH Lưu Thảo Vy Ban QLDA NN&PT NT Nam Định VP Hội Đồng ND-UBND tỉnh Nam Định UBND huyện Trực Ninh Cơng ty CP XD Thủy lợi Ninh Bình Cơng ty CP Tàu thủy Hoàng Anh Ban QLDA Đầu tư XD - Thị xã Phủ Lý Công ty CP Đầu tư & XD HUD Công ty ĐTXD phát triển đô thị số Công ty CP Đầu tư Phát triển Sông Đà Công ty CP TV XD Hà Tây Công ty CP XD CT đô thị Nam Định Công ty CP Đầu tư XD Việt Nhật Phạm Đăng Khởi Vũ Văn Dũng Phạm Văn Tồn Trần Thị Bích Hạnh Ban QLDA đầu tư XD huyện Hải Hậu Số tiề n nợ (VND) 124.000.000 27.658.859 29.804.000 30.914.000 198.469.912 61.600.000 34.135.000 42.451.250 49.001.450 364.262.853 107.883.300 18.337.885 35.938.875 11.649.400 27.694.731 22.165.608 19.288.000 20.000.000 Tổng 1.225.255.123 Ngun nhân xóa sổ kế tốn nợ khó địi: Khách nợ khơng có khả chi trả 5.21 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu Doanh thu Doanh thu Doanh thu hoạt động thu phí bán hàng, cung cấp dịch vụ hợp đồng xây dựng kinh doanh Bất động sản Tổng 5.22 Năm 2016 VND Năm 2015 VND 446.619.294.543 249.027.712.644 118.025.213.994 2.146.790.794.811 207.339.947.271 181.286.906.490 1.549.320.425.159 317.555.754.928 2.960.463.015.992 2.255.503.033.848 Năm 2016 VND Năm 2015 VND 29.506.094.889 144.834.264.572 9.004.496.464 998.266.640 174.340.359.461 10.002.763.104 Các khoản giảm trừ doanh thu Giảm giá hàng bán Hàng bán bị trả lại Tổng T r a n g | 91 CƠNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) 5.23 Giá vốn hàng bán Giá Giá Giá Giá vốn hoạt động thu phí vốn bán hàng, cung cấp dịch vụ vốn hợp đồng xây dựng vốn hoạt động kinh doanh Bất động sản Tổng 5.24 Tổng Năm 2015 VND 113.235.678.686 146.288.669.473 1.436.580.269.821 225.887.414.589 1.998.936.509.192 1.921.992.032.569 Năm 2016 VND 35.947.213.522 900.000.000 Năm 2015 VND 7.825.768.110 4.487.264.300 36.847.213.522 12.313.032.410 Chi phí tài Lãi tiền vay Dự phịng giảm giá đầu tư dài hạn Chi phí chiết khấu toán Tổng 5.26 Năm 2016 VND 207.666.948.715 222.631.754.810 83.735.279.905 1.484.902.525.762 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cổ tức, lợi nhuận chia 5.25 Mẫu B 09 -DN/HN Năm 2016 VND 185.782.553.870 13.413.100.000 Năm 2015 VND 105.595.932.479 215.146.298 - 199.195.653.870 105.811.078.777 Chi phí bán hàng chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí bán hàng Chi phí nhân viên Chi phí nguyên vật liệu, bao bì Chi phí dùng cụ, đồ dùng Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Chi phí quản lý Chi phí nhân viên quản lý Chi phí vật liệu quản lý Chi phí đồ dùng văn phịng Chi phí khấu hao TSCĐ Thuế phí lệ phí Chi phí dự phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác Tổng Năm 2016 VND Năm 2015 VND 51.636.099.603 6.005.842.093 8.844.000 294.188.198 2.897.420 5.433.904.163 39.890.423.729 107.276.061.286 32.845.124.458 24.561.025 2.563.545.767 4.538.763.874 472.194.864 1.162.374.526 17.395.465.077 48.274.031.695 158.912.160.889 13.982.993.663 342.132.681 1.585.652.157 12.055.208.825 37.901.377.088 14.773.984.369 61.518.684 573.185.767 4.346.526.945 274.868.990 3.041.400.000 10.132.756.822 4.697.135.511 51.884.370.751 T r a n g | 92 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu B 09 -DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) 5.27 Thu nhập khác Năm 2016 VND 87.752.130 4.554.355.298 431.648.022 1.333.933.358 Năm 2015 VND 96.000.000 3.086.794.096 6.407.688.808 3.182.794.096 Năm 2016 VND Năm 2015 VND 74.183.546 1.646.380.622 121.360.229 2.270.012.843 1.720.564.168 2.391.373.072 Năm 2016 VND Năm 2015 VND 85.762.523.407 35.847.938.201 85.762.523.407 35.847.938.201 Năm 2016 Năm 2015 403.235.110.153 160.165.180.348 - (7.984.200.000) 403.235.110.153 152.180.980.348 144.864.174 123.671.914 2.784 1.231 Thanh lý tài sản Thu phạt hợp đồng Thu nhập từ cho thuê tài sản Thu nhập khác Tổng 5.28 Chi phí khác Giá trị cịn lại tài sản Chi phí khác Tổng 5.29 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế TNDN hành tính thu nhập chịu thuế hành Tổng 5.30 Lãi cổ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệ p công ty mẹ (VND) Các khoản điều chỉnh - Điều chỉnh giảm trích quỹ KTPL (*) Lợi nhuận phân bổ cho cổ phiế u phổ thông công ty mẹ (VND) Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn kỳ (cổ phiếu) Lãi trê n cổ phiế u (VND/cổ phiếu) Trong đó: (*): Trình bày lại Lãi cổ phiếu năm 2015 khoản điều chỉnh giảm lợi nhuận phân bổ cho cổ phiếu phổ thông theo Nghị Quyết Đại hội đồng cổ đông số 01/2016/NQ- ĐHĐCĐ ngày 24/06/2016 việc phân phối lợi nhuận năm 2015 Tại thời điểm lập Báo cáo tài chính, Cơng ty chưa có Nghị Quyết Đại hội đồng cổ đơng phân phối lợi nhuận năm 2016 nên số liệu để tính Lãi cổ phiếu chưa bao gồm khoản giảm trích quỹ Khen thưởng phúc lợi T r a n g | 93 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Mẫu B 09 -DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) 5.31 Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Năm 2016 VND Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dự phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền Tổng 6.1 Năm 2015 VND 53.441.992.367 61.571.083.136 177.996.726.361 836.400.000 126.488.923.914 106.594.355.113 22.411.578.069 39.741.377.022 97.303.819.081 3.041.400.000 815.349.933.714 23.240.884.608 526.929.480.891 1.001.088.992.494 THÔNG TIN KHÁC Giao dịch số dư với bên liên quan Các giao dịch với nhân chủ chốt cổ đơng Tính chất giao dịch Năm 2016 VND Năm 2015 VND Hội đồng Quản trị Ban Điều hành Lương thù lao 4.970.506.335 4.855.071.824 Tổng 4.970.506.335 4.855.071.824 Giao dịch khác Bên liên quan Giao dịch bán hàng Mối quan hệ Năm 2016 VND Năm 2015 VND Phạm Quang Dũng Phạm Văn Lương Phạm Thị Chi Phạm Thị Nhàn Trần Thanh Long Trần Thị Thanh Tân Vũ Duy Hưng Nguyễn Ngọc Hùng Đỗ Thị Thúy Hằng Phạm Thanh Tâm Chủ tịch Phó Chủ tịch Ủy viên Ủy viên Người có liên Ủy viên Người có liên Ủy viên Người có liên Người có liên 50.818.414.652 16.632.837.273 9.094.639.232 7.682.353.579 8.620.851.569 7.682.353.580 8.286.559.129 5.829.439.408 4.578.249.971 19.888.908.405 - 31/12/2016 VND 01/01/2016 VND 49.476.412.560 49.476.412.560 - quan với HĐQT quan với HĐQT quan với BGĐ quan với HĐQT Số dư với với nhân chủ chốt cổ đông Bên liên quan Mối quan hệ Phải thu khác dài hạn Phạm Thị Nhài Người có liên quan với HĐQT T r a n g | 94 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) Mẫu B 09 -DN/HN Số dư với bên liên quan 31/12/2016 VND 01/01/2016 VND 47.949.660.151 276.721.487.987 1.515.400.000 148.500.000 132.102.200.000 - Phải thu khác Công ty CP Bất động sản Thái An 351.264.800 351.264.800 Trả trước cho người bán Tổng Công ty Thăng Long - CTCP 45.934.495.351 144.268.023.187 18.341.586.605 617.968.605 617.968.605 17.723.618.000 617.968.605 Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Công ty CP Bất động sản Thái An Tổng Công ty Thăng Long - CTCP Các khoản phải trả Phải trả người bán Công ty CP Bất động sản Thái An Tổng Công ty Thăng Long - CTCP - Giao dịch với bên liên quan Bên liên quan Giao dịch mua Tổng Công ty Thăng Long - CTCP 6.2 Năm 2016 VND Năm 2015 VND 263.269.165.175 - Sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán Theo nhận định Ban Tổng Giám đốc, xét khía cạnh trọng yếu, khơng có kiện bất thường xảy sau ngày khóa sổ kế tốn làm ảnh hưởng đến tình hình tài hoạt động Công ty cần thiết phải điều chỉnh trình bày Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 T r a n g | 95 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) 6.3 Mẫu B 09 -DN/HN Báo cáo phận Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh Công ty lập Báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh gồm: Xây lắp hoạt động khác, dịch vụ thu phí đường Đầu tư, Kinh doanh Bất động sản Tài sản phận nợ phận ngày 01 tháng 01 năm 2016 TÀI SẢN Tài sản cố định Tài sản cố định phân bổ Xây dựng dở dang Các khoản phải thu Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn, dài hạn khác Xây lắp hoạt động khác Đầu tư, kinh doanh BĐS Dịch vụ thu phí đường Tổng 7.743.023.859 1.548.215.606.058 851.378.141.261 2.407.336.771.178 - - - 32.924.640.264 2.038.634.741.149 2.038.634.741.149 386.049.281.468 56.378.968.866 827.784.836.814 22.000.000 5.796.511 1.213.856.118.282 56.384.765.377 133.258.717.516 10.470.145.091 2.115.339.383 145.844.201.990 - - 1.191.369.635.736 Tài sản phân bổ Tổng tài sản 7.086.350.873.976 NỢ PHẢI TRẢ Các khoản phải trả 297.711.345.314 1.315.971.013.442 22.762.928.149 1.636.445.286.905 Phải trả tiền vay 813.752.699.962 2.889.390.922.794 - 3.703.143.622.756 Nợ phải trả không phân bổ 24.346.270.342 Tổng nợ phải trả 5.363.935.180.003 Báo cáo Kết phận cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Xây lắp hoạt động khác Đầu tư, kinh doanh BĐS Dịch vụ thu phí đường Tổng 1.730.607.331.649 317.555.754.928 207.339.947.271 2.255.503.033.848 (9.004.496.464) (998.266.640) - (10.002.763.104) 1.721.602.835.185 316.557.488.288 207.339.947.271 2.245.500.270.744 Kết phận 78.613.178.338 92.903.265.487 25.276.520.578 196.792.964.403 Thuế thu nhập doanh nghiệp 13.583.629.027 20.438.718.407 1.825.590.767 35.847.938.201 65.029.549.311 72.464.547.080 23.450.929.811 160.945.026.202 DOANH THU Tổng doanh thu Giảm trừ doanh thu Doanh thu KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG Lợi nhuận kỳ T r a n g | 96 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) Mẫu B 09 -DN/HN Tài sản phận nợ phận ngày 31 tháng 12 năm 2016 TÀI SẢN Tài sản cố định Tài sản cố định phân bổ Xây dựng dở dang Các khoản phải thu Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn, dài hạn khác Tài sản phân bổ Tổng tài sản NỢ PHẢI TRẢ Các khoản phải trả Phải trả tiền vay Nợ phải trả không phân bổ Xây lắp hoạt động khác Đầu tư, kinh doanh BĐS Dịch vụ thu phí đường Tổng 4.307.491.019 1.514.950.194.387 715.688.952.510 2.234.946.637.916 - - - 28.377.795.646 493.434.327.231 41.507.715.279 4.145.822.652.518 1.097.009.144.840 - 60.936.648.463 - 4.145.822.652.518 1.651.380.120.534 41.507.715.279 5.068.582.284 146.440.808.793 177.915.736.027 329.425.127.104 - - 888.392.613.485 9.319.852.662.482 1.548.660.978.632 2.544.302.132.787 307.340.458.977 1.488.817.984.331 2.152.700.330.184 4.602.117.039.982 31.838.766.005 296.698.892.575 568.996.922.864 Tổng nợ phải trả 6.786.656.136.171 Báo cáo Kết phận cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 Xây lắp hoạt động khác Đầu tư, kinh doanh BĐS Dịch vụ thu phí đường Tổng 363.523.390.638 (29.506.094.889) 2.146.790.794.811 (144.834.264.572) 450.148.830.543 - 2.960.463.015.992 (174.340.359.461) 334.017.295.749 2.001.956.530.239 450.148.830.543 2.786.122.656.531 29.717.084.982 368.604.332.690 91.369.002.535 489.690.420.207 853.295.844 76.111.500.969 8.797.726.594 85.762.523.407 28.863.789.138 292.492.831.721 82.571.275.941 403.927.896.800 DOANH THU Tổng doanh thu Giảm trừ doanh thu Doanh thu KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG Kết phận Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận kỳ 6.4 Công cụ tài Quản lý rủi ro vốn Cơng ty quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo Cơng ty vừa hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích cổ đơng thơng qua tối ưu hóa số dư nguồn vốn cơng nợ Cấu trúc vốn Cơng ty gồm có khoản nợ (bao gồm khoản vay trình bày Thuyết minh số 5.17 trừ tiền khoản tương đương tiền) phần vốn thuộc sở hữu cổ đơng cơng ty mẹ gồm vốn góp, quỹ lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Các sách kế tốn chủ yếu T r a n g | 97 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) Mẫu B 09 -DN/HN Chi tiết sách kế tốn chủ yếu phương pháp mà Công ty áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghi nhận, sở xác định giá trị sở ghi nhận khoản thu nhập chi phí) loại tài sản tài chính, cơng nợ tài cơng cụ vốn trình bày chi tiết Thuyết minh số Các loại cơng cụ tài Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác Các khoản cho vay Đầu tư ngắn hạn Đầu tư dài hạn Giá trị ghi sổ 31/12/2016 VND 01/01/2016 VND 428.688.075.454 1.142.892.871.574 255.101.510.480 134.298.370.409 11.130.000.000 576.880.129.477 1.140.952.967.498 10.130.000.000 45.249.232.122 6.130.000.000 Tổng Cơng nợ tài Các khoản vay Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả 1.972.110.827.917 1.779.342.329.097 4.579.742.075.547 1.893.752.254.636 40.444.232.127 3.709.075.372.756 1.287.122.776.643 97.852.658.543 Tổng 6.513.938.562.310 5.094.050.807.942 Công ty chưa đánh giá giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài ngày kết thúc niên độ kế tốn Thơng tư 210/2009/TT-BTC ngày 06/11/2009 Bộ Tài hướng dẫn áp dụng Chuẩn mực kế tốn quốc tế trình bày báo cáo tài thuyết minh thông tin công cụ tài quy định hành chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài Thơng tư 210 u cầu áp dụng Chuẩn mực Báo cáo tài hợp Quốc tế việc trình bày Báo cáo tài hợp thuyết minh thông tin công cụ tài khơng đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận cơng cụ tài bao gồm áp dụng giá trị hợp lý, nhằm phù hợp với Chuẩn mực Báo cáo tài hợp Quốc tế Mục tiêu quản lý rủi ro tài Rủi ro tài bao gồm rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất rủi ro giá), rủi ro tín dụng, rủi ro khoản rủi ro lãi suất dòng tiền Rủi ro thị trường Hoạt động kinh doanh Công ty chủ yếu chịu rủi ro có thay đổi tỷ giá hối đối lãi suất Công ty không thực biện pháp phòng ngừa rủi ro thiếu thị trường mua cơng cụ tài Quản lý rủi ro tỷ giá Cơng ty khơng có giao dịch có gốc ngoại tệ, theo Cơng ty khơng chịu rủi ro có biến động tỷ giá T r a n g | 98 CÔNG TY CỔ PHẦN TASCO Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (TIẾP THEO) Mẫu B 09 -DN/HN Quản lý rủi ro lãi suất Công ty chịu rủi ro lãi suất trọng yếu phát sinh từ khoản vay chịu lãi suất ký kết Công ty chịu rủi ro lãi suất Công ty vay vốn theo lãi suất thả lãi suất cố định Rủi ro Công ty quản trị cách trì mức độ hợp lý khoản vay phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho Cơng ty từ nguồn cho vay thích hợp Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khách hàng đối tác không đáp ứng nghĩa vụ hợp đồng dẫn đến tổn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có sách tín dụng phù hợp thường xuyên theo dõi tình hình để đánh giá xem Cơng ty có chịu rủi ro tín dụng hay khơng Cơng ty khơng có rủi ro tín dụng trọng yếu với khách hàng đối tác khoản phải thu đến từ số lượng lớn khách hàng hoạt động nhiều ngành khác phân bổ khu vực địa lý khác Quản lý rủi ro khoản Mục đích quản lý rủi ro khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ứng nghĩa vụ tài tương lai Tính khoản Cơng ty quản lý nhằm đảm bảo mức phụ trội công nợ đến hạn tài sản đến hạn năm mức kiểm sốt số vốn mà Cơng ty tin tạo kỳ Chính sách Cơng ty theo dõi thường xuyên yêu cầu khoản dự kiến tương lai nhằm đảm bảo Công ty trì đủ mức dự phịng tiền mặt, khoản vay đủ vốn mà chủ sở hữu cam kết góp nhằm đáp ứng quy định tính khoản ngắn hạn dài hạn Bảng trình bày chi tiết mức đáo hạn theo hợp đồng cịn lại cơng nợ tài phi phái sinh thời hạn tốn thỏa thuận Bảng trình bày dựa dịng tiền chưa chiết khấu cơng nợ tài tính theo ngày sớm mà Cơng ty phải trả trình bày dịng tiền khoản gốc tiền lãi Ngày đáo hạn theo hợp đồng dựa ngày sớm mà Công ty phải trả 31/12/2016 Các khoản vay Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả 01/01/2016 Các khoản vay Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả Dưới năm VND Từ 1- năm VND Tổng VND 301.508.696.730 926.490.397.346 40.444.232.127 4.278.233.378.817 967.261.857.290 - 4.579.742.075.547 1.893.752.254.636 40.444.232.127 Dưới năm VND Từ 1- năm VND Tổng VND 129.460.545.030 245.877.733.902 97.852.658.543 3.579.614.827.726 1.041.245.042.741 - 3.709.075.372.756 1.287.122.776.643 97.852.658.543 Ban Tổng Giám đốc đánh giá mức tập trung rủi ro khoản mức thấp Ban Tổng Giám đốc tin tưởng Cơng ty tạo đủ nguồn tiền để đáp ứng nghĩa vụ tài đến hạn T r a n g | 99